PAGE生產(chǎn)上市關(guān)聯(lián)制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司生產(chǎn)與上市環(huán)節(jié)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，確保公司運(yùn)營符合相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，保障公司生產(chǎn)活動的順利進(jìn)行，為公司成功上市奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，維護(hù)公司及全體股東的合法權(quán)益。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及生產(chǎn)與上市相關(guān)業(yè)務(wù)的部門、崗位及人員，包括但不限于生產(chǎn)部門、研發(fā)部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門、證券事務(wù)部門等。同時(shí)，適用于與公司生產(chǎn)及上市相關(guān)的外部合作伙伴、供應(yīng)商、承銷商等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定以及行業(yè)通行標(biāo)準(zhǔn)，確保公司生產(chǎn)上市活動合法合規(guī)。2.獨(dú)立性原則明確劃分生產(chǎn)與上市環(huán)節(jié)的職責(zé)和權(quán)限，保證各環(huán)節(jié)獨(dú)立運(yùn)作，避免利益沖突和不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易。3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則識別、評估和控制生產(chǎn)上市過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，確保公司穩(wěn)健發(fā)展。4.信息披露原則及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露生產(chǎn)上市相關(guān)信息，保障投資者及其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。二、生產(chǎn)環(huán)節(jié)管理（一）生產(chǎn)計(jì)劃與組織1.生產(chǎn)計(jì)劃制定根據(jù)市場需求預(yù)測、銷售訂單及公司戰(zhàn)略規(guī)劃，制定年度、季度和月度生產(chǎn)計(jì)劃。生產(chǎn)計(jì)劃應(yīng)明確產(chǎn)品品種、數(shù)量、生產(chǎn)時(shí)間節(jié)點(diǎn)等關(guān)鍵要素。生產(chǎn)計(jì)劃制定過程中，需充分考慮原材料供應(yīng)、設(shè)備產(chǎn)能、人員配置等因素，確保計(jì)劃的可行性和合理性。2.生產(chǎn)組織協(xié)調(diào)生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)組織生產(chǎn)活動，協(xié)調(diào)各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的工作。根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排原材料采購、生產(chǎn)設(shè)備調(diào)試、人員調(diào)配等工作。建立生產(chǎn)調(diào)度機(jī)制，及時(shí)解決生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的問題，確保生產(chǎn)任務(wù)按時(shí)完成。加強(qiáng)與采購部門、質(zhì)量控制部門、物流部門等相關(guān)部門的溝通協(xié)作，形成高效的生產(chǎn)協(xié)同體系。（二）原材料采購與管理1.供應(yīng)商選擇與評估建立嚴(yán)格的供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn)，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進(jìn)行全面評估。優(yōu)先選擇具有良好口碑、穩(wěn)定供應(yīng)能力和質(zhì)量保證體系的供應(yīng)商。定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核評價(jià)，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整合作策略，淘汰不合格供應(yīng)商。2.采購合同管理采購部門與供應(yīng)商簽訂詳細(xì)的采購合同，明確采購產(chǎn)品的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。合同條款應(yīng)符合法律法規(guī)要求，保護(hù)公司合法權(quán)益。加強(qiáng)采購合同的執(zhí)行跟蹤，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量履行合同義務(wù)。對于合同變更或違約情況，及時(shí)采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理。3.原材料庫存管理建立科學(xué)合理的原材料庫存管理制度，根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和市場需求，確定合理的庫存水平。