PAGE現(xiàn)金中心規(guī)范化管理制度一、總則（一）目的為加強公司現(xiàn)金中心管理，規(guī)范現(xiàn)金收付、存儲、保管等業(yè)務(wù)流程，確保現(xiàn)金資產(chǎn)安全，提高資金使用效率，防范資金風(fēng)險，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司現(xiàn)金中心的所有工作人員及涉及現(xiàn)金業(yè)務(wù)的相關(guān)部門和崗位。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保現(xiàn)金業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.安全性原則：采取有效措施保障現(xiàn)金資產(chǎn)的安全，防止現(xiàn)金被盜、被搶、挪用等風(fēng)險。3.準(zhǔn)確性原則：現(xiàn)金收付、記賬等業(yè)務(wù)操作必須準(zhǔn)確無誤，確保財務(wù)數(shù)據(jù)真實、完整。4.效率性原則：優(yōu)化現(xiàn)金業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，滿足公司日常經(jīng)營資金需求。二、崗位職責(zé)（一）現(xiàn)金中心主管1.全面負(fù)責(zé)現(xiàn)金中心的管理工作，制定工作計劃和目標(biāo)，并組織實施。2.監(jiān)督現(xiàn)金中心各項業(yè)務(wù)操作流程的執(zhí)行情況，確保合規(guī)運營。3.協(xié)調(diào)與公司內(nèi)部其他部門及外部金融機構(gòu)的關(guān)系，保障現(xiàn)金業(yè)務(wù)順利開展。4.定期對現(xiàn)金中心的工作進行總結(jié)和分析，提出改進措施和建議。5.負(fù)責(zé)現(xiàn)金中心人員的培訓(xùn)、考核和績效評估。（二）現(xiàn)金收付崗1.辦理公司日?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，包括收款、付款、繳存、支取等。2.審核現(xiàn)金收付憑證的真實性、完整性和合規(guī)性，確保資金收付準(zhǔn)確無誤。3.對收付現(xiàn)金進行當(dāng)面清點、核對，做到賬款相符。4.及時登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬實相符。5.協(xié)助其他崗位完成相關(guān)現(xiàn)金業(yè)務(wù)工作。（三）現(xiàn)金保管崗1.負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保管工作，并確?，F(xiàn)金存放安全。2.按照規(guī)定的現(xiàn)金庫存限額，合理安排現(xiàn)金存儲，確保現(xiàn)金存儲安全。3.定期對庫存現(xiàn)金進行盤點，編制現(xiàn)金盤點表，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并處理。4.負(fù)責(zé)現(xiàn)金保管設(shè)施設(shè)備的日常維護和管理，確保其正常運行。5.協(xié)助現(xiàn)金收付崗做好現(xiàn)金收付工作。（四）現(xiàn)金押運崗1.負(fù)責(zé)執(zhí)行現(xiàn)金押運任務(wù)，確保現(xiàn)金運輸安全。2.嚴(yán)格遵守押運操作規(guī)程，做好押運途中的安全防范工作。3.與交接單位或個人辦理現(xiàn)金交接手續(xù)，確保交接過程準(zhǔn)確無誤。4.定期對押運車輛、槍支等押運裝備進行檢查和維護，確保其性能良好。5.協(xié)助其他崗位完成相關(guān)現(xiàn)金押運工作。三、現(xiàn)金收付管理（一）收款管理1.公司各部門收取現(xiàn)金時，必須開具合法有效的收款憑證，并在憑證上注明款項來源、金額、日期等信息。2.收款人員應(yīng)在收到現(xiàn)金后，立即進行清點核對，確保款項金額與憑證一致。3.收款后，收款人員應(yīng)及時將現(xiàn)金及收款憑證交至現(xiàn)金收付崗，辦理交接手續(xù)。現(xiàn)金收付崗應(yīng)在收到現(xiàn)金及憑證后，及時登記現(xiàn)金日記賬，并將收款憑證傳遞給財務(wù)記賬人員。（二）付款管理1.公司對外支付現(xiàn)金時，必須嚴(yán)格按照審批程序進行。付款申請應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人及公司領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后，方可辦理付款手續(xù)。2.付款人員應(yīng)根據(jù)審批后的付款申請，開具現(xiàn)金支票或填寫現(xiàn)金付款憑證，并在憑證上注明付款用途、金額、收款人等信息。3.付款前，付款人員應(yīng)再次核對付款金額、收款人等信息，確保無誤。付款時，應(yīng)要求收款人在付款憑證上簽字確認(rèn)。4.現(xiàn)金收付崗應(yīng)在付款后，及時登記現(xiàn)金日記賬，并將付款憑證傳遞給財務(wù)記賬人員。(三)特殊情況處理1.如遇大額現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，應(yīng)提前與開戶銀行溝通協(xié)調(diào)，確保資金收付安全。