財(cái)務(wù)部安全責(zé)任制考核表一、總則為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)部的安全管理，明確財(cái)務(wù)人員在財(cái)務(wù)安全工作中的責(zé)任，確保財(cái)務(wù)信息的安全、資金的安全以及財(cái)務(wù)工作的正常有序開展，特制定本財(cái)務(wù)部安全責(zé)任制考核表。本考核表適用于財(cái)務(wù)部所有崗位人員，通過(guò)對(duì)各項(xiàng)安全責(zé)任指標(biāo)的考核，促進(jìn)財(cái)務(wù)人員切實(shí)履行安全職責(zé)，有效防范各類安全風(fēng)險(xiǎn)。二、考核項(xiàng)目及內(nèi)容（一）財(cái)務(wù)資金安全1.資金收付管理現(xiàn)金收付考核財(cái)務(wù)人員在現(xiàn)金收付過(guò)程中是否嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行操作。每日下班前，必須對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。若發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按照規(guī)定進(jìn)行處理?？己藭r(shí)，查看現(xiàn)金盤點(diǎn)記錄，若存在未按時(shí)盤點(diǎn)或賬實(shí)不符未及時(shí)處理的情況，每出現(xiàn)一次扣[X]分?，F(xiàn)金收付必須有嚴(yán)格的審批手續(xù)，對(duì)于超過(guò)規(guī)定限額的現(xiàn)金支付，必須經(jīng)過(guò)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的審批。在考核中，檢查現(xiàn)金支付憑證，若發(fā)現(xiàn)無(wú)審批或?qū)徟掷m(xù)不全的情況，每筆扣[X]分。銀行存款收付財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確地記錄銀行存款的收支情況，定期與銀行進(jìn)行對(duì)賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表?？己藭r(shí)，查看銀行對(duì)賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表以及銀行存款日記賬的記錄，若存在未及時(shí)對(duì)賬或調(diào)節(jié)表編制不準(zhǔn)確的情況，每出現(xiàn)一次扣[X]分。銀行賬戶的開設(shè)、變更和注銷必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批程序。檢查相關(guān)審批文件，若發(fā)現(xiàn)違規(guī)開設(shè)、變更或注銷銀行賬戶的情況，每次扣[X]分。2.資金保管現(xiàn)金保管庫(kù)存現(xiàn)金必須存放在專用的保險(xiǎn)柜內(nèi)，保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼應(yīng)分別由不同人員保管。考核時(shí)，查看保險(xiǎn)柜的使用情況，若發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定存放現(xiàn)金或鑰匙、密碼保管不符合要求的情況，每出現(xiàn)一次扣[X]分。對(duì)于備用金的管理，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的用途和限額使用，定期進(jìn)行清理。檢查備用金的使用記錄和清理情況，若存在備用金挪用或未及時(shí)清理的情況，每筆扣[X]分。票據(jù)保管各類有價(jià)票據(jù)（如支票、匯票等）必須妥善保管，建立票據(jù)使用登記制度?？己藭r(shí)，查看票據(jù)的保管情況和登記記錄，若發(fā)現(xiàn)票據(jù)丟失或登記不完整的情況，每出現(xiàn)一次扣[X]分。對(duì)于空白票據(jù)，應(yīng)嚴(yán)格控制使用，按照編號(hào)順序依次使用。檢查空白票據(jù)的使用情況，若存在跳號(hào)使用或違規(guī)開具空白票據(jù)的情況，每筆扣[X]分。（二）財(cái)務(wù)信息安全1.會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)安全數(shù)據(jù)錄入財(cái)務(wù)人員在進(jìn)行會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)錄入時(shí)，必須保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性?？己藭r(shí)，通過(guò)抽查會(huì)計(jì)憑證和賬簿記錄，若發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤或不完整的情況，每處扣[X]分。對(duì)于重要的數(shù)據(jù)錄入，應(yīng)進(jìn)行雙人復(fù)核，確保數(shù)據(jù)的正確性。檢查復(fù)核記錄，若存在未進(jìn)行復(fù)核或復(fù)核不認(rèn)真的情況，每筆扣[X]分。數(shù)據(jù)存儲(chǔ)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)定期進(jìn)行備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存放在安全的存儲(chǔ)介質(zhì)上，并異地存放?？