定期對原材料庫存進(jìn)行盤點(diǎn)清查，確保賬實(shí)相符。加強(qiáng)原材料庫存的安全管理，做好防火、防潮、防蟲等工作，防止原材料損壞變質(zhì)。對于易損、易腐等特殊原材料，采取特殊的存儲和保管措施。（三）生產(chǎn)過程控制1.質(zhì)量控制建立完善的質(zhì)量管理體系，制定產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范。加強(qiáng)生產(chǎn)過程中的質(zhì)量檢驗(yàn)，從原材料檢驗(yàn)、半成品檢驗(yàn)到成品檢驗(yàn)，確保每一道工序的產(chǎn)品質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)要求。設(shè)立質(zhì)量控制崗位，配備專業(yè)的質(zhì)量檢驗(yàn)人員，負(fù)責(zé)對生產(chǎn)過程進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督和檢查。對質(zhì)量問題及時(shí)進(jìn)行分析整改，采取有效的糾正措施，防止問題再次發(fā)生。2.成本控制制定生產(chǎn)成本控制目標(biāo)和措施，加強(qiáng)對生產(chǎn)過程中各項(xiàng)成本費(fèi)用的核算和監(jiān)控。優(yōu)化生產(chǎn)流程，提高生產(chǎn)效率，降低原材料消耗、能源消耗和人工成本等。定期對生產(chǎn)成本進(jìn)行分析評估，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，采取針對性的措施進(jìn)行改進(jìn)。通過成本控制，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益和市場競爭力。3.設(shè)備管理建立設(shè)備管理制度，加強(qiáng)對生產(chǎn)設(shè)備的日常維護(hù)、保養(yǎng)和維修。定期對設(shè)備進(jìn)行檢查和調(diào)試，確保設(shè)備正常運(yùn)行，提高設(shè)備的使用壽命和生產(chǎn)效率。制定設(shè)備更新計(jì)劃，根據(jù)公司發(fā)展需求和設(shè)備技術(shù)狀況，及時(shí)更新老化設(shè)備和引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備。加強(qiáng)設(shè)備操作人員的培訓(xùn)，提高操作人員的技能水平和安全意識。三、上市環(huán)節(jié)管理（一）上市籌備工作1.上市團(tuán)隊(duì)組建成立專門的上市籌備小組，成員包括公司高層管理人員、財(cái)務(wù)人員、法務(wù)人員、證券事務(wù)代表等。明確各成員的職責(zé)分工，確保上市籌備工作有序推進(jìn)。2.上市方案制定根據(jù)公司實(shí)際情況和資本市場環(huán)境，制定上市方案。上市方案應(yīng)包括上市目標(biāo)、上市方式（如IPO、新三板掛牌等）、上市時(shí)間表、上市地點(diǎn)選擇等內(nèi)容。對上市方案進(jìn)行可行性研究和論證，充分考慮上市過程中可能遇到的問題和風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的應(yīng)對措施。3.財(cái)務(wù)規(guī)范與審計(jì)按照證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，規(guī)范公司財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理。加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。聘請具有證券從業(yè)資格的會計(jì)師事務(wù)所對公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，出具無保留意見的審計(jì)報(bào)告。對審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改，確保公司財(cái)務(wù)狀況符合上市要求。（二）上市申報(bào)與審核1.申報(bào)材料準(zhǔn)備整理和編制上市申報(bào)材料，包括招股說明書、公司章程、審計(jì)報(bào)告、法律意見書等。申報(bào)材料應(yīng)符合證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的格式要求和內(nèi)容規(guī)范，確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.申報(bào)與審核流程按照證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的程序，向相關(guān)部門提交上市申報(bào)材料。積極配合證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審核工作，及時(shí)回復(fù)審核意見，提供補(bǔ)充材料。關(guān)注審核進(jìn)度，與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持良好溝通，及時(shí)了解審核結(jié)果。對于審核過程中出現(xiàn)的問題，認(rèn)真分析原因，采取有效措施進(jìn)行解決，爭取順利通過審核。（三）上市路演與定價(jià)1.上市路演組織上市路演活動，向投資者介紹公司的基本情況、業(yè)務(wù)模式、發(fā)展前景等。通過路演，增強(qiáng)投資者對公司的了解和信心，提高公司股票的市場關(guān)注度。2.