2.對于現(xiàn)金收付過程中出現(xiàn)的長款、短款等異常情況,應(yīng)立即進行查找原因,并按照規(guī)定的程序進行處理。長款應(yīng)及時入賬,短款應(yīng)查明原因并追究相關(guān)人員責(zé)任。3.如遇現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)涉及法律糾紛或其他特殊情況,應(yīng)及時向上級領(lǐng)導(dǎo)報告,并按照公司相關(guān)規(guī)定和法律法規(guī)要求進行處理。四、現(xiàn)金存儲管理（一）庫存限額管理1.公司根據(jù)日?，F(xiàn)金使用量及業(yè)務(wù)特點，核定現(xiàn)金庫存限額?，F(xiàn)金庫存限額應(yīng)報開戶銀行備案，并嚴(yán)格按照限額進行現(xiàn)金存儲。2.現(xiàn)金保管崗應(yīng)定期對庫存現(xiàn)金進行盤點，確保庫存現(xiàn)金余額不超過核定的庫存限額。如發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金超過限額，應(yīng)及時繳存銀行；如發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金低于限額，應(yīng)及時從銀行支取補足。（二）存儲方式管理1.現(xiàn)金應(yīng)存放于公司指定的保險柜內(nèi)，并確保保險柜存放地點安全可靠。保險柜應(yīng)配備必要的防盜、防火、防潮等設(shè)施設(shè)備。2.現(xiàn)金存儲應(yīng)按照幣種、票面金額等進行分類存放，便于清點和核對。3.對于超過庫存限額的現(xiàn)金，應(yīng)及時繳存開戶銀行。繳存現(xiàn)金時，應(yīng)填寫現(xiàn)金繳存單，并注明繳存金額、幣種、票面金額等信息?，F(xiàn)金繳存單應(yīng)加蓋公司財務(wù)專用章及相關(guān)人員印章。（三）銀行賬戶管理1.公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)及銀行相關(guān)規(guī)定，開立和使用銀行賬戶。銀行賬戶的開立、變更、撤銷等事項應(yīng)報公司領(lǐng)導(dǎo)審批，并按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。2.現(xiàn)金收付崗應(yīng)定期核對銀行賬戶余額，確保銀行賬戶資金安全。如發(fā)現(xiàn)銀行賬戶余額異常或出現(xiàn)其他問題，應(yīng)及時查明原因并報告上級領(lǐng)導(dǎo)。3.公司應(yīng)加強對銀行賬戶的管理，嚴(yán)格控制銀行賬戶的使用范圍，嚴(yán)禁出租、出借銀行賬戶。五、現(xiàn)金盤點與監(jiān)督（一）現(xiàn)金盤點1.現(xiàn)金保管崗應(yīng)每日對庫存現(xiàn)金進行盤點，并填寫現(xiàn)金盤點表?，F(xiàn)金盤點表應(yīng)包括現(xiàn)金幣種、票面金額、實存金額、賬存金額、差異金額等信息。2.現(xiàn)金盤點應(yīng)采用實地盤點法，由現(xiàn)金保管崗自行盤點或由其他人員監(jiān)盤。盤點結(jié)束后，盤點人員應(yīng)在現(xiàn)金盤點表上簽字確認(rèn)。3.如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金盤點差異，應(yīng)及時查明原因，并編制現(xiàn)金盤點差異說明?，F(xiàn)金盤點差異說明應(yīng)包括差異金額、差異原因、處理情況等信息。對于長款或短款情況，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行處理。（二）定期監(jiān)督檢查1.公司財務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金中心進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)、現(xiàn)金存儲管理、現(xiàn)金盤點等方面。2.監(jiān)督檢查應(yīng)采用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式進行?，F(xiàn)場檢查應(yīng)包括查看現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作流程、檢查現(xiàn)金庫存、核對現(xiàn)金日記賬等；非現(xiàn)場檢查應(yīng)包括分析現(xiàn)金業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、查看財務(wù)報表等。3.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時下達整改通知書，要求現(xiàn)金中心限期整改。整改結(jié)束后，應(yīng)進行復(fù)查，確保問題得到徹底解決。（三）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對現(xiàn)金中心進行審計監(jiān)督，審計內(nèi)容包括現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況、現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、現(xiàn)金資產(chǎn)的安全性等方面。