學校財務自查報告范文及整改措施四篇第一篇

為了加強學校財務管理，規(guī)范財務行為，提高資金使用效率，我校依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度，對學校財務狀況進行了全面自查?，F(xiàn)將自查情況及整改措施報告如下：

一、自查基本情況

1.預算編制與執(zhí)行：我校在預算編制過程中，基本能夠按照上級部門要求，結(jié)合學校實際情況，對各項收入和支出進行合理預測和規(guī)劃。但在預算執(zhí)行過程中，存在一定的偏差。部分項目支出進度較慢，導致資金閑置，如一些教學設備采購項目，由于前期調(diào)研和招標流程較長，未能按照預算時間節(jié)點完成采購，影響了資金的使用效率。

2.收入管理：學校收入主要包括財政撥款、學費收入、捐贈收入等。在收入管理方面，能夠嚴格按照規(guī)定的收費項目和標準進行收費，并及時足額上繳財政專戶。但在捐贈收入管理上，存在手續(xù)不夠完善的問題。部分捐贈款項沒有簽訂正式的捐贈協(xié)議，對捐贈資金的使用方向和用途也缺乏明確的約定。

3.支出管理：支出管理基本規(guī)范，各項支出均有相應的審批手續(xù)和憑證。但在支出審核過程中，對一些費用的合理性和必要性審核不夠嚴格。例如，部分差旅費報銷存在超標準住宿、繞道旅游等問題；辦公用品采購存在重復采購、浪費現(xiàn)象。

4.資產(chǎn)管理：學校建立了資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)進行了定期盤點和清查。但在資產(chǎn)管理過程中，仍存在一些問題。部分固定資產(chǎn)入賬不及時，導致賬實不符；資產(chǎn)處置手續(xù)不夠完善，存在未經(jīng)審批擅自處置固定資產(chǎn)的情況。

5.財務人員配備與素質(zhì)：學校財務人員配備相對不足，且專業(yè)素質(zhì)有待提高?，F(xiàn)有財務人員大多為兼職，缺乏系統(tǒng)的財務知識和專業(yè)培訓，在財務核算和財務管理方面存在一定的困難。

二、整改措施

1.加強預算管理

提高預算編制的科學性和準確性。在編制預算前，充分開展調(diào)研，廣泛征求各部門意見，結(jié)合學校發(fā)展規(guī)劃和實際需求，合理確定預算項目和金額。同時，加強與上級部門的溝通協(xié)調(diào)，爭取更多的資金支持。

強化預算執(zhí)行的監(jiān)督和控制。建立健全預算執(zhí)行跟蹤機制，定期對預算執(zhí)行情況進行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。對于預算執(zhí)行進度較慢的項目，要加強督促和指導，加快項目實施進度，確保資金及時使用。

2.規(guī)范收入管理

完善捐贈收入管理手續(xù)。對于每一筆捐贈款項，都要簽訂正式的捐贈協(xié)議，明確捐贈資金的使用方向和用途，并按照協(xié)議要求進行使用和管理。同時，及時將捐贈收入納入學校財務核算體系，確保收入的真實性和準確性。

加強收費管理。嚴格按照規(guī)定的收費項目和標準進行收費，杜絕亂收費現(xiàn)象。定期對收費情況進行檢查和清理，確保收費合規(guī)。

3.嚴格支出管理

加強支出審核。建立健全支出審核制度，明確審核標準和流程，加強對各項費用的合理性和必要性審核。對于超標準、不合理的支出，一律不予報銷。

優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。根據(jù)學校發(fā)展戰(zhàn)略和重點工作，合理安排支出，優(yōu)先保障教學、科研等核心業(yè)務的資金需求。同時，嚴格控制“三公”經(jīng)費等一般性支出，降低行政運行成本。

4.加強資產(chǎn)管理

及時入賬固定資產(chǎn)。對于新購置、接受捐贈等增加的固定資產(chǎn)，要及時辦理入賬手續(xù)，確保賬實相符。同時，定期對固定資產(chǎn)進行盤點和清查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

規(guī)范資產(chǎn)處置手續(xù)。嚴格按照規(guī)定的程序和權(quán)限進行資產(chǎn)處置，未經(jīng)審批不得擅自處置固定資產(chǎn)。在資產(chǎn)處置過程中，要做好相關(guān)記錄和資料歸檔工作。

5.提高財務人員素質(zhì)

加強財務人員培訓。定期組織財務人員參加專業(yè)培訓和學習交流活動，提高其財務知識和業(yè)務水平。同時，鼓勵財務人員參加相關(guān)職業(yè)資格考試，提升自身綜合素質(zhì)。

合理配備財務人員。根據(jù)學校財務管理工作的實際需要，合理配備財務人員，確保財務工作的順利開展。

第二篇

為進一步貫徹落實國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)，加強學校財務管理，規(guī)范財務行為，提高資金使用效益，我校對財務工作進行了全面自查?，F(xiàn)將自查情況及整改措施匯報如下：

