PAGE生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任追究制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，規(guī)范各級(jí)人員行為，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)、高效有序進(jìn)行，保障公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司利益，特制定本生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任追究制度（以下簡(jiǎn)稱“本制度”）。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及全體員工，包括但不限于公司高級(jí)管理人員、中層管理人員、基層員工及各類業(yè)務(wù)操作人員。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：責(zé)任追究必須嚴(yán)格依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度進(jìn)行，確保追究過(guò)程合法合規(guī)。2.實(shí)事求是原則：以事實(shí)為依據(jù)，準(zhǔn)確認(rèn)定責(zé)任主體、責(zé)任性質(zhì)和責(zé)任程度，做到不枉不縱。3.權(quán)責(zé)對(duì)等原則：責(zé)任追究應(yīng)與責(zé)任主體所承擔(dān)的職責(zé)和造成的后果相適應(yīng)，確保責(zé)任與權(quán)力、義務(wù)相匹配。4.懲教結(jié)合原則：通過(guò)責(zé)任追究，達(dá)到教育員工、改進(jìn)工作、防范風(fēng)險(xiǎn)的目的，同時(shí)注重對(duì)相關(guān)人員的培訓(xùn)和指導(dǎo)，幫助其提升業(yè)務(wù)能力和合規(guī)意識(shí)。二、責(zé)任追究的情形與認(rèn)定（一）安全生產(chǎn)責(zé)任事故1.情形因未履行安全生產(chǎn)管理職責(zé)，導(dǎo)致發(fā)生生產(chǎn)安全事故，造成人員傷亡、財(cái)產(chǎn)損失或環(huán)境污染等后果。對(duì)安全隱患排查治理不力，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并消除重大安全隱患，引發(fā)安全事故。違反安全生產(chǎn)操作規(guī)程，違規(guī)指揮、強(qiáng)令冒險(xiǎn)作業(yè)，導(dǎo)致事故發(fā)生。2.認(rèn)定依據(jù)國(guó)家安全生產(chǎn)法律法規(guī)及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，如《安全生產(chǎn)法》《職業(yè)病防治法》等。事故調(diào)查報(bào)告、現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄、安全檢查記錄、員工違規(guī)操作記錄等相關(guān)資料。（二）產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題1.情形產(chǎn)品不符合國(guó)家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或合同約定的質(zhì)量要求，給客戶造成損失或引發(fā)客戶投訴。在產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中，偷工減料、以次充好，導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量下降。對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)把關(guān)不嚴(yán)，放行不合格產(chǎn)品流入市場(chǎng)。2.認(rèn)定依據(jù)國(guó)家質(zhì)量法律法規(guī)及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，如《產(chǎn)品質(zhì)量法》等。產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)報(bào)告、客戶投訴記錄、產(chǎn)品生產(chǎn)記錄、原材料采購(gòu)記錄等相關(guān)資料。（三）財(cái)務(wù)管理違規(guī)1.情形偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。隱匿、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。挪用公款、侵占公司資金，或未經(jīng)授權(quán)擅自對(duì)外投資、擔(dān)保，給公司造成損失。違反財(cái)務(wù)審批流程，擅自開支費(fèi)用，導(dǎo)致公司資金浪費(fèi)或損失。2.認(rèn)定依據(jù)《會(huì)計(jì)法》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等國(guó)家財(cái)務(wù)法律法規(guī)。公司財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等財(cái)務(wù)資料。（四）市場(chǎng)營(yíng)銷違規(guī)1.情形采取不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段，如商業(yè)賄賂、虛假宣傳、詆毀競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等，損害公司聲譽(yù)和市場(chǎng)秩序。違反銷售合同約定，擅自變更產(chǎn)品價(jià)格、交貨期等條款，引發(fā)客戶糾紛。泄露公司商業(yè)秘密，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失。2.認(rèn)定依據(jù)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等相關(guān)法律法規(guī)。市場(chǎng)調(diào)查記錄、銷售合同、客戶投訴處理記錄、員工違規(guī)行為記錄等相關(guān)資料。（五）合同管理不當(dāng)1.情形合同簽訂前未進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審查，導(dǎo)致合同條款存在重大漏洞或風(fēng)險(xiǎn)。合同履行過(guò)程中，未嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，導(dǎo)致公司遭受損失。合同檔案管理不善，丟失重要合同文件，影響公司權(quán)益維護(hù)。2.認(rèn)定依據(jù)《民法典》等相關(guān)法律法規(guī)。