2026年基金從業(yè)資格考試模擬練習(xí)及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格考試模擬練習(xí)及答案考核對(duì)象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的基金份額持有人信息管理制度，但無(wú)需對(duì)持有人信息進(jìn)行保密。2.基金募集期間，基金管理人不得動(dòng)用募集的資金進(jìn)行投資。3.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基礎(chǔ)法律文件。4.基金信息披露只需披露基金凈值和業(yè)績(jī)表現(xiàn)，無(wú)需披露基金持倉(cāng)明細(xì)。5.基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的完整性和安全性負(fù)責(zé)，但無(wú)需對(duì)基金運(yùn)作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。6.基金投資顧問(wèn)可以為多家基金管理人提供投資建議，但不得與基金管理人存在利益沖突。7.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)以固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)賠償責(zé)任。8.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)由全體基金份額持有人參與表決。9.基金管理人聘請(qǐng)的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于基金托管人。10.基金合同生效后，基金管理人不得擅自修改基金合同條款。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運(yùn)作方式B.基金投資目標(biāo)C.基金管理人報(bào)酬D.基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)2.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定披露招募說(shuō)明書(shū)，應(yīng)承擔(dān)何種責(zé)任？A.警告B.罰款C.停業(yè)整頓D.責(zé)任免除3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同，應(yīng)當(dāng)如何處理？A.直接調(diào)整投資策略B.提請(qǐng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)處理C.通知基金份額持有人D.向基金管理人提出異議4.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求信息披露應(yīng)在什么時(shí)間內(nèi)完成？A.每日B.每周C.每月D.每季度5.基金投資顧問(wèn)的職責(zé)不包括以下哪項(xiàng)？A.提供投資建議B.從事基金銷售活動(dòng)C.監(jiān)督基金運(yùn)作合規(guī)性D.管理基金資產(chǎn)6.基金合同生效后，基金管理人未按合同約定履行職責(zé)，應(yīng)承擔(dān)何種責(zé)任？A.行政處罰B.民事賠償C.刑事責(zé)任D.以上均不承擔(dān)7.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制通常是？A.一人一票B.按基金份額比例投票C.簡(jiǎn)單多數(shù)通過(guò)D.以上均正確8.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的財(cái)務(wù)報(bào)表存在重大錯(cuò)報(bào)，應(yīng)當(dāng)如何處理？A.直接更正報(bào)表B.通知基金管理人并要求更正C.公開(kāi)披露錯(cuò)報(bào)信息D.無(wú)需采取行動(dòng)9.基金募集失敗，基金管理人的主要責(zé)任是？A.返還投資者認(rèn)購(gòu)資金B(yǎng).承擔(dān)全部投資損失C.被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰D.以上均正確10.基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，通常不包括以下哪項(xiàng)？A.投資范圍B.投資策略C.風(fēng)險(xiǎn)控制措施D.基金管理人薪酬結(jié)構(gòu)三、多選題（每題2分，共20分）1.基金合同的主要內(nèi)容通常包括哪些方面？A.基金運(yùn)作方式B.基金投資范圍C.基金管理人職責(zé)D.基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)E.基金份額持有人權(quán)利2.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)？A.真實(shí)可靠B.完整無(wú)缺C.清晰易懂D.及時(shí)更新E.符合監(jiān)管要求3.基金托管人的主要職責(zé)包括哪些？A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.監(jiān)督基金運(yùn)作合規(guī)性C.處理基金財(cái)產(chǎn)D.編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告E.向基金份額持有人披露信息4.基金投資顧問(wèn)的職責(zé)通常包括哪些？A.提供投資建議B.評(píng)估基金管理人業(yè)績(jī)C.監(jiān)督基金運(yùn)作合規(guī)性D.從事基金銷售活動(dòng)E.管理基金資產(chǎn)5.基金份額持有人大會(huì)的召集情形通常包括哪些？A.基金合同約定的情形B.基金管理人提議C.基金托管人提議D.