PAGE生產(chǎn)企業(yè)合同評審制度一、總則（一）目的為加強生產(chǎn)企業(yè)合同管理，規(guī)范合同評審流程，防范合同風(fēng)險，維護企業(yè)合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本生產(chǎn)企業(yè)與外部單位簽訂的各類采購合同、銷售合同、加工承攬合同、技術(shù)合同、租賃合同等經(jīng)濟合同以及相關(guān)協(xié)議。（三）基本原則1.合法性原則：合同的簽訂與履行必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策的要求。2.平等自愿原則：合同雙方在平等、自愿的基礎(chǔ)上簽訂合同，任何一方不得將自己的意志強加給對方。3.公平公正原則：合同條款應(yīng)體現(xiàn)公平公正，保障雙方的合法權(quán)益。4.誠實守信原則：合同雙方應(yīng)誠實守信，全面履行合同約定的義務(wù)。二、合同評審職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負責(zé)合同項目的發(fā)起，提供合同相關(guān)的業(yè)務(wù)信息，包括合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨時間、付款方式等。2.對合同條款進行初步審核，確保合同條款符合業(yè)務(wù)實際需求，并對合同執(zhí)行過程中的風(fēng)險進行評估和提出防范措施。3.跟蹤合同的履行情況，及時反饋合同履行過程中出現(xiàn)的問題，并提出解決方案。（二）法務(wù)部門1.參與合同評審，從法律角度對合同條款進行審查，確保合同的合法性、完整性和有效性，防范法律風(fēng)險。2.對合同涉及的法律問題提供專業(yè)意見和建議，協(xié)助業(yè)務(wù)部門修改和完善合同條款。3.負責(zé)處理合同糾紛，參與合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁或訴訟等法律事務(wù)。（三）財務(wù)部門1.對合同的付款方式、結(jié)算周期、財務(wù)風(fēng)險等進行審核，確保合同付款條款合理，符合企業(yè)財務(wù)政策和資金狀況。2.提供財務(wù)方面的專業(yè)意見和建議，協(xié)助業(yè)務(wù)部門評估合同對企業(yè)財務(wù)狀況的影響。（四）審計部門1.對重大合同進行審計監(jiān)督，審查合同簽訂和履行過程中的合規(guī)性，防范內(nèi)部管理風(fēng)險。2.對合同評審流程的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，提出改進意見和建議。（五）分管領(lǐng)導(dǎo)1.負責(zé)對合同評審意見進行審核，綜合考慮業(yè)務(wù)需求、法律風(fēng)險、財務(wù)狀況等因素，做出最終決策。2.協(xié)調(diào)各部門之間在合同評審過程中的工作，確保評審工作順利進行。三、合同評審流程（一）合同發(fā)起業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫《合同評審申請表》，詳細說明合同項目的基本情況、合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨時間、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容，并附上相關(guān)的業(yè)務(wù)資料和背景說明。（二）部門初審1.業(yè)務(wù)部門將填寫完整的《合同評審申請表》及相關(guān)資料提交給本部門負責(zé)人進行初審。部門負責(zé)人對合同條款進行審核，重點審查合同是否符合業(yè)務(wù)實際需求，合同條款是否清晰明確，風(fēng)險防范措施是否得當(dāng)?shù)?。如發(fā)現(xiàn)問題，及時與業(yè)務(wù)人員溝通并要求修改完善。2.業(yè)務(wù)部門初審?fù)ㄟ^后，將合同評審資料依次提交給法務(wù)部門、財務(wù)部門、審計部門進行專業(yè)審核。（三）專業(yè)審核1.法務(wù)部門法務(wù)人員對合同條款進行全面審查，重點關(guān)注合同的合法性、完整性和有效性。檢查合同是否存在違反法律法規(guī)的條款，合同條款是否明確具體，權(quán)利義務(wù)是否對等，違約責(zé)任是否合理等。對合同涉及的法律風(fēng)險進行評估，并提出法律意見和建議。如發(fā)現(xiàn)合同存在法律風(fēng)險，及時與業(yè)務(wù)部門溝通，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門修改合同條款，防范法律風(fēng)險。2.財務(wù)部門財務(wù)人員對合同的付款方式、結(jié)算周期、財務(wù)風(fēng)險等進行審核。審查付款條款是否符合企業(yè)財務(wù)政策和資金狀況，是否存在財務(wù)風(fēng)險隱患。對合同的財務(wù)成本進行核算和分析，評估合同對企業(yè)財務(wù)狀況的影響，并提出財務(wù)方面的意見和建議。3.審計部門審計人員對重大合同進行審計監(jiān)督，審查合同簽訂和履行過程中的合規(guī)性。重點檢查合同評審流程是否規(guī)范執(zhí)行，各部門審核意見是否得到充分考慮，合同條款是否符合企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等。對合同評審過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，促進企業(yè)合同管理水平的提高。