合同文本、合同履行記錄、合同變更記錄、合同糾紛處理記錄等相關(guān)資料。（六）人力資源管理違規(guī)1.情形違反勞動(dòng)法律法規(guī)，如未依法簽訂勞動(dòng)合同、未按時(shí)足額支付員工工資、未繳納社會(huì)保險(xiǎn)等。在員工招聘、晉升、績(jī)效考核等過(guò)程中，存在不公平、不公正行為，引發(fā)員工投訴或糾紛。泄露員工個(gè)人信息，給員工造成損害。2.認(rèn)定依據(jù)《勞動(dòng)法》《勞動(dòng)合同法》等相關(guān)勞動(dòng)法律法規(guī)。勞動(dòng)合同文本、工資發(fā)放記錄、社會(huì)保險(xiǎn)繳納記錄、員工投訴處理記錄等相關(guān)資料。三、責(zé)任追究的方式（一）行政處分1.警告：適用于情節(jié)較輕、初次違規(guī)且未造成嚴(yán)重后果的責(zé)任人員，以書面形式對(duì)其進(jìn)行告誡，提醒其注意遵守規(guī)章制度。2.記過(guò)：對(duì)違規(guī)行為較為嚴(yán)重，但尚未達(dá)到解除勞動(dòng)合同程度的責(zé)任人員，記錄其過(guò)失，在一定期限內(nèi)作為考核、晉升等方面的參考依據(jù)。3.記大過(guò)：針對(duì)違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重、給公司造成較大損失或不良影響的責(zé)任人員，給予更嚴(yán)厲的處分，表明公司對(duì)其錯(cuò)誤行為的嚴(yán)肅態(tài)度。4.降級(jí)：降低責(zé)任人員的職務(wù)級(jí)別，相應(yīng)調(diào)整其薪酬待遇，以體現(xiàn)對(duì)其違規(guī)行為的懲戒。5.撤職：撤銷責(zé)任人員所擔(dān)任的職務(wù)，使其失去相應(yīng)的管理權(quán)限和職責(zé)，適用于嚴(yán)重違規(guī)且不適宜繼續(xù)擔(dān)任原職務(wù)的情況。6.留用察看：對(duì)違規(guī)情節(jié)極其嚴(yán)重、但尚不構(gòu)成解除勞動(dòng)合同的責(zé)任人員，給予一定期限的留用察看期，在此期間對(duì)其進(jìn)行考察和監(jiān)督，如表現(xiàn)良好可恢復(fù)原職，否則予以解除勞動(dòng)合同。7.解除勞動(dòng)合同：對(duì)于違規(guī)行為嚴(yán)重，給公司造成重大損失或惡劣影響，且無(wú)法繼續(xù)留用的責(zé)任人員，依法解除其勞動(dòng)合同。（二）經(jīng)濟(jì)處罰1.罰款：根據(jù)責(zé)任人員的違規(guī)情節(jié)和造成的損失程度，確定相應(yīng)的罰款金額，直接從其工資或獎(jiǎng)金中扣除。2.賠償損失：要求責(zé)任人員對(duì)因其違規(guī)行為給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行全額或部分賠償，以彌補(bǔ)公司的損失。（三）法律責(zé)任追究對(duì)于違反法律法規(guī)，構(gòu)成犯罪的責(zé)任人員，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。四、責(zé)任追究的程序（一）線索收集與初步核實(shí)1.公司內(nèi)部任何部門或個(gè)人發(fā)現(xiàn)責(zé)任追究線索后，應(yīng)及時(shí)向公司審計(jì)監(jiān)察部門報(bào)告。審計(jì)監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對(duì)線索進(jìn)行登記，并開展初步核實(shí)工作。2.初步核實(shí)過(guò)程中，審計(jì)監(jiān)察部門可通過(guò)查閱相關(guān)文件資料、詢問(wèn)有關(guān)人員、實(shí)地調(diào)查等方式，收集證據(jù)，了解事實(shí)真相。（二）立案審查與調(diào)查取證1.經(jīng)初步核實(shí)，認(rèn)為存在責(zé)任追究情形的，審計(jì)監(jiān)察部門應(yīng)及時(shí)立案審查，并成立調(diào)查組。調(diào)查組一般由審計(jì)監(jiān)察人員、相關(guān)業(yè)務(wù)部門人員組成，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專家參與。2.調(diào)查組應(yīng)制定詳細(xì)的調(diào)查方案，明確調(diào)查目的、范圍、方法和步驟。在調(diào)查過(guò)程中，嚴(yán)格按照法定程序收集證據(jù)，確保證據(jù)的合法性、真實(shí)性和關(guān)聯(lián)性。調(diào)查人員應(yīng)制作調(diào)查筆錄，對(duì)相關(guān)證據(jù)進(jìn)行妥善保管。（三）責(zé)任認(rèn)定與提出處理建議1.調(diào)查組完成調(diào)查取證工作后，應(yīng)根據(jù)事實(shí)和相關(guān)規(guī)定，對(duì)責(zé)任主體、責(zé)任性質(zhì)和責(zé)任程度進(jìn)行認(rèn)定，并形成調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括調(diào)查過(guò)程、事實(shí)依據(jù)、責(zé)任認(rèn)定、處理建議等內(nèi)容。2.審計(jì)監(jiān)察部門組織相關(guān)部門和人員對(duì)調(diào)查報(bào)告進(jìn)行審議，充分聽取各方意見，對(duì)責(zé)任認(rèn)定和處理建議進(jìn)行進(jìn)一步審查和完善。審議通過(guò)后，將調(diào)查報(bào)告提交公司管理層審批。（四）審批與執(zhí)行1.公司管理層根據(jù)審計(jì)監(jiān)察部門提交的調(diào)查報(bào)告，進(jìn)行審批，作出責(zé)任追究決定。責(zé)任追究決定應(yīng)明確責(zé)任主體、責(zé)任追究方式、處罰金額等內(nèi)容。2.責(zé)任追究決定作出后，由公司人力資源部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。行政處分以書面形式通知責(zé)任人員所在部門和本人，并將處分決定存入個(gè)人檔案；經(jīng)濟(jì)處罰由財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定執(zhí)行；涉及法律責(zé)任追究的，及時(shí)移送司法機(jī)關(guān)處理。（五）申訴與復(fù)查1.責(zé)任人員對(duì)責(zé)任追究決定不服的，可在收到?jīng)Q定之日起[X]個(gè)工作日內(nèi)，向公司審計(jì)監(jiān)察部門提出書面申訴。申訴應(yīng)說(shuō)明申訴理由和證據(jù)。2.審計(jì)監(jiān)察部門收到申訴后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)查，并將復(fù)查結(jié)果告知申訴人。復(fù)查期間，原責(zé)任追究決定不停止執(zhí)行。經(jīng)