中國(guó)當(dāng)代美術(shù)制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》《中華人民共和國(guó)網(wǎng)絡(luò)安全法》等國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)合規(guī)管理體系評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)》等行業(yè)準(zhǔn)則，結(jié)合中國(guó)當(dāng)代美術(shù)領(lǐng)域特性及企業(yè)內(nèi)部管理需求制定。旨在規(guī)范美術(shù)品采購(gòu)、創(chuàng)作、交易、展覽等核心業(yè)務(wù)流程，防控法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)資產(chǎn)安全與業(yè)務(wù)合規(guī)，維護(hù)行業(yè)健康發(fā)展秩序。本制度適用于公司各部門(mén)、下屬單位及全體員工，覆蓋美術(shù)品全生命周期管理及關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)場(chǎng)景。第二條定義（一）“XX專項(xiàng)管理”：指針對(duì)美術(shù)品采購(gòu)、創(chuàng)作、交易、展覽等環(huán)節(jié)的專項(xiàng)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)防控及流程優(yōu)化管理活動(dòng)，包括但不限于盡職調(diào)查、合同審核、流程監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)處置等系統(tǒng)性管理措施。其外延涵蓋業(yè)務(wù)操作規(guī)范、合規(guī)審查機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系及責(zé)任追究制度。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”：指因管理制度缺陷、業(yè)務(wù)操作失誤、市場(chǎng)環(huán)境變化、知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛等導(dǎo)致的法律訴訟、財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)損害或資產(chǎn)流失等潛在不利后果。其外延包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）“XX合規(guī)”：指企業(yè)及員工在美術(shù)品業(yè)務(wù)活動(dòng)中嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部管理制度，確保業(yè)務(wù)行為合法、透明、公平，并主動(dòng)防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理狀態(tài)。其外延覆蓋業(yè)務(wù)流程合規(guī)、合同條款合規(guī)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)合規(guī)及財(cái)務(wù)報(bào)告合規(guī)。第三條核心原則（一）全面覆蓋：管理范圍覆蓋美術(shù)品業(yè)務(wù)全流程及關(guān)聯(lián)環(huán)節(jié)，確保無(wú)死角、無(wú)遺漏。（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)、各部門(mén)專項(xiàng)管理職責(zé)，建立責(zé)任追溯機(jī)制。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：以風(fēng)險(xiǎn)防控為核心，優(yōu)先處理重大及高頻風(fēng)險(xiǎn)。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估管理有效性，動(dòng)態(tài)優(yōu)化制度流程與技術(shù)手段。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為XX專項(xiàng)管理第一責(zé)任人，對(duì)制度有效性負(fù)總責(zé)；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌決策與資源協(xié)調(diào)。第六條設(shè)立XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)部、技術(shù)部等關(guān)鍵部門(mén)負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)專項(xiàng)管理工作，決策審批重大風(fēng)險(xiǎn)處置方案，監(jiān)督評(píng)價(jià)制度執(zhí)行情況。第七條牽頭部門(mén)職責(zé)：（一）統(tǒng)籌XX專項(xiàng)管理制度建設(shè)，定期修訂完善；（二）組織專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，編制風(fēng)險(xiǎn)清單；（三）開(kāi)展監(jiān)督考核，對(duì)違規(guī)行為實(shí)施問(wèn)責(zé)；（四）組織培訓(xùn)宣貫，提升全員合規(guī)意識(shí)。第八條專責(zé)部門(mén)職責(zé)：（一）法務(wù)部負(fù)責(zé)合同審核、法律風(fēng)險(xiǎn)防控；（二）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金審批、稅務(wù)合規(guī)管理；（三）技術(shù)部負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)安全、數(shù)據(jù)防護(hù)。第九條業(yè)務(wù)部門(mén)/下屬單位職責(zé)：（一）落實(shí)XX專項(xiàng)管理要求，開(kāi)展日常風(fēng)險(xiǎn)排查；（二）執(zhí)行業(yè)務(wù)操作規(guī)范，確保流程合規(guī)；（三）及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件，配合處置工作。第十條基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)，嚴(yán)格遵守操作規(guī)范；（二）主動(dòng)識(shí)別并上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)隱患，不得瞞報(bào)或遲報(bào)。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十一條美術(shù)品采購(gòu)管理（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.供應(yīng)商需通過(guò)盡職調(diào)查，核實(shí)其資質(zhì)、信譽(yù)及法律關(guān)系；2.采購(gòu)流程須遵循比價(jià)、審批、簽訂合同順序，嚴(yán)禁暗箱操作；3.涉及國(guó)有資產(chǎn)或限制流通品需符合特殊審批要求。（二）禁止行為：1.嚴(yán)禁向利益相關(guān)方采購(gòu)或以不合理價(jià)格交易；2.禁止偽造交易記錄或篡改采購(gòu)文件。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)：1.供應(yīng)商資質(zhì)造假風(fēng)險(xiǎn)；2.價(jià)格操縱與利益輸送風(fēng)險(xiǎn)。第十二條美術(shù)品創(chuàng)作與委托管理（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.委托創(chuàng)作需簽訂書(shū)面合同，明確創(chuàng)作內(nèi)容、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬及違約責(zé)任；2.創(chuàng)作者須保證作品原創(chuàng)性，避免侵權(quán)糾紛。（二）禁止行為：1.署名他人作品或以虛假創(chuàng)作名義牟利；2.違規(guī)轉(zhuǎn)包委托創(chuàng)作任務(wù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)：1.