小金庫自查報(bào)告為深入貫徹落實(shí)上級(jí)關(guān)于嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、杜絕“小金庫”問題的要求，我單位高度重視，迅速行動(dòng)，扎實(shí)開展了“小金庫”專項(xiàng)自查工作?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、自查工作基本情況

（一）組織領(lǐng)導(dǎo)

成立了以單位主要領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)，各部門負(fù)責(zé)人為成員的“小金庫”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施自查工作。領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開會(huì)議，研究部署自查工作，及時(shí)解決工作中遇到的問題。主要領(lǐng)導(dǎo)親自過問、親自部署，確保自查工作順利開展。

（二）自查范圍

本次自查范圍涵蓋了單位本級(jí)及下屬所有具有獨(dú)立核算資格的部門和單位，包括財(cái)務(wù)科、業(yè)務(wù)科、后勤保障科等。對(duì)所有涉及資金收支的業(yè)務(wù)活動(dòng)、賬戶、財(cái)務(wù)資料等進(jìn)行了全面、深入的檢查。

（三）自查內(nèi)容

重點(diǎn)圍繞“小金庫”的七種主要表現(xiàn)形式進(jìn)行自查，具體包括：

1.違規(guī)收費(fèi)、罰款及攤派設(shè)立“小金庫”：檢查各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目是否經(jīng)過合法審批，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否合規(guī)，罰款是否有明確的依據(jù)和程序，有無向服務(wù)對(duì)象攤派費(fèi)用的情況。

2.用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫”：核查單位資產(chǎn)處置是否按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，資產(chǎn)出租收入是否及時(shí)、足額入賬，有無隱瞞、截留資產(chǎn)處置和出租收入的問題。

3.以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫”：對(duì)各類費(fèi)用支出進(jìn)行詳細(xì)審查，查看發(fā)票的真實(shí)性、合法性，以及費(fèi)用支出與實(shí)際業(yè)務(wù)的相關(guān)性，有無通過虛開發(fā)票、虛報(bào)冒領(lǐng)等方式套取資金的行為。

4.經(jīng)營(yíng)收入未納入規(guī)定賬戶核算設(shè)立“小金庫”：檢查單位的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否規(guī)范，經(jīng)營(yíng)收入是否全部納入財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算，有無將經(jīng)營(yíng)收入存入個(gè)人賬戶或其他非法賬戶的情況。

5.虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”：審查各項(xiàng)支出的真實(shí)性和合理性，有無通過虛構(gòu)業(yè)務(wù)、虛列支出等方式將資金轉(zhuǎn)出設(shè)立“小金庫”的問題。

6.以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫”：對(duì)所有入賬發(fā)票進(jìn)行逐一核對(duì)，檢查發(fā)票的真?zhèn)?、?nèi)容是否與實(shí)際業(yè)務(wù)相符，有無使用假發(fā)票報(bào)銷費(fèi)用的情況。

7.上下級(jí)單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫”：核查單位與上下級(jí)單位之間的資金往來情況，有無通過不合理的資金轉(zhuǎn)移方式設(shè)立“小金庫”的問題。

二、自查工作開展情況

（一）宣傳動(dòng)員

通過召開專題會(huì)議、發(fā)放宣傳資料等方式，廣泛宣傳“小金庫”治理工作的重要意義、政策規(guī)定和自查要求，使全體干部職工充分認(rèn)識(shí)到“小金庫”的危害性，增強(qiáng)自覺抵制“小金庫”的意識(shí)。同時(shí)，設(shè)立了舉報(bào)電話和舉報(bào)郵箱，鼓勵(lì)干部職工積極參與監(jiān)督，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）自查自糾

各部門和單位按照自查工作要求，認(rèn)真開展了自查自糾工作。首先，對(duì)本部門和單位的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了全面梳理，建立了詳細(xì)的資金收支臺(tái)賬。然后，對(duì)照自查內(nèi)容，逐一進(jìn)行檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改。在自查過程中，堅(jiān)持實(shí)事求是、不走過場(chǎng)，確保自查工作取得實(shí)效。

（三）重點(diǎn)檢查

在各部門和單位自查自糾的基礎(chǔ)上，領(lǐng)導(dǎo)小組組織了重點(diǎn)檢查。重點(diǎn)檢查了資金流量較大、業(yè)務(wù)較為復(fù)雜的部門和單位，以及近年來曾發(fā)生過財(cái)務(wù)違規(guī)問題的部門和單位。檢查人員通過查閱財(cái)務(wù)憑證、賬簿、報(bào)表等資料，實(shí)地走訪調(diào)查，與相關(guān)人員進(jìn)行談話等方式，對(duì)重點(diǎn)部門和單位的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了深入檢查。

三、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況

（一）發(fā)現(xiàn)的問題

經(jīng)過全面自查，共發(fā)現(xiàn)以下幾個(gè)方面的問題：

1.部分收費(fèi)項(xiàng)目未及時(shí)入賬：個(gè)別部門在開展業(yè)務(wù)活動(dòng)過程中，存在收取服務(wù)費(fèi)用未及時(shí)上繳財(cái)務(wù)部門入賬的情況。經(jīng)核實(shí)，主要原因是相關(guān)工作人員對(duì)財(cái)務(wù)制度不熟悉，工作責(zé)任心不強(qiáng)，導(dǎo)致收費(fèi)未能及時(shí)上繳。