代表基金份額10%以上的持有人提議E.監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求6.基金合同生效后，基金管理人未按合同約定履行職責(zé)，可能導(dǎo)致的后果包括哪些？A.被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰B.被追究民事責(zé)任C.被取消基金管理資格D.基金份額持有人要求賠償E.基金無(wú)法繼續(xù)運(yùn)作7.基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)？A.包含所有必要信息B.無(wú)遺漏重要細(xì)節(jié)C.符合監(jiān)管要求D.清晰易懂E.真實(shí)可靠8.基金投資顧問(wèn)與基金管理人之間的關(guān)系通常包括哪些？A.委托與受托關(guān)系B.服務(wù)與被服務(wù)關(guān)系C.利益沖突關(guān)系D.合作關(guān)系E.競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系9.基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，通常包括哪些方面？A.投資范圍B.投資策略C.風(fēng)險(xiǎn)控制措施D.基金管理人薪酬結(jié)構(gòu)E.基金托管人職責(zé)10.基金募集失敗，基金管理人的主要責(zé)任通常包括哪些？A.返還投資者認(rèn)購(gòu)資金B(yǎng).承擔(dān)全部投資損失C.被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰D.停止基金募集活動(dòng)E.退還認(rèn)購(gòu)費(fèi)用四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理人A在2025年10月發(fā)起了一只股票型基金，募集期為3個(gè)月。在募集期間，A公司未按規(guī)定披露招募說(shuō)明書(shū)，導(dǎo)致部分投資者投訴。監(jiān)管機(jī)構(gòu)介入調(diào)查后，發(fā)現(xiàn)A公司存在以下問(wèn)題：1.未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露招募說(shuō)明書(shū)；2.未向投資者充分說(shuō)明基金風(fēng)險(xiǎn)；3.基金合同中部分條款約定不明確。問(wèn)題：1.A公司未按規(guī)定披露招募說(shuō)明書(shū)，應(yīng)承擔(dān)何種責(zé)任？2.監(jiān)管機(jī)構(gòu)可能對(duì)A公司采取哪些措施？3.基金合同中條款約定不明確可能引發(fā)哪些風(fēng)險(xiǎn)？案例二：某基金B(yǎng)的托管人C發(fā)現(xiàn)基金管理人的財(cái)務(wù)報(bào)表存在重大錯(cuò)報(bào)，導(dǎo)致基金凈值計(jì)算不準(zhǔn)確。C公司認(rèn)為基金管理人D未按合同約定履行職責(zé)，遂向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。同時(shí)，基金份額持有人E要求C公司采取措施維護(hù)其利益。問(wèn)題：1.C公司發(fā)現(xiàn)基金管理人財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)后，應(yīng)當(dāng)如何處理？2.C公司是否需要向基金份額持有人披露該信息？3.基金管理人D可能承擔(dān)何種責(zé)任？案例三：某基金管理公司E聘請(qǐng)了一家投資顧問(wèn)F為其提供投資建議。在合作過(guò)程中，F(xiàn)公司發(fā)現(xiàn)E公司存在利益沖突行為，即同時(shí)管理多只與F公司有業(yè)務(wù)往來(lái)的基金。F公司認(rèn)為E公司的行為違反了基金合同約定，遂提出異議。問(wèn)題：1.投資顧問(wèn)F公司發(fā)現(xiàn)基金管理人E公司存在利益沖突行為，應(yīng)當(dāng)如何處理？2.基金管理人E公司可能承擔(dān)何種責(zé)任？3.投資顧問(wèn)F公司是否可以拒絕繼續(xù)提供服務(wù)？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金信息披露的“及時(shí)性”原則及其重要性。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金管理人未按合同約定履行職責(zé)可能導(dǎo)致的后果。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)持有人信息進(jìn)行保密）2.√3.√4.×（基金信息披露需披露持倉(cāng)明細(xì)等）5.×（基金托管人需監(jiān)督基金運(yùn)作合規(guī)性）6.×（存在利益沖突需回避）7.√8.×（代表基金份額10%以上的持有人可提議召開(kāi)）9.√10.√解析：1.基金管理人需對(duì)持有人信息保密，違反者將承擔(dān)法律責(zé)任。2.基金募集期間，資金僅用于支付募集費(fèi)用，不得投資。3.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，規(guī)范各方權(quán)利義務(wù)。4.基金信息披露需全面，持倉(cāng)明細(xì)屬于重要信息。5.基金托管人需監(jiān)督基金運(yùn)作合規(guī)性，確?；鹭?cái)產(chǎn)安全。6.投資顧問(wèn)與基金管理人存在利益沖突時(shí)，需回避或披露。7.基金募集失敗，管理人需以固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)賠償責(zé)任。8.基金份額持有人大會(huì)可由代表10%以上份額的持有人提議召開(kāi)。9.基金托管人需獨(dú)立于基金管理人，確保監(jiān)督有效性。10.基金合同生效后，修改需經(jīng)持有人大會(huì)通過(guò)。