公司合同審核制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》《中華人民共和國(guó)民法典》等國(guó)家法律法規(guī)，參照行業(yè)合同管理最佳實(shí)踐，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)管理的要求，以及公司內(nèi)部提升合同管理規(guī)范化、精細(xì)化水平的實(shí)際需求，制定本制度。旨在通過(guò)建立健全合同審核機(jī)制，全面防控合同風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，保障公司合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。第二條本制度適用于公司各部門(mén)、下屬單位及全體員工，覆蓋公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中涉及合同簽訂、履行、變更、解除等全流程的審核管理，包括但不限于采購(gòu)、銷(xiāo)售、投資、合作、人力資源、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等業(yè)務(wù)場(chǎng)景。第三條本制度涉及的核心術(shù)語(yǔ)定義如下：（一）“合同審核專(zhuān)項(xiàng)管理”是指公司為規(guī)范合同行為、防范法律風(fēng)險(xiǎn)、確保合同條款合規(guī)性而建立的一整套管理制度、流程及控制措施。（二）“合同風(fēng)險(xiǎn)”是指因合同條款設(shè)計(jì)缺陷、履行偏差、外部環(huán)境變化等可能導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)損害或法律責(zé)任的不確定性。（三）“合同合規(guī)”是指合同條款符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部規(guī)章制度，不存在違法違規(guī)或顯失公平的內(nèi)容。第四條合同審核專(zhuān)項(xiàng)管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則，確保公司所有業(yè)務(wù)場(chǎng)景的合同均納入審核范圍；（二）責(zé)任到人原則，明確各級(jí)審核主體的職責(zé)權(quán)限，實(shí)現(xiàn)責(zé)任閉環(huán)；（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則，重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)合同，實(shí)施差異化審核標(biāo)準(zhǔn)；（四）持續(xù)改進(jìn)原則，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化動(dòng)態(tài)優(yōu)化審核機(jī)制。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司合同審核專(zhuān)項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的最終防控效果承擔(dān)第一責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)管理工作負(fù)直接責(zé)任，統(tǒng)籌組織落實(shí)制度要求。第六條公司設(shè)立合同審核專(zhuān)項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，作為決策層，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全公司合同審核工作，審定重大合同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果及審核標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)督專(zhuān)項(xiàng)管理制度的執(zhí)行情況。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括法律合規(guī)部、財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)主管部門(mén)負(fù)責(zé)人及下屬單位代表。第七條合同審核專(zhuān)項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）制定或修訂合同審核專(zhuān)項(xiàng)管理制度，明確審核流程、標(biāo)準(zhǔn)及權(quán)限；（二）審批重大合同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及審核意見(jiàn)；（三）統(tǒng)籌全公司合同風(fēng)險(xiǎn)防控工作，協(xié)調(diào)跨部門(mén)協(xié)作；（四）定期評(píng)估專(zhuān)項(xiàng)管理效果，提出優(yōu)化建議。第八條牽頭部門(mén)為法律合規(guī)部，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌合同審核專(zhuān)項(xiàng)管理制度的建設(shè)與實(shí)施，主要職責(zé)包括：（一）制定合同審核操作指引，組織審核人員培訓(xùn)；（二）建立合同風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，定期發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；（三）監(jiān)督各部門(mén)合同審核執(zhí)行情況，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查；（四）匯總分析合同風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，提出管理改進(jìn)建議。第九條專(zhuān)責(zé)部門(mén)為各業(yè)務(wù)主管部門(mén)及下屬單位，主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)本領(lǐng)域合同業(yè)務(wù)合規(guī)性審核，優(yōu)化合同條款；（二）建立合同風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，及時(shí)處置履約風(fēng)險(xiǎn)；（三）配合法律合規(guī)部開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與流程優(yōu)化；（四）推動(dòng)合同管理系統(tǒng)在本部門(mén)的應(yīng)用。