2.資產(chǎn)出租收入管理不規(guī)范：部分資產(chǎn)出租收入未按照規(guī)定簽訂租賃合同，租金收入未及時(shí)足額入賬。主要原因是資產(chǎn)出租管理缺乏有效的監(jiān)督機(jī)制，相關(guān)人員對(duì)資產(chǎn)出租收入的重要性認(rèn)識(shí)不足。

3.費(fèi)用報(bào)銷審核不嚴(yán)：在費(fèi)用報(bào)銷過程中，存在個(gè)別發(fā)票內(nèi)容與實(shí)際業(yè)務(wù)不符、報(bào)銷手續(xù)不齊全等問題。經(jīng)調(diào)查，主要是由于報(bào)銷審核人員工作不夠認(rèn)真細(xì)致，對(duì)發(fā)票的真實(shí)性和合規(guī)性審核把關(guān)不嚴(yán)。

（二）整改情況

針對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問題，我們及時(shí)制定了整改措施，明確了整改責(zé)任人和整改期限，確保問題得到徹底整改。具體整改情況如下：

1.關(guān)于部分收費(fèi)項(xiàng)目未及時(shí)入賬的問題：對(duì)未及時(shí)入賬的收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行了全面清理，督促相關(guān)部門和人員及時(shí)將收費(fèi)上繳財(cái)務(wù)部門。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員和相關(guān)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，提高他們對(duì)財(cái)務(wù)制度的認(rèn)識(shí)和執(zhí)行能力。建立了收費(fèi)臺(tái)賬，對(duì)各項(xiàng)收費(fèi)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保收費(fèi)及時(shí)、足額入賬。

2.關(guān)于資產(chǎn)出租收入管理不規(guī)范的問題：對(duì)所有資產(chǎn)出租情況進(jìn)行了重新梳理，補(bǔ)簽了租賃合同，明確了租金標(biāo)準(zhǔn)和支付方式。加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)出租收入的管理，建立了租金收入臺(tái)賬，定期對(duì)租金收入進(jìn)行核對(duì)和催收。同時(shí)，完善了資產(chǎn)出租管理制度，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)出租過程的監(jiān)督，確保資產(chǎn)出租收入規(guī)范、安全。

3.關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷審核不嚴(yán)的問題：加強(qiáng)對(duì)報(bào)銷審核人員的培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)水平和責(zé)任意識(shí)。建立了嚴(yán)格的費(fèi)用報(bào)銷審核制度，明確了審核流程和審核標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)報(bào)銷發(fā)票進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，要求發(fā)票內(nèi)容必須與實(shí)際業(yè)務(wù)相符，報(bào)銷手續(xù)必須齊全。對(duì)不符合要求的報(bào)銷申請(qǐng)，一律不予受理。

四、自查結(jié)果

通過本次“小金庫”專項(xiàng)自查，未發(fā)現(xiàn)本單位存在設(shè)立“小金庫”的情況。在自查過程中，雖然發(fā)現(xiàn)了一些財(cái)務(wù)管理方面的問題，但通過及時(shí)整改，這些問題已得到有效解決。同時(shí)，我們也認(rèn)識(shí)到，財(cái)務(wù)管理工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)，需要不斷加強(qiáng)和完善。

五、長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)

為防止“小金庫”問題再次發(fā)生，我們將進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制。具體措施如下：

（一）加強(qiáng)制度建設(shè)

進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理制度，明確各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的審批程序和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)的全過程監(jiān)督。建立健全資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)購(gòu)置、使用、處置等環(huán)節(jié)的管理，確保資產(chǎn)安全、完整。完善內(nèi)部審計(jì)制度，定期對(duì)單位財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)務(wù)管理中存在的問題。

（二）強(qiáng)化監(jiān)督檢查

建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)各部門和單位財(cái)務(wù)收支情況的日常監(jiān)督檢查。定期開展專項(xiàng)檢查和審計(jì)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改。加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的監(jiān)督管理，建立財(cái)務(wù)人員考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、業(yè)績(jī)突出的給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)違紀(jì)的依法依規(guī)進(jìn)行處理。

（三）加強(qiáng)教育培訓(xùn)

加強(qiáng)對(duì)干部職工的財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)制度培訓(xùn)，提高他們的法律意識(shí)和業(yè)務(wù)水平。定期組織開展廉政教育活動(dòng)，增強(qiáng)干部職工的廉潔自律意識(shí)，自覺抵制“小金庫”等違法違紀(jì)行為。

（四）推進(jìn)信息化建設(shè)

積極推進(jìn)財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)，建立財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)共享和動(dòng)態(tài)監(jiān)控。通過信息化手段，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)收支的管理和監(jiān)督，提高財(cái)務(wù)管理的效率和透明度。

六、總結(jié)與展望

本次“小金庫”專項(xiàng)自查工作，是對(duì)我單位財(cái)務(wù)管理工作的一次全面檢驗(yàn)。通過自查，我們發(fā)現(xiàn)了存在的問題，及時(shí)進(jìn)行了整改，同時(shí)也進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)管理機(jī)制，提高了干部職工的財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)。在今后的工作中，我們將繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)