一、適用情境二、操作流程指引1.明確評(píng)估范圍與目標(biāo)范圍界定：根據(jù)評(píng)估需求，確定具體評(píng)估對(duì)象（如某部門、某業(yè)務(wù)流程、某信息系統(tǒng)）及時(shí)間周期（如季度、年度、項(xiàng)目全周期）。目標(biāo)設(shè)定：明確本次評(píng)估要達(dá)成的核心目標(biāo)（如識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、完善內(nèi)控流程、保證合規(guī)性等），避免評(píng)估方向偏離。2.識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)信息收集：通過訪談（如與經(jīng)理、主管溝通）、歷史數(shù)據(jù)分析（過往風(fēng)險(xiǎn)事件記錄）、流程梳理（繪制業(yè)務(wù)流程圖）、合規(guī)文件解讀（如行業(yè)監(jiān)管要求）等方式，全面收集風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息。風(fēng)險(xiǎn)分類：按風(fēng)險(xiǎn)屬性劃分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)（如戰(zhàn)略目標(biāo)與市場(chǎng)脫節(jié)）、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（如資金流動(dòng)性不足）、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（如供應(yīng)鏈中斷）、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如違反數(shù)據(jù)保護(hù)法規(guī)）、信息安全風(fēng)險(xiǎn)（如系統(tǒng)漏洞被利用）等類別，保證風(fēng)險(xiǎn)覆蓋全面。3.分析風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估維度：從“影響程度”（風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生對(duì)目標(biāo)的影響，如高：導(dǎo)致重大損失/違規(guī)；中：造成一定損失/延誤；低：影響輕微）和“可能性”（風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，如高：很可能發(fā)生；中：可能發(fā)生；低：發(fā)生可能性低）兩個(gè)維度綜合評(píng)估。等級(jí)判定：采用“風(fēng)險(xiǎn)矩陣法”，將影響程度和可能性對(duì)應(yīng)到風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高風(fēng)險(xiǎn)：高影響+高可能性；中風(fēng)險(xiǎn)：高影響+中可能性/中影響+高可能性；低風(fēng)險(xiǎn)：其他組合），形成優(yōu)先級(jí)排序。4.制定應(yīng)對(duì)措施措施類型：針對(duì)不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，匹配應(yīng)對(duì)策略——高風(fēng)險(xiǎn)：必須采取“規(guī)避”（如終止高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)）、“降低”（如加強(qiáng)內(nèi)控流程）措施；中風(fēng)險(xiǎn)：可選擇“降低”（如優(yōu)化流程減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率）、“轉(zhuǎn)移”（如購(gòu)買保險(xiǎn)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)）；低風(fēng)險(xiǎn)：可“接受”（保留風(fēng)險(xiǎn)，定期監(jiān)控）或“簡(jiǎn)化處理”（如優(yōu)化操作規(guī)范）。措施內(nèi)容：明確具體行動(dòng)方案（如“每季度開展數(shù)據(jù)安全培訓(xùn)”“建立供應(yīng)商備選庫(kù)”）、責(zé)任部門/人（如“由部門牽頭，負(fù)責(zé)執(zhí)行”）、完成時(shí)限（如“2024年X月X日前完成”）。5.審批與發(fā)布內(nèi)部審核：由風(fēng)險(xiǎn)管理部門或內(nèi)控部門對(duì)評(píng)估結(jié)果及應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行審核，保證措施可行性、責(zé)任明確性。審批發(fā)布：提交至分管領(lǐng)導(dǎo)（如*總監(jiān)）或管理層會(huì)議審批，通過后正式發(fā)布，并同步至各相關(guān)部門。6.執(zhí)行與跟蹤措施落地：責(zé)任部門按計(jì)劃執(zhí)行應(yīng)對(duì)措施，風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期（如每月）跟蹤進(jìn)展，記錄執(zhí)行情況（如已完成/部分完成/未完成）。