己藭r(shí)，查看數(shù)據(jù)備份記錄和存儲(chǔ)介質(zhì)的存放情況，若發(fā)現(xiàn)未按時(shí)備份或備份數(shù)據(jù)未異地存放的情況，每出現(xiàn)一次扣[X]分。對(duì)于存儲(chǔ)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的計(jì)算機(jī)設(shè)備，應(yīng)設(shè)置密碼保護(hù)，防止未經(jīng)授權(quán)的訪問(wèn)。檢查計(jì)算機(jī)設(shè)備的密碼設(shè)置情況，若發(fā)現(xiàn)未設(shè)置密碼或密碼過(guò)于簡(jiǎn)單的情況，每臺(tái)設(shè)備扣[X]分。2.財(cái)務(wù)軟件安全軟件操作財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)軟件的操作流程進(jìn)行操作，不得擅自修改軟件參數(shù)或程序?？己藭r(shí)，查看軟件操作日志，若發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作的情況，每出現(xiàn)一次扣[X]分。對(duì)于財(cái)務(wù)軟件的用戶權(quán)限設(shè)置，應(yīng)根據(jù)崗位分工進(jìn)行合理分配，嚴(yán)禁越權(quán)操作。檢查用戶權(quán)限設(shè)置情況，若發(fā)現(xiàn)存在越權(quán)操作的情況，每次扣[X]分。軟件維護(hù)定期對(duì)財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，確保軟件的正常運(yùn)行。考核時(shí)，查看軟件維護(hù)記錄和升級(jí)情況，若發(fā)現(xiàn)未按時(shí)維護(hù)或升級(jí)的情況，每出現(xiàn)一次扣[X]分。對(duì)于財(cái)務(wù)軟件的故障處理，應(yīng)及時(shí)記錄故障情況和處理結(jié)果。檢查故障處理記錄，若發(fā)現(xiàn)未及時(shí)記錄或處理不當(dāng)?shù)那闆r，每出現(xiàn)一次扣[X]分。（三）財(cái)務(wù)檔案安全1.檔案整理與裝訂財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)對(duì)會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等財(cái)務(wù)檔案進(jìn)行整理和裝訂，確保檔案的整齊、規(guī)范?？己藭r(shí)，查看檔案的整理和裝訂情況，若發(fā)現(xiàn)檔案雜亂無(wú)章或裝訂不牢固的情況，每本檔案扣[X]分。對(duì)于財(cái)務(wù)檔案的封面和脊背，應(yīng)填寫完整、清晰的信息，包括檔案名稱、年度、月份等。檢查檔案封面和脊背的填寫情況，若發(fā)現(xiàn)填寫不完整或不清晰的情況，每本檔案扣[X]分。2.檔案保管與借閱財(cái)務(wù)檔案必須存放在專用的檔案柜內(nèi)，檔案柜應(yīng)具備防火、防潮、防蟲等安全措施?？己藭r(shí)，查看檔案柜的保管情況，若發(fā)現(xiàn)檔案存放環(huán)境不符合要求的情況，每處扣[X]分。建立財(cái)務(wù)檔案借閱制度，嚴(yán)格控制檔案的借閱范圍和借閱手續(xù)。檢查檔案借閱記錄，若發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)借閱或借閱手續(xù)不全的情況，每次扣[X]分。（四）財(cái)務(wù)印章安全1.印章保管財(cái)務(wù)印章必須由專人保管，印章保管人員應(yīng)妥善保管印章，不得隨意轉(zhuǎn)借他人?？己藭r(shí)，查看印章保管情況，若發(fā)現(xiàn)印章保管不當(dāng)或轉(zhuǎn)借他人的情況，每出現(xiàn)一次扣[X]分。對(duì)于不同用途的財(cái)務(wù)印章，應(yīng)分別由不同人員保管，實(shí)行印鑒分管制度。檢查印章的保管分工情況，若發(fā)現(xiàn)未實(shí)行印鑒分管的情況，每枚印章扣[X]分。2.印章使用財(cái)務(wù)印章的使用必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批手續(xù)，對(duì)于重要的印章使用，應(yīng)進(jìn)行登記備案?？己藭r(shí)，查看印章使用審批記錄和登記情況，若發(fā)現(xiàn)無(wú)審批或登記不完整的情況，每筆扣[X]分。嚴(yán)禁在空白文件上加蓋財(cái)務(wù)印章，若發(fā)現(xiàn)此類情況，每次扣[X]分。（五）財(cái)務(wù)人員安全意識(shí)1.安全培訓(xùn)參與度財(cái)務(wù)人員應(yīng)積極參加公司組織的各類安全培訓(xùn)活動(dòng)，提高自身的安全意識(shí)和防范能力?？己藭r(shí)，查看培訓(xùn)簽到記錄，若發(fā)現(xiàn)未參加培訓(xùn)的情況，每次扣[X]分。培訓(xùn)結(jié)束后，財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)培訓(xùn)內(nèi)容，并在實(shí)際工作中加以應(yīng)用。通過(guò)考試或?qū)嶋H操作考核的方式，檢查財(cái)務(wù)人員對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容的掌握情況，若考核不合格，扣[X]分。2.安全隱患排查財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期對(duì)工作場(chǎng)所進(jìn)行安全隱患排查，包括電器設(shè)備、消防設(shè)施等。考核時(shí)，查看隱患排查記錄，若發(fā)現(xiàn)未按時(shí)進(jìn)行排查或排查不認(rèn)真的情況，每出現(xiàn)一次扣[X]分。