（四）綜合評審1.各專業(yè)部門完成審核后，將審核意見反饋給業(yè)務(wù)部門。業(yè)務(wù)部門根據(jù)各部門的審核意見，對合同條款進行修改完善。2.業(yè)務(wù)部門將修改后的合同評審資料提交給分管領(lǐng)導(dǎo)進行綜合評審。分管領(lǐng)導(dǎo)綜合考慮業(yè)務(wù)需求、法律風(fēng)險、財務(wù)狀況等因素，對合同進行最終審核，并做出決策。如合同符合要求，批準(zhǔn)合同簽訂；如合同存在重大問題或風(fēng)險，要求業(yè)務(wù)部門進一步修改完善或不予批準(zhǔn)簽訂。（五）合同簽訂1.經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽訂的合同，由業(yè)務(wù)部門負責(zé)與合同對方當(dāng)事人進行簽訂。簽訂合同前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)再次核對合同條款，確保合同內(nèi)容與評審意見一致。2.合同簽訂應(yīng)使用企業(yè)統(tǒng)一的合同文本，由法定代表人或授權(quán)代表簽字，并加蓋企業(yè)公章。合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門存檔。四、合同履行與變更（一）合同履行1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門負責(zé)組織合同的履行。業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定的條款，及時安排生產(chǎn)、采購、銷售等相關(guān)工作，確保合同的順利履行。2.在合同履行過程中，如果出現(xiàn)問題或風(fēng)險，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時采取措施進行處理，并向相關(guān)部門通報情況。如涉及合同變更、解除等事項，應(yīng)按照本制度規(guī)定的流程進行審批。（二）合同變更1.合同履行過程中，如因客觀情況發(fā)生變化需要變更合同條款的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)填寫《合同變更申請表》，詳細說明變更的原因、內(nèi)容及對合同履行的影響等，并附上相關(guān)證明材料。2.《合同變更申請表》經(jīng)業(yè)務(wù)部門負責(zé)人初審后，依次提交法務(wù)部門、財務(wù)部門、審計部門進行專業(yè)審核，審核流程與合同評審流程相同。3.分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)各部門的審核意見，對合同變更申請進行審批。經(jīng)批準(zhǔn)的合同變更事項，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與合同對方當(dāng)事人協(xié)商簽訂補充協(xié)議或變更合同文本，并按照合同簽訂流程進行簽訂和存檔。五、合同監(jiān)督與檢查（一）建立合同臺賬業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立合同臺賬，對合同的簽訂、履行、變更、解除等情況進行詳細記錄。合同臺賬應(yīng)包括合同編號、合同名稱、合同對方當(dāng)事人、簽訂時間、合同金額、履行期限、履行情況等信息，以便于對合同進行跟蹤和管理。（二）定期檢查1.審計部門定期對合同的簽訂和履行情況進行檢查，重點檢查合同評審流程是否規(guī)范執(zhí)行，合同條款是否得到有效履行，合同變更是否按規(guī)定程序進行審批等。2.審計部門應(yīng)將檢查結(jié)果形成書面報告，報送分管領(lǐng)導(dǎo)，并反饋給相關(guān)部門。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見和建議，督促相關(guān)部門進行整改。（三）專項檢查1.根據(jù)企業(yè)管理需要或合同履行過程中出現(xiàn)的重大問題，由分管領(lǐng)導(dǎo)組織相關(guān)部門對特定合同或合同管理工作進行專項檢查。2.專項檢查應(yīng)制定詳細的檢查方案，明確檢查內(nèi)容、方法和步驟。檢查結(jié)束后，應(yīng)形成專項檢查報告，提出改進措施和建議，為企業(yè)合同管理決策提供依據(jù)。六、合同糾紛處理（一）糾紛預(yù)警1.在合同履行過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注合同對方當(dāng)事人的履行情況，及時發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)合同糾紛的跡象，并向法務(wù)部門通報。2.法務(wù)部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的信息，對可能出現(xiàn)的合同糾紛進行分析和評估，提前制定應(yīng)對策略，防范糾紛的發(fā)生。（二）糾紛處理1.如發(fā)生合同糾紛，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時收集相關(guān)證據(jù)材料，與合同對方當(dāng)事人進行溝通協(xié)商，爭取通過友好協(xié)商解決糾紛。2.協(xié)商不成的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將糾紛情況報告法務(wù)部門，由法務(wù)部門負責(zé)處理。法務(wù)部門應(yīng)根據(jù)