行政事業(yè)單位內(nèi)部控制管理自查報(bào)告根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財(cái)會(huì)〔2015〕24號(hào)）、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》及相關(guān)內(nèi)部控制制度建設(shè)的要求，我單位對內(nèi)部控制體系建設(shè)情況進(jìn)行了全面自查，旨在深入查找內(nèi)部控制管理中的薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并加以整改，從而進(jìn)一步提升內(nèi)部控制管理水平，保障單位各項(xiàng)工作的規(guī)范、高效運(yùn)行?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、單位基本情況

我單位是隸屬于[上級(jí)主管部門名稱]的行政（事業(yè)）單位，主要負(fù)責(zé)[具體工作職責(zé)，如區(qū)域內(nèi)的行政管理、公共服務(wù)、行業(yè)監(jiān)管等]。單位設(shè)有[詳細(xì)列舉各內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名稱，如辦公室、財(cái)務(wù)科、業(yè)務(wù)科室一、業(yè)務(wù)科室二等]等多個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，人員編制[X]人，實(shí)有人員[X]人。近年來，隨著單位業(yè)務(wù)范圍的不斷拓展和管理要求的逐步提高，對內(nèi)部控制管理提出了更高的標(biāo)準(zhǔn)。

二、內(nèi)部控制自查工作開展情況

2.1自查工作組織

成立了由單位主要負(fù)責(zé)人任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)科，具體負(fù)責(zé)自查工作的組織協(xié)調(diào)和資料匯總等工作。通過明確各部門的職責(zé)分工，確保自查工作有序推進(jìn)。

2.2自查依據(jù)和范圍

依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，以及國家相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和單位內(nèi)部管理制度，對單位內(nèi)部的預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等六大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)領(lǐng)域進(jìn)行了全面自查。

2.3自查方法

采取全面檢查與重點(diǎn)抽查相結(jié)合、實(shí)地檢查與資料審查相結(jié)合的方法。一方面，對各部門的內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行了全面檢查；另一方面，針對預(yù)算編制與執(zhí)行、資金收支等重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行了重點(diǎn)抽查。通過查閱文件資料、賬冊憑證、實(shí)地查看等方式，深入了解內(nèi)部控制的實(shí)際運(yùn)行情況。

三、內(nèi)部控制制度建設(shè)情況

3.1現(xiàn)有內(nèi)部控制制度

我單位在長期的管理實(shí)踐中，逐步建立了較為完善的內(nèi)部控制制度體系。主要包括《預(yù)算管理制度》《收支管理制度》《政府采購管理制度》《資產(chǎn)管理制度》《建設(shè)項(xiàng)目管理制度》《合同管理制度》等。這些制度涵蓋了單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各個(gè)方面，明確了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作流程和審批權(quán)限，為內(nèi)部控制管理提供了制度依據(jù)。

3.2制度的完善和更新

近年來，隨著國家法律法規(guī)和政策的不斷調(diào)整，以及單位業(yè)務(wù)的發(fā)展變化，我們及時(shí)對內(nèi)部控制制度進(jìn)行了修訂和完善。例如，根據(jù)《政府會(huì)計(jì)制度》的要求，對財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行了全面更新，確保會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性和規(guī)范性；根據(jù)政府采購政策的變化，對政府采購管理制度進(jìn)行了修訂，加強(qiáng)了對政府采購活動(dòng)的監(jiān)管。

四、內(nèi)部控制執(zhí)行情況

4.1預(yù)算管理

預(yù)算編制：在預(yù)算編制過程中，我們遵循“以收定支、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)”的原則，結(jié)合單位年度工作計(jì)劃和實(shí)際需求，對各項(xiàng)收入和支出進(jìn)行了詳細(xì)的預(yù)測和分析。各部門負(fù)責(zé)提供本部門的預(yù)算需求，財(cái)務(wù)科進(jìn)行匯總和審核，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究后形成預(yù)算草案，上報(bào)財(cái)政部門。預(yù)算編制過程中充分考慮了單位的實(shí)際情況和發(fā)展需求，確保了預(yù)算的科學(xué)性和合理性。

預(yù)算執(zhí)行：嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)對預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析。建立了預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和通報(bào)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。對預(yù)算調(diào)整嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行審批，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。通過加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，提高了資金的使用效益，確保了單位各項(xiàng)工作的順利開展。