一、自查情況

1.會計核算方面

會計科目使用不夠規(guī)范。在會計核算過程中，存在部分會計科目使用不準確的情況，如將一些應計入“業(yè)務活動費用”的支出計入了“單位管理費用”，導致費用核算不夠清晰。

賬務處理不夠及時。由于財務人員工作繁忙，部分經(jīng)濟業(yè)務的賬務處理未能及時完成，導致會計信息的及時性受到影響。例如，一些報銷單據(jù)未能及時入賬，使得財務報表不能準確反映學校的財務狀況。

2.資金管理方面

銀行賬戶管理存在漏洞。學校存在個別銀行賬戶長期未使用，但未及時進行清理的情況。同時，對銀行賬戶的監(jiān)管不夠嚴格，存在賬戶資金被挪用的風險。

現(xiàn)金管理不規(guī)范。在現(xiàn)金收付過程中，存在超限額支付現(xiàn)金的情況，且現(xiàn)金盤點制度執(zhí)行不夠嚴格，未能做到日清月結(jié)。

3.財務制度執(zhí)行方面

部分財務制度執(zhí)行不到位。雖然學校制定了較為完善的財務管理制度，但在實際執(zhí)行過程中，存在打折扣的現(xiàn)象。例如，在差旅費報銷方面，部分人員未能嚴格按照規(guī)定的標準和流程進行報銷。

財務審批制度不夠嚴格。在財務審批過程中，存在審批手續(xù)不完整、審批意見不明確等問題，導致財務審批的有效性受到影響。

4.內(nèi)部控制方面

內(nèi)部控制制度不夠健全。學校內(nèi)部控制制度存在一些薄弱環(huán)節(jié)，如缺乏有效的內(nèi)部審計和監(jiān)督機制，對財務風險的防范能力較弱。

崗位設置不夠合理。財務崗位設置存在職責不清、相互監(jiān)督不夠的問題，容易導致財務舞弊行為的發(fā)生。

二、整改措施

1.規(guī)范會計核算

加強會計科目培訓。組織財務人員學習會計科目使用規(guī)范，提高會計科目使用的準確性。同時，建立會計科目使用審核機制，對每一筆賬務處理進行嚴格審核，確保會計科目使用正確。

提高賬務處理及時性。合理安排財務人員工作，優(yōu)化工作流程，確保各項經(jīng)濟業(yè)務能夠及時進行賬務處理。建立賬務處理限時制度，對未能按時完成賬務處理的人員進行問責。

2.加強資金管理

清理閑置銀行賬戶。對學校所有銀行賬戶進行全面清理，對長期未使用的賬戶及時進行銷戶處理。同時，加強對銀行賬戶的監(jiān)管，定期對銀行賬戶進行檢查和核對，確保賬戶資金安全。

規(guī)范現(xiàn)金管理。嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，控制現(xiàn)金支付范圍和限額，杜絕超限額支付現(xiàn)金的情況發(fā)生。加強現(xiàn)金盤點工作，做到日清月結(jié)，確保現(xiàn)金賬實相符。

3.嚴格財務制度執(zhí)行

加強制度宣傳和培訓。組織全體教職工學習學校財務管理制度，提高制度知曉率和執(zhí)行意識。同時，定期對制度執(zhí)行情況進行檢查和評估，對違反制度的行為進行嚴肅處理。

完善財務審批制度。明確財務審批流程和權(quán)限，加強對審批手續(xù)的審核，確保審批意見明確、審批手續(xù)完整。建立財務審批責任追究制度，對審批過程中存在的違規(guī)行為進行問責。

4.完善內(nèi)部控制

健全內(nèi)部控制制度。建立健全內(nèi)部審計和監(jiān)督機制，定期對學校財務工作進行審計和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。加強對財務風險的評估和預警，制定相應的風險應對措施。

合理設置財務崗位。根據(jù)學校財務管理工作的實際需要，合理設置財務崗位，明確各崗位的職責和權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機制。

第三篇

為切實加強學校財務管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高資金使用效益，根據(jù)上級有關(guān)要求，我校對財務工作進行了深入自查?，F(xiàn)將自查情況及整改措施報告如下：

一、自查情況

1.收費管理情況

收費項目和標準執(zhí)行不夠嚴格。在收費過程中，存在個別班級擅自增加收費項目或提高收費標準的情況，如收取班級活動費未經(jīng)過學校批準。

收費票據(jù)管理不規(guī)范。部分收費票據(jù)開具不完整、不規(guī)范，存在漏填、錯填等問題。同時，收費票據(jù)的保管和使用也存在一定的安全隱患。

2.專項資金管理情況

專項資金使用效益不高。部分專項資金未能按照規(guī)定的用途使用，存在擠占、挪用專項資金的現(xiàn)象。例如，將用于改善教學條件的專項資金用于償還學校債務。