股票定價(jià)根據(jù)公司的財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)估值水平、市場需求等因素，合理確定股票發(fā)行價(jià)格。在定價(jià)過程中，充分考慮投資者的利益，確保股票價(jià)格具有吸引力。四、生產(chǎn)與上市關(guān)聯(lián)關(guān)系處理（一）信息共享與溝通機(jī)制1.建立信息共享平臺搭建生產(chǎn)與上市信息共享平臺，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)部門、上市籌備小組及其他相關(guān)部門之間的信息實(shí)時(shí)共享。信息共享平臺應(yīng)涵蓋生產(chǎn)計(jì)劃、原材料采購、產(chǎn)品質(zhì)量、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、上市進(jìn)展等各類信息。2.定期溝通會議定期召開生產(chǎn)與上市關(guān)聯(lián)溝通會議，由公司高層管理人員主持，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加。會議主要通報(bào)生產(chǎn)與上市工作進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決工作中出現(xiàn)的關(guān)聯(lián)問題，制定下一步工作計(jì)劃。3.臨時(shí)溝通協(xié)調(diào)對于生產(chǎn)與上市過程中出現(xiàn)的突發(fā)問題或緊急情況，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，采取臨時(shí)措施加以解決。確保生產(chǎn)活動不受上市工作影響，上市進(jìn)程不因生產(chǎn)問題受阻。（二）關(guān)聯(lián)交易管理1.關(guān)聯(lián)交易界定明確生產(chǎn)與上市過程中可能涉及的關(guān)聯(lián)交易范圍，包括原材料采購、產(chǎn)品銷售、勞務(wù)提供、資金拆借等。嚴(yán)格按照法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，識別和判斷關(guān)聯(lián)交易行為。2.關(guān)聯(lián)交易審批建立關(guān)聯(lián)交易審批制度，對于涉及關(guān)聯(lián)交易的事項(xiàng)，必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序。審批過程中，充分考慮關(guān)聯(lián)交易的必要性、合理性和公允性，確保公司利益不受損害。3.關(guān)聯(lián)交易信息披露按照證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露關(guān)聯(lián)交易信息。在招股說明書、定期報(bào)告等文件中，詳細(xì)說明關(guān)聯(lián)交易的情況，包括交易對方、交易內(nèi)容、交易金額、交易價(jià)格等信息，保障投資者的知情權(quán)。（三）人員關(guān)聯(lián)管理1.人員兼職限制嚴(yán)格限制公司內(nèi)部人員在生產(chǎn)與上市相關(guān)崗位的兼職行為。避免因人員兼職導(dǎo)致職責(zé)不清、利益沖突等問題，確保生產(chǎn)與上市工作的獨(dú)立性和專業(yè)性。2.人員培訓(xùn)與發(fā)展根據(jù)生產(chǎn)與上市工作的不同需求，制定針對性的人員培訓(xùn)計(jì)劃。加強(qiáng)對相關(guān)人員的業(yè)務(wù)知識、法律法規(guī)、資本市場規(guī)則等方面的培訓(xùn)，提高人員素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，為公司生產(chǎn)上市工作提供有力支持。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對公司生產(chǎn)上市關(guān)聯(lián)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行、原材料采購、關(guān)聯(lián)交易、財(cái)務(wù)核算等方面的合規(guī)性和有效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出整改建議。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對生產(chǎn)上市過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估和監(jiān)控。針對可能出現(xiàn)的市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和應(yīng)對措施，確保公司生產(chǎn)上市工作在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下順利推進(jìn)。（二）外部監(jiān)督與合規(guī)審查1.聘請中介機(jī)構(gòu)聘請具有專業(yè)資質(zhì)的會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、保薦機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)，對公司生產(chǎn)上市工作進(jìn)行全程指導(dǎo)和監(jiān)督。中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，為公司提供專業(yè)的意見和建議，協(xié)助公司做好合規(guī)審查工作。2.接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