預(yù)算績效：積極推進(jìn)預(yù)算績效管理，建立了預(yù)算績效目標(biāo)管理制度。在預(yù)算編制階段，明確了各項(xiàng)項(xiàng)目的績效目標(biāo)，并將績效目標(biāo)作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。加強(qiáng)對預(yù)算績效目標(biāo)執(zhí)行情況的監(jiān)控和評(píng)價(jià)，定期對項(xiàng)目績效進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決績效目標(biāo)執(zhí)行過程中存在的問題。根據(jù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果，調(diào)整和優(yōu)化預(yù)算安排，提高了預(yù)算資金的使用效益。

4.2收支管理

收入管理：嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)收費(fèi)政策，所有收入均納入單位預(yù)算統(tǒng)一管理。建立了收費(fèi)臺(tái)賬，對各項(xiàng)收費(fèi)進(jìn)行詳細(xì)記錄，確保收費(fèi)的合法性和準(zhǔn)確性。加強(qiáng)對收入票據(jù)的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定領(lǐng)購、使用和核銷票據(jù)，確保票據(jù)的真實(shí)性和完整性。通過加強(qiáng)收入管理，保證了單位收入的及時(shí)、足額入賬。

支出管理：嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對支出的審核和控制。建立了支出審批制度，明確了各項(xiàng)支出的審批權(quán)限和審批流程。對大額支出和專項(xiàng)資金支出實(shí)行集體決策和審批，確保支出的合理性和合規(guī)性。加強(qiáng)對支出憑證的審核，嚴(yán)格審核發(fā)票的真實(shí)性、合法性和完整性，對不符合規(guī)定的支出憑證不予報(bào)銷。通過加強(qiáng)支出管理，有效控制了單位的經(jīng)費(fèi)支出，降低了行政成本。

4.3政府采購管理

采購計(jì)劃：根據(jù)單位年度工作需要，科學(xué)合理地編制政府采購計(jì)劃。在編制采購計(jì)劃時(shí)，充分考慮單位的實(shí)際需求和預(yù)算安排，對采購項(xiàng)目進(jìn)行了詳細(xì)的論證和評(píng)估。采購計(jì)劃經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究后，上報(bào)財(cái)政部門審批。通過加強(qiáng)采購計(jì)劃管理，提高了政府采購的計(jì)劃性和科學(xué)性。

采購執(zhí)行：嚴(yán)格按照政府采購法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施采購活動(dòng)。對達(dá)到公開招標(biāo)限額標(biāo)準(zhǔn)的采購項(xiàng)目，委托具有資質(zhì)的政府采購代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行公開招標(biāo)采購；對未達(dá)到公開招標(biāo)限額標(biāo)準(zhǔn)的采購項(xiàng)目，按照規(guī)定的采購方式進(jìn)行采購。在采購過程中，加強(qiáng)對采購活動(dòng)的監(jiān)督和管理，確保采購活動(dòng)的公平、公正、公開。

采購驗(yàn)收：建立了嚴(yán)格的采購驗(yàn)收制度，對采購的貨物、工程和服務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收。驗(yàn)收小組由使用部門、財(cái)務(wù)部門和相關(guān)技術(shù)人員組成，按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。對驗(yàn)收不合格的采購項(xiàng)目，及時(shí)要求供應(yīng)商進(jìn)行整改，直至驗(yàn)收合格為止。通過加強(qiáng)采購驗(yàn)收管理，保證了采購項(xiàng)目的質(zhì)量和性能。

4.4資產(chǎn)管理

資產(chǎn)配置：嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定和單位實(shí)際需求進(jìn)行資產(chǎn)配置。在資產(chǎn)配置過程中，充分考慮資產(chǎn)的使用效益和資源共享，避免重復(fù)配置和閑置浪費(fèi)。對新購置的資產(chǎn)，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并及時(shí)辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)。

資產(chǎn)使用：建立了資產(chǎn)使用管理制度，明確了資產(chǎn)使用部門和使用人員的職責(zé)。加強(qiáng)對資產(chǎn)的日常管理和維護(hù)，定期對資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)的安全完整和正常使用。對資產(chǎn)的出租、出借等行為，嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行審批，并簽訂相關(guān)合同，確保資產(chǎn)的收益及時(shí)足額入賬。

資產(chǎn)處置：嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定和單位內(nèi)部管理制度進(jìn)行資產(chǎn)處置。對需要處置的資產(chǎn)，由使用部門提出申請，經(jīng)單位資產(chǎn)管理部門審核后，報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。對達(dá)到報(bào)廢年限或無法正常使用的資產(chǎn)，按照規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)廢處理；對閑置資產(chǎn)，通過調(diào)劑、拍賣等方式進(jìn)行處置，提高了資產(chǎn)的使用效益。