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)控，關(guān)注新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)（如市場(chǎng)環(huán)境變化、政策調(diào)整），及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)清單。7.更新與復(fù)盤定期回顧：按預(yù)設(shè)周期（如每半年/一年）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)清單及應(yīng)對(duì)措施效果進(jìn)行復(fù)盤，分析措施有效性（如風(fēng)險(xiǎn)是否降低、是否出現(xiàn)新風(fēng)險(xiǎn)）。動(dòng)態(tài)調(diào)整：根據(jù)復(fù)盤結(jié)果及內(nèi)外部環(huán)境變化，更新風(fēng)險(xiǎn)描述、等級(jí)及應(yīng)對(duì)措施，保證清單持續(xù)適用。三、清單模板結(jié)構(gòu)序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)描述（具體事件/場(chǎng)景）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）影響范圍（部門/業(yè)務(wù)/整體）可能性（高/中/低）現(xiàn)有控制措施應(yīng)對(duì)措施（具體行動(dòng)方案）責(zé)任部門/人完成時(shí)限當(dāng)前狀態(tài)（未執(zhí)行/執(zhí)行中/已完成）備注1信息安全風(fēng)險(xiǎn)客戶數(shù)據(jù)因系統(tǒng)權(quán)限管理不當(dāng)導(dǎo)致泄露高客戶服務(wù)部/品牌聲譽(yù)中部分權(quán)限隔離1.重新梳理數(shù)據(jù)權(quán)限，按角色分級(jí)；2.每季度開展安全培訓(xùn)信息部/*主管2024-09-30執(zhí)行中需配合法務(wù)部審核權(quán)限方案2運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)核心供應(yīng)商因原材料短缺導(dǎo)致生產(chǎn)中斷中生產(chǎn)部/供應(yīng)鏈高備選供應(yīng)商名錄啟動(dòng)備選供應(yīng)商評(píng)估，新增2家合格供應(yīng)商采購(gòu)部/*經(jīng)理2024-10-15未執(zhí)行需實(shí)地考察備選供應(yīng)商資質(zhì)3合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)新《數(shù)據(jù)安全法》實(shí)施后，現(xiàn)有數(shù)據(jù)存儲(chǔ)流程不合規(guī)高全公司中無1.修訂數(shù)據(jù)存儲(chǔ)管理規(guī)范；2.委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)審計(jì)法務(wù)部/*總監(jiān)2024-12-31未執(zhí)行需同步更新員工培訓(xùn)材料4財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收賬款賬期過長(zhǎng)，導(dǎo)致現(xiàn)金流緊張中財(cái)務(wù)部/銷售部高賬齡跟蹤機(jī)制1.縮短客戶賬期（從60天調(diào)整為45天）；2.對(duì)超期客戶啟動(dòng)催收流程財(cái)務(wù)部/*經(jīng)理2024-08-31已完成現(xiàn)金流改善20%5戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)新興市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，現(xiàn)有產(chǎn)品市場(chǎng)份額下滑中市場(chǎng)部/產(chǎn)品部高定期市場(chǎng)調(diào)研1.啟動(dòng)新產(chǎn)品研發(fā)（目標(biāo)：6個(gè)月內(nèi)推出3款創(chuàng)新產(chǎn)品）；2.加強(qiáng)線上渠道布局市場(chǎng)部/*總監(jiān)2025-03-31執(zhí)行中已完成需求調(diào)研四、使用要點(diǎn)提示風(fēng)險(xiǎn)描述需具體化：避免模糊表述（如“可能存在風(fēng)險(xiǎn)”），應(yīng)明確“什么場(chǎng)景下、什么風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生”（如“員工使用弱密碼登錄系統(tǒng)，可能導(dǎo)致賬戶被盜”）。應(yīng)對(duì)措施需可落地：措施應(yīng)包含具體行動(dòng)、責(zé)任人和時(shí)限，避免“加強(qiáng)管理”“提高意識(shí)”等空泛表述，保證責(zé)任到人、可執(zhí)行、可檢查。動(dòng)態(tài)更新是關(guān)鍵：內(nèi)外部環(huán)境（如政策、市場(chǎng)、技術(shù)）變化可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)或措施有效性改變，需定期（建議至少每季度）回顧并更新清單?？绮块T協(xié)作不可少：風(fēng)險(xiǎn)往往涉及多個(gè)部門，評(píng)估和應(yīng)對(duì)