二、單選題1.D2.B3.D4.A5.D6.B7.B8.B9.A10.D解析：1.基金合同主要規(guī)范運(yùn)作方式、投資范圍、管理人職責(zé)等，股權(quán)結(jié)構(gòu)非核心內(nèi)容。2.未按規(guī)定披露招募說(shuō)明書(shū)，將面臨罰款等行政處罰。3.基金托管人發(fā)現(xiàn)違規(guī)應(yīng)向管理人提出異議，而非直接干預(yù)。4.基金信息披露需及時(shí)，每日披露凈值等。5.投資顧問(wèn)主要職責(zé)是提供投資建議，銷售活動(dòng)需另行授權(quán)。6.基金管理人未按合同履行，將承擔(dān)民事賠償責(zé)任。7.基金份額持有人大會(huì)通常按份額比例投票。8.基金托管人發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)，應(yīng)通知管理人更正。9.基金募集失敗，管理人主要責(zé)任是返還認(rèn)購(gòu)資金。10.基金合同中關(guān)于運(yùn)作方式的約定通常不包括薪酬結(jié)構(gòu)。三、多選題1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,D,E4.A,B,C5.A,B,C,D,E6.A,B,C,D,E7.A,B,C,D,E8.A,B,C,D9.A,B,C,E10.A,B,D解析：1.基金合同內(nèi)容涵蓋運(yùn)作方式、投資范圍、管理人職責(zé)、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、持有人權(quán)利等。2.基金信息披露需真實(shí)可靠、完整無(wú)缺、清晰易懂、及時(shí)更新、符合監(jiān)管要求。3.基金托管人職責(zé)包括安全保管基金財(cái)產(chǎn)、監(jiān)督合規(guī)性、編制財(cái)務(wù)報(bào)告、披露信息等。4.投資顧問(wèn)職責(zé)包括提供投資建議、評(píng)估管理人業(yè)績(jī)、監(jiān)督合規(guī)性，但不包括管理資產(chǎn)。5.基金份額持有人大會(huì)可由合同約定、管理人提議、托管人提議、10%以上持有人提議、監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求等情形召集。6.基金管理人未按合同履行，可能導(dǎo)致被處罰、承擔(dān)民事責(zé)任、取消資格、賠償持有人、基金無(wú)法運(yùn)作等后果。7.基金信息披露需完整，包含所有必要信息、無(wú)遺漏細(xì)節(jié)、符合監(jiān)管要求、清晰易懂、真實(shí)可靠。8.投資顧問(wèn)與基金管理人關(guān)系包括委托與受托、服務(wù)與被服務(wù)、利益沖突、合作關(guān)系，但不包括競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。9.基金合同中關(guān)于運(yùn)作方式的約定通常包括投資范圍、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、托管人職責(zé)等。10.基金募集失敗，管理人主要責(zé)任是返還認(rèn)購(gòu)資金、承擔(dān)投資損失、停止募集活動(dòng)。四、案例分析案例一：1.A公司未按規(guī)定披露招募說(shuō)明書(shū)，將面臨監(jiān)管機(jī)構(gòu)的罰款、警告、責(zé)令改正等處罰。2.監(jiān)管機(jī)構(gòu)可能采取的措施包括：罰款、警告、責(zé)令改正、暫停業(yè)務(wù)、取消基金管理資格等。3.基金合同條款約定不明確可能引發(fā)投資風(fēng)險(xiǎn)、糾紛、法律訴訟等。解析：1.未按規(guī)定披露招募說(shuō)明書(shū)，違反《基金法》相關(guān)規(guī)定，將承擔(dān)行政處罰。2.監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)違規(guī)行為采取罰款、警告、責(zé)令改正等措施，嚴(yán)重者可取消基金管理資格。3.合同條款不明確可能導(dǎo)致投資者權(quán)益受損、管理人責(zé)任不清，引發(fā)法律糾紛。案例二：1.C公司發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)，應(yīng)立即通知基金管理人D更正，并向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。2.C公司需根據(jù)合同約定和監(jiān)管要求，決定是否向基金份額持有人披露該信息。3.基金管理人D可能承擔(dān)民事賠償責(zé)任、被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰、被取消基金管理資格等。解析：1.基金托管人發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)，應(yīng)通知管理人更正，并報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)，確?；鹭?cái)產(chǎn)安全。2.是否披露信息需根據(jù)合同約定和監(jiān)管要求，若持有人有權(quán)知悉，則需披露。3.基金管理人未按合同履行，將承擔(dān)民事賠償責(zé)任，并可能面臨行政處罰或取消資格。案例三：1.投資顧問(wèn)F公司發(fā)現(xiàn)利益沖突，應(yīng)立即通知基金管理人E公司，并要求其回避或披露。2.基金管理人E公司可能承擔(dān)民事賠償責(zé)任、被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰、被取消基金管理資格等。3.投資顧問(wèn)F公司有權(quán)拒絕繼續(xù)提供服務(wù)，并要求基金管理人解決利益沖突問(wèn)題。解析：1.投資顧問(wèn)發(fā)現(xiàn)利益沖突，應(yīng)立即通知基金管理人，并要求其解決沖突，避免影響基金利益。2.基金管理人未解決