2.審計監(jiān)督應(yīng)采用全面審計和專項審計相結(jié)合的方式進行。全面審計應(yīng)涵蓋現(xiàn)金中心的所有業(yè)務(wù)；專項審計應(yīng)針對特定的現(xiàn)金業(yè)務(wù)或問題進行深入審查。3.內(nèi)部審計部門應(yīng)出具審計報告，對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改情況。對于違反現(xiàn)金管理制度的行為，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。六、安全保衛(wèi)管理（一）安全設(shè)施建設(shè)1.現(xiàn)金中心應(yīng)配備必要的安全設(shè)施設(shè)備，如保險柜及密碼鎖、監(jiān)控設(shè)備、報警裝置、消防器材等。2.安全設(shè)施設(shè)備應(yīng)定期進行檢查和維護，確保其正常運行。對于損壞或失效的安全設(shè)施設(shè)備，應(yīng)及時進行維修或更換。3.現(xiàn)金中心的安全設(shè)施設(shè)備應(yīng)符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，確保現(xiàn)金存儲和業(yè)務(wù)操作的安全。（二）人員安全管理1.現(xiàn)金中心工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程，確保自身安全。在現(xiàn)金收付、押運等業(yè)務(wù)操作過程中，應(yīng)注意防范各類安全風(fēng)險。2.現(xiàn)金中心工作人員應(yīng)定期接受安全培訓(xùn)，提高安全意識和應(yīng)急處理能力。安全培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括安全法律法規(guī)、安全操作規(guī)程、應(yīng)急處置方法等。3.如遇突發(fā)事件，現(xiàn)金中心工作人員應(yīng)立即啟動應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施進行處置，并及時向上級領(lǐng)導(dǎo)報告。（三）安全保衛(wèi)制度1.公司應(yīng)制定完善的安全保衛(wèi)制度，明確安全保衛(wèi)責(zé)任，加強對現(xiàn)金中心的安全保衛(wèi)工作。2.安全保衛(wèi)制度應(yīng)包括安全設(shè)施設(shè)備管理制度、人員安全管理制度、安全檢查制度、應(yīng)急處置制度等內(nèi)容。3.現(xiàn)金中心工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守安全保衛(wèi)制度，確?，F(xiàn)金中心的安全運營。對于違反安全保衛(wèi)制度的行為，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。七、培訓(xùn)與考核（一）培訓(xùn)計劃1.公司應(yīng)制定現(xiàn)金中心人員培訓(xùn)計劃，定期組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)和技能培訓(xùn)。培訓(xùn)計劃應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求、人員崗位變動情況及國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)變化等因素進行制定和調(diào)整。2.培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括現(xiàn)金業(yè)務(wù)知識、法律法規(guī)、安全保衛(wèi)知識、職業(yè)道德等方面。培訓(xùn)方式應(yīng)采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式相結(jié)合。（二）培訓(xùn)實施1.培訓(xùn)組織者應(yīng)按照培訓(xùn)計劃組織實施培訓(xùn)活動，確保培訓(xùn)質(zhì)量和效果。培訓(xùn)過程中，應(yīng)注重理論與實踐相結(jié)合，采用案例分析、模擬操作等方式，提高培訓(xùn)的針對性和實用性。2.培訓(xùn)結(jié)束后，應(yīng)組織培訓(xùn)考核，檢驗培訓(xùn)效果。培訓(xùn)考核方式可采用考試、實際操作、撰寫心得體會等多種形式。對于考核不合格的人員，應(yīng)進行補考或重新培訓(xùn)，直至考核合格。（三）考核評價1.公司應(yīng)建立現(xiàn)金中心人員考核評價機制，定期對現(xiàn)金中心人員的工作表現(xiàn)、業(yè)務(wù)能力、職業(yè)素養(yǎng)等方面進行考核評價。2.考核評價應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方式進行，考核指標(biāo)應(yīng)包括工作業(yè)績、工作質(zhì)量、工作效率、團隊協(xié)作、合規(guī)操作等方面。3.考核評價結(jié)果應(yīng)作為人員晉升、薪酬調(diào)