知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)；2.創(chuàng)作質(zhì)量與交付延誤風(fēng)險(xiǎn)。第十三條美術(shù)品交易管理（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.交易過(guò)程須透明，提供作品真?zhèn)舞b定報(bào)告及來(lái)源證明；2.涉及跨境交易需遵守外匯管理及當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)。（二）禁止行為：1.故意隱瞞作品瑕疵或歷史糾紛；2.配合虛假交易或洗錢(qián)行為。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)：1.作品真?zhèn)螤?zhēng)議風(fēng)險(xiǎn)；2.資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)。第十四條美術(shù)品展覽管理（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.展覽方案需經(jīng)安全評(píng)估，確保場(chǎng)地、設(shè)備符合消防與承重要求；2.展品運(yùn)輸需購(gòu)買(mǎi)足額保險(xiǎn)，簽訂專業(yè)物流合同。（二）禁止行為：1.展覽內(nèi)容涉及非法或敏感內(nèi)容；2.未經(jīng)許可展出他人專有作品。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)：1.展品損毀或被盜風(fēng)險(xiǎn)；2.展覽中斷或延誤風(fēng)險(xiǎn)。第十五條知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.建立作品登記制度，保留創(chuàng)作、交易全鏈條證據(jù)；2.定期開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)排查，及時(shí)維權(quán)。（二）禁止行為：1.侵犯他人著作權(quán)或商標(biāo)權(quán)；2.知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可范圍超出合同約定。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)：1.知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟風(fēng)險(xiǎn)；2.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)不足風(fēng)險(xiǎn)。第十六條財(cái)務(wù)與稅務(wù)管理（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.資金審批權(quán)限明確，大額交易需集體決策；2.稅務(wù)申報(bào)須符合當(dāng)?shù)卣撸Ａ敉暾麘{證。（二）禁止行為：1.虛開(kāi)發(fā)票或逃稅漏稅；2.違規(guī)使用公款交易。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)：1.財(cái)務(wù)造假風(fēng)險(xiǎn)；2.稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)。第十七條信息系統(tǒng)與數(shù)據(jù)管理（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.建立數(shù)據(jù)分級(jí)分類制度，核心數(shù)據(jù)需加密存儲(chǔ)；2.定期開(kāi)展系統(tǒng)安全評(píng)估，修復(fù)漏洞。（二）禁止行為：1.非法訪問(wèn)或泄露客戶信息；2.未授權(quán)導(dǎo)出敏感數(shù)據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)：1.數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)；2.系統(tǒng)癱瘓風(fēng)險(xiǎn)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十八條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：每年由牽頭部門(mén)聯(lián)合專責(zé)部門(mén)評(píng)估法規(guī)變化及業(yè)務(wù)調(diào)整，修訂完善制度，于X月X日前發(fā)布新版本。第十九條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）牽頭部門(mén)每季度組織風(fēng)險(xiǎn)排查，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)清單；（二）專責(zé)部門(mén)對(duì)重點(diǎn)環(huán)節(jié)實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)預(yù)警。第二十條合規(guī)審查機(jī)制：（一）重大業(yè)務(wù)決策前需經(jīng)合規(guī)審查，出具審查意見(jiàn)；（二）合同簽訂前需完成法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，未經(jīng)審查不得實(shí)施。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門(mén)自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)；（二）制定應(yīng)急預(yù)案，明確責(zé)任部門(mén)、處置流程及上報(bào)時(shí)限。第二十二條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形包括但不限于違反采購(gòu)流程、泄露知識(shí)產(chǎn)權(quán)、財(cái)務(wù)造假等；（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)分為警告、罰款、降級(jí)、解除勞動(dòng)合同等，聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核及紀(jì)律處分。第二十三條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每年由牽頭部門(mén)牽頭，聯(lián)合各層級(jí)開(kāi)展管理有效性評(píng)估，形成報(bào)告并提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議，優(yōu)化制度漏洞。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十四條組織保障：各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部須簽署專項(xiàng)管理承諾書(shū)，落實(shí)“一崗雙責(zé)”，推動(dòng)制度落地。第二十五條考核激勵(lì)機(jī)制：專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門(mén)及個(gè)人年度考核，與績(jī)效、評(píng)優(yōu)直接掛鉤。第二十六條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層需接受合規(guī)履職培訓(xùn)，考核合格后方可任職；（二）一線員工需接受操作規(guī)范培訓(xùn)，考核合格方可上崗。第二十七條信息化支撐：開(kāi)發(fā)XX專項(xiàng)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控及數(shù)據(jù)可視化。第二十八條文化建設(shè)：發(fā)布《XX專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)》，通過(guò)內(nèi)部平臺(tái)、宣傳欄等載體營(yíng)造合規(guī)氛圍，簽訂全員合規(guī)承諾書(shū)。第二十九條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件須于X小時(shí)內(nèi)上