專項資金核算不清晰。在專項資金核算過程中，未能做到?？顚Ｓ谩为毢怂?，導致專項資金的使用情況難以準確反映。

3.財務檔案管理情況

財務檔案整理不規(guī)范。財務檔案的分類、裝訂、編號等工作不夠規(guī)范，導致檔案查找和使用不便。

財務檔案保管條件較差。學校財務檔案保管場所簡陋，缺乏必要的防潮、防火、防蟲等設施，存在檔案損壞和丟失的風險。

4.財務信息化建設情況

財務信息化水平較低。學校目前仍采用傳統(tǒng)的手工記賬方式，財務軟件的應用程度不高，導致財務工作效率低下，信息傳遞不及時。

財務信息安全存在隱患。學校財務信息系統(tǒng)缺乏有效的安全防護措施，存在信息泄露的風險。

二、整改措施

1.規(guī)范收費管理

嚴格執(zhí)行收費項目和標準。加強對收費工作的管理和監(jiān)督，嚴禁任何班級或個人擅自增加收費項目或提高收費標準。對違規(guī)收費行為進行嚴肅查處，追究相關(guān)人員的責任。

規(guī)范收費票據(jù)管理。加強對收費票據(jù)的開具、保管和使用管理，確保收費票據(jù)開具完整、規(guī)范。建立收費票據(jù)使用登記制度，定期對收費票據(jù)進行清理和核對。

2.加強專項資金管理

提高專項資金使用效益。嚴格按照專項資金的用途使用資金，杜絕擠占、挪用專項資金的現(xiàn)象發(fā)生。加強對專項資金使用情況的監(jiān)督和檢查，確保專項資金專款專用。

規(guī)范專項資金核算。建立健全專項資金核算制度，對專項資金進行單獨核算，準確反映專項資金的使用情況。定期對專項資金的使用效益進行評估和分析，為專項資金的管理和決策提供依據(jù)。

3.完善財務檔案管理

規(guī)范財務檔案整理。按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定，對財務檔案進行分類、裝訂、編號等工作，確保財務檔案整理規(guī)范、查找方便。

改善財務檔案保管條件。加大對財務檔案保管場所的投入，配備必要的防潮、防火、防蟲等設施，確保財務檔案的安全。

4.推進財務信息化建設

提高財務信息化水平。積極引進先進的財務軟件，逐步實現(xiàn)財務工作的信息化管理。加強對財務人員的信息化培訓，提高其信息化操作能力。

保障財務信息安全。建立健全財務信息安全管理制度，加強對財務信息系統(tǒng)的安全防護，定期對財務信息系統(tǒng)進行安全檢查和維護，確保財務信息安全。

第四篇

為了進一步加強學校財務管理，提高資金使用效益，保障學校各項工作的順利開展，我校對財務工作進行了全面自查。現(xiàn)將自查情況及整改措施匯報如下：

一、自查情況

1.財務制度建設方面

部分財務制度陳舊過時。學?，F(xiàn)有的一些財務制度制定時間較早，隨著國家財經(jīng)政策的不斷變化和學校事業(yè)的發(fā)展，這些制度已經(jīng)不能適應實際工作的需要。

財務制度缺乏系統(tǒng)性和完整性。學校財務制度存在分散、不系統(tǒng)的問題，各項制度之間缺乏有效的銜接和協(xié)調(diào)，導致在實際執(zhí)行過程中容易出現(xiàn)矛盾和沖突。

2.財務人員隊伍建設方面

財務人員業(yè)務能力不足。部分財務人員缺乏系統(tǒng)的財務知識和專業(yè)技能，在財務核算、財務管理等方面存在一定的困難。同時，財務人員的創(chuàng)新意識和服務意識也有待提高。

財務人員培訓機制不完善。學校缺乏對財務人員的定期培訓和繼續(xù)教育，導致財務人員的知識和技能不能及時更新，無法適應不斷變化的財務工作要求。

3.財務監(jiān)督方面

內(nèi)部監(jiān)督機制不夠健全。學校內(nèi)部審計和監(jiān)督力量薄弱，缺乏獨立的內(nèi)部審計機構(gòu)和專業(yè)的審計人員，對財務工作的監(jiān)督檢查不夠深入、全面。

外部監(jiān)督不夠有效。學校接受外部監(jiān)督的渠道相對單一，與財政、審計等部門的溝通協(xié)調(diào)不夠及時、順暢，導致外部監(jiān)督的作用未能充分發(fā)揮。

二、整改措施

1.完善財務制度建設

修訂和完善現(xiàn)有財務制度。對學?，F(xiàn)有的財務制度進行全面梳理，結(jié)合國家財經(jīng)政策和學校實際情況，對陳舊過時的制度進行修訂和完善，確保制度的科學性和實用性。

加強財務制度的系統(tǒng)性和完整性。建立健全財務制度體系，對各項財務制度進行整合和優(yōu)化，加強制度之間的銜接和協(xié)調(diào)，形成一套完整、系統(tǒng)的財務管理制度。

2.加強財務人員隊伍建設

提高財務人員業(yè)務能力。加強對財務人員的專業(yè)培訓和業(yè)務指導，定期組織財務人員參加各類培訓和學習交流活動，鼓勵財務人員參加相關(guān)職業(yè)資格考試，提高其業(yè)務水平和綜合素質(zhì)。

完善財務人員培訓機制。建立健全