4.5建設(shè)項(xiàng)目管理

項(xiàng)目立項(xiàng)：對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行充分的可行性研究和論證，確保項(xiàng)目的必要性和可行性。項(xiàng)目立項(xiàng)申請經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究后，報(bào)上級(jí)主管部門和相關(guān)部門審批。在項(xiàng)目立項(xiàng)過程中，嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行決策，確保項(xiàng)目立項(xiàng)的科學(xué)性和規(guī)范性。

項(xiàng)目招標(biāo)：對達(dá)到招標(biāo)限額標(biāo)準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目，嚴(yán)格按照國家有關(guān)招投標(biāo)法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)。在招標(biāo)過程中，加強(qiáng)對招標(biāo)活動(dòng)的監(jiān)督和管理，確保招標(biāo)活動(dòng)的公平、公正、公開。對中標(biāo)單位進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保中標(biāo)單位具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力。

項(xiàng)目建設(shè)：建立了項(xiàng)目建設(shè)管理制度，加強(qiáng)對項(xiàng)目建設(shè)過程的監(jiān)督和管理。成立了項(xiàng)目建設(shè)管理小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的組織協(xié)調(diào)和現(xiàn)場管理。定期對項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、質(zhì)量和安全進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決項(xiàng)目建設(shè)過程中存在的問題。對項(xiàng)目建設(shè)資金進(jìn)行嚴(yán)格管理，確保資金的安全和合理使用。

項(xiàng)目驗(yàn)收：項(xiàng)目竣工后，及時(shí)組織相關(guān)部門和人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收小組按照設(shè)計(jì)文件、施工圖紙和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，對驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問題，要求施工單位及時(shí)整改。驗(yàn)收合格后，辦理項(xiàng)目交付使用手續(xù)，并及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)決算和資產(chǎn)入賬。

4.6合同管理

合同簽訂：建立了合同簽訂審批制度，對合同簽訂的主體、內(nèi)容、條款等進(jìn)行嚴(yán)格審查。在簽訂合同前，對對方的主體資格、信用狀況等進(jìn)行充分調(diào)查，確保合同的合法性和有效性。對重大合同，聘請法律顧問進(jìn)行審核，避免合同風(fēng)險(xiǎn)。

合同履行：加強(qiáng)對合同履行情況的跟蹤和監(jiān)督，及時(shí)掌握合同履行進(jìn)度和質(zhì)量。對合同履行過程中出現(xiàn)的問題，及時(shí)與對方溝通協(xié)商，采取有效措施加以解決。建立了合同履行臺(tái)賬，對合同履行情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，確保合同的全面履行。

合同變更和終止：對合同變更和終止的情況，嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行審批。在合同變更和終止前，對變更和終止的原因、影響等進(jìn)行充分評(píng)估，確保變更和終止的合理性和合法性。對變更和終止的合同，及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，并進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。

五、內(nèi)部控制監(jiān)督情況

5.1內(nèi)部監(jiān)督

建立了內(nèi)部審計(jì)制度，定期對單位內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)人員獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門，具有較強(qiáng)的獨(dú)立性和專業(yè)性。內(nèi)部審計(jì)人員通過查閱文件資料、賬冊憑證、實(shí)地檢查等方式，對單位內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行全面審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制管理中存在的問題。對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，要求相關(guān)部門及時(shí)整改，并對整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保問題得到徹底解決。

5.2外部監(jiān)督

積極配合財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督檢查工作，主動(dòng)接受外部監(jiān)督。對財(cái)政、審計(jì)等部門提出的意見和建議，高度重視，認(rèn)真研究制定整改措施，及時(shí)進(jìn)行整改。通過接受外部監(jiān)督，進(jìn)一步規(guī)范了單位內(nèi)部控制管理，提高了單位財(cái)務(wù)管理水平。

六、存在的問題及改進(jìn)措施

6.1存在的問題

內(nèi)部控制意識(shí)有待提高：部分工作人員對內(nèi)部控制的重要性認(rèn)識(shí)不足，缺乏內(nèi)部控制意識(shí)，在工作中存在隨意性和盲目性。例如，在預(yù)算執(zhí)行過程中，部分部門對預(yù)算的嚴(yán)肅性認(rèn)識(shí)不夠，存在隨意調(diào)整預(yù)算的現(xiàn)象。