對(duì)于排查出的安全隱患，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取措施進(jìn)行整改。檢查隱患整改情況，若發(fā)現(xiàn)未及時(shí)報(bào)告或整改不徹底的情況，每處隱患扣[X]分。三、考核方式與周期1.考核方式本考核采用日常檢查與定期考核相結(jié)合的方式。日常檢查由財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部人員進(jìn)行，主要對(duì)財(cái)務(wù)人員的日常工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查；定期考核由公司安全管理部門會(huì)同財(cái)務(wù)部共同進(jìn)行，每季度進(jìn)行一次全面的考核?？己诉^(guò)程中，應(yīng)根據(jù)考核項(xiàng)目和內(nèi)容，制定詳細(xì)的考核標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)分細(xì)則，確保考核結(jié)果的公平、公正、客觀。2.考核周期日常檢查應(yīng)每周進(jìn)行一次，檢查結(jié)果記錄在《財(cái)務(wù)部安全檢查記錄表》中。定期考核每季度進(jìn)行一次，考核結(jié)果記錄在《財(cái)務(wù)部安全責(zé)任制考核表》中。四、考核結(jié)果應(yīng)用1.績(jī)效獎(jiǎng)金掛鉤將考核結(jié)果與財(cái)務(wù)人員的績(jī)效獎(jiǎng)金掛鉤，對(duì)于考核成績(jī)優(yōu)秀的人員，給予一定的績(jī)效獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于考核成績(jī)不合格的人員，扣減相應(yīng)的績(jī)效獎(jiǎng)金。具體的獎(jiǎng)勵(lì)和扣減標(biāo)準(zhǔn)如下：考核成績(jī)?cè)赱X]分以上的，給予[X]元的績(jī)效獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)；考核成績(jī)?cè)赱X]-[X]分之間的，不獎(jiǎng)不罰；考核成績(jī)?cè)赱X]分以下的，扣減[X]元的績(jī)效獎(jiǎng)金。2.崗位調(diào)整與晉升考核結(jié)果作為財(cái)務(wù)人員崗位調(diào)整和晉升的重要依據(jù)之一。對(duì)于連續(xù)兩個(gè)季度考核成績(jī)優(yōu)秀的人員，在崗位調(diào)整和晉升時(shí)優(yōu)先考慮；對(duì)于連續(xù)兩個(gè)季度考核成績(jī)不合格的人員，視情況進(jìn)行崗位調(diào)整或降職處理。3.安全教育與培訓(xùn)對(duì)于考核成績(jī)不合格的人員，應(yīng)組織其進(jìn)行專項(xiàng)的安全教育和培訓(xùn)，幫助其提高安全意識(shí)和業(yè)務(wù)水平。培訓(xùn)結(jié)束后，進(jìn)行再次考核，直至考核合格為止。五、附則1.本考核表自發(fā)布之日起施行，如有未盡事宜，可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行補(bǔ)充和完善。2.本考核表由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和執(zhí)行。財(cái)務(wù)部安全責(zé)任制考核表|考核項(xiàng)目|考核內(nèi)容|考核標(biāo)準(zhǔn)|評(píng)分||---|---|---|---||財(cái)務(wù)資金安全|現(xiàn)金收付|每日下班前未盤點(diǎn)現(xiàn)金或賬實(shí)不符未及時(shí)處理，每次扣[X]分；現(xiàn)金支付無(wú)審批或?qū)徟掷m(xù)不全，每筆扣[X]分||||銀行存款收付|未及時(shí)對(duì)賬或調(diào)節(jié)表編制不準(zhǔn)確，每次扣[X]分；違規(guī)開設(shè)、變更或注銷銀行賬戶，每次扣[X]分||||現(xiàn)金保管|未按規(guī)定存放現(xiàn)金或鑰匙、密碼保管不符合要求，每次扣[X]分；備用金挪用或未及時(shí)清理，每筆扣[X]分||||票據(jù)保管|票據(jù)丟失或登記不完整，每次扣[X]分；跳號(hào)使用或違規(guī)開具空白票據(jù)，每筆扣[X]分|||財(cái)務(wù)信息安全|會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)安全|數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤或不完整，每處扣[X]分；重要數(shù)據(jù)未雙人復(fù)核，每筆扣[X]分|||||未按時(shí)備份數(shù)據(jù)或備份數(shù)據(jù)未異地存放，每次扣[X]分；計(jì)算機(jī)設(shè)備未設(shè)置密碼或密碼過(guò)于簡(jiǎn)單，每臺(tái)設(shè)備扣[X]分||||財(cái)務(wù)軟件安全|違規(guī)操作財(cái)務(wù)軟件，每次扣[X]分；越權(quán)操作，每次扣[X]分|||||未按時(shí)維護(hù)或升級(jí)軟件，每次扣[X]分；故障處理未及時(shí)記錄或處理不當(dāng)，每次扣[X]分|||財(cái)務(wù)檔案安全|檔案整理與裝訂|檔案雜亂無(wú)章或裝訂不牢固，每本檔案扣[X]分；封面和脊背填寫不完整或不清晰，每本檔案扣[X]分||||檔案保管與借閱|檔案存放環(huán)境不符合要求，每處扣[X]分；違規(guī)借閱或借閱手續(xù)不全，每次扣[X]分|||財(cái)務(wù)印章安全|印章保管|印章保管不當(dāng)或轉(zhuǎn)借他人，每次扣[