內(nèi)部控制制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格：雖然單位建立了較為完善的內(nèi)部控制制度，但在實(shí)際執(zhí)行過程中，存在制度執(zhí)行不到位的情況。例如，在政府采購活動(dòng)中，部分采購項(xiàng)目存在程序不規(guī)范、手續(xù)不完善的問題；在資產(chǎn)管理方面，存在資產(chǎn)盤點(diǎn)不及時(shí)、賬實(shí)不符的現(xiàn)象。

信息溝通不暢：各部門之間信息溝通不夠順暢，缺乏有效的信息共享機(jī)制。在內(nèi)部控制管理過程中，由于信息溝通不暢，導(dǎo)致部分工作銜接不緊密，影響了工作效率和內(nèi)部控制效果。例如，在預(yù)算編制過程中，由于業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門之間信息溝通不暢，導(dǎo)致預(yù)算編制與實(shí)際業(yè)務(wù)需求存在一定偏差。

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系不完善：目前，單位尚未建立科學(xué)完善的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系，對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況缺乏有效的評(píng)價(jià)和考核機(jī)制。由于缺乏有效的評(píng)價(jià)和考核，無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制管理中存在的問題，也無法對相關(guān)部門和人員進(jìn)行有效的激勵(lì)和約束。

6.2改進(jìn)措施

加強(qiáng)內(nèi)部控制宣傳培訓(xùn)：通過組織開展內(nèi)部控制專題培訓(xùn)、講座等活動(dòng)，加強(qiáng)對工作人員的內(nèi)部控制宣傳培訓(xùn)，提高工作人員的內(nèi)部控制意識(shí)和業(yè)務(wù)水平。定期組織內(nèi)部控制知識(shí)考試，將考試成績納入個(gè)人績效考核，激勵(lì)工作人員主動(dòng)學(xué)習(xí)內(nèi)部控制知識(shí)，增強(qiáng)內(nèi)部控制意識(shí)。

強(qiáng)化內(nèi)部控制制度執(zhí)行：進(jìn)一步加強(qiáng)對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，建立健全內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況考核機(jī)制。對違反內(nèi)部控制制度的行為，要嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任。定期對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，確保內(nèi)部控制制度得到嚴(yán)格執(zhí)行。

加強(qiáng)信息溝通與共享：建立健全信息溝通與共享機(jī)制，加強(qiáng)各部門之間的信息交流和協(xié)作。利用信息化手段，建立單位內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制信息的實(shí)時(shí)共享和動(dòng)態(tài)管理。通過加強(qiáng)信息溝通與共享，提高工作效率和內(nèi)部控制效果。

完善內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系：建立科學(xué)完善的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系，定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核。制定詳細(xì)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，采用定性與定量相結(jié)合的方法，對內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度，不斷提高內(nèi)部控制管理水平。

七、下一步工作計(jì)劃

7.1持續(xù)完善內(nèi)部控制制度

根據(jù)國家法律法規(guī)和政策的變化，以及單位業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，及時(shí)對內(nèi)部控制制度進(jìn)行修訂和完善。加強(qiáng)對內(nèi)部控制制度的研究和分析，借鑒先進(jìn)單位的經(jīng)驗(yàn)和做法，不斷優(yōu)化內(nèi)部控制制度體系，提高內(nèi)部控制制度的科學(xué)性和有效性。

7.2加強(qiáng)內(nèi)部控制信息化建設(shè)

加大對內(nèi)部控制信息化建設(shè)的投入，建立完善的內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)。通過信息化手段，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制流程的自動(dòng)化和規(guī)范化，提高內(nèi)部控制管理的效率和水平。加強(qiáng)對內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)的維護(hù)和管理，確保系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。

7.3強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查

進(jìn)一步加強(qiáng)對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，建立常態(tài)化的監(jiān)督檢查機(jī)制。定期對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查和不定期抽查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決內(nèi)部控制管理中存在的問題。加強(qiáng)對內(nèi)部控制監(jiān)督檢查結(jié)果的運(yùn)用，將監(jiān)督檢查結(jié)果與部門和個(gè)人績效考核掛鉤，強(qiáng)化監(jiān)督檢查的權(quán)威性和有效性。

7.4加強(qiáng)內(nèi)部控制隊(duì)伍建設(shè)

加強(qiáng)對內(nèi)部控制工作人員的培訓(xùn)和培養(yǎng)，提高