第十條業(yè)務(wù)部門(mén)及下屬單位作為執(zhí)行主體，主要職責(zé)包括：（一）嚴(yán)格執(zhí)行合同審核流程，確保每份合同均經(jīng)過(guò)合規(guī)性審查；（二）落實(shí)合同履約過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，及時(shí)上報(bào)履約異常；（三）配合專(zhuān)責(zé)部門(mén)開(kāi)展合同歸檔與信息錄入工作；（四）對(duì)本部門(mén)合同審核人員的合規(guī)履職進(jìn)行監(jiān)督。第十一條基層執(zhí)行崗（如業(yè)務(wù)人員、項(xiàng)目經(jīng)理等）需履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)，確保合同業(yè)務(wù)操作符合制度要求；（二）主動(dòng)識(shí)別并上報(bào)合同履約過(guò)程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)；（三）不得偽造、篡改合同文本或隱瞞重要信息；（四）配合上級(jí)完成合同審核及風(fēng)險(xiǎn)處置工作。第三章專(zhuān)項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購(gòu)合同審核管理。業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）供應(yīng)商選擇須通過(guò)盡職調(diào)查，核實(shí)資質(zhì)、信譽(yù)及履約能力；（二）招標(biāo)流程須符合采購(gòu)管理規(guī)定，公開(kāi)透明，避免利益輸送；（三）合同條款須明確價(jià)格、付款方式、交付標(biāo)準(zhǔn)及違約責(zé)任。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁未經(jīng)盡職調(diào)查即與供應(yīng)商簽訂合同；（二）嚴(yán)禁違反采購(gòu)權(quán)限規(guī)定進(jìn)行超標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)；（三）嚴(yán)禁將采購(gòu)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包或分包給不具備資質(zhì)的單位。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：（一）供應(yīng)商信用風(fēng)險(xiǎn)，需建立黑名單制度；（二）價(jià)格欺詐風(fēng)險(xiǎn)，需實(shí)行比價(jià)評(píng)審機(jī)制；（三）合同履行風(fēng)險(xiǎn)，需明確驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)及爭(zhēng)議解決方式。第十三條銷(xiāo)售合同審核管理。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）客戶(hù)信用評(píng)估須納入合同審核環(huán)節(jié)，高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)需追加擔(dān)保；（二）銷(xiāo)售價(jià)格須符合市場(chǎng)調(diào)節(jié)，避免低價(jià)傾銷(xiāo)或壟斷行為；（三）合同須明確發(fā)貨、運(yùn)輸及收貨流程，防范貨權(quán)糾紛。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁虛構(gòu)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)簽訂合同；（二）嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)承諾超出公司經(jīng)營(yíng)范圍的業(yè)務(wù)；（三）嚴(yán)禁以虛假宣傳誘導(dǎo)客戶(hù)簽訂不合規(guī)合同。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：（一）應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，需加強(qiáng)合同簽訂前的客戶(hù)信用審核；（二）市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，需設(shè)置價(jià)格調(diào)整條款；（三）物流安全風(fēng)險(xiǎn)，須明確運(yùn)輸責(zé)任劃分。第十四條投資合同審核管理。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）投資決策須經(jīng)過(guò)多級(jí)評(píng)估，重大投資需提交領(lǐng)導(dǎo)小組審批；（二）合同條款須明確投資金額、退出機(jī)制及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)；（三）股權(quán)交割須通過(guò)第三方見(jiàn)證，確保資金安全。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁未經(jīng)盡職調(diào)查即進(jìn)行投資決策；（二）嚴(yán)禁通過(guò)陰陽(yáng)合同規(guī)避投資監(jiān)管；（三）嚴(yán)禁抽逃注冊(cè)資本或虛假出資。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：（一）投資估值風(fēng)險(xiǎn)，需引入獨(dú)立第三方評(píng)估；（二）法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，需確保合同符合監(jiān)管要求；（三）控制權(quán)變更風(fēng)險(xiǎn)，須設(shè)置股權(quán)質(zhì)押或限制性條款。第十五條合作合同審核管理。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）合作方資質(zhì)須通過(guò)背景調(diào)查，防范非法中介介入；（二）合作范圍須明確邊界，避免業(yè)務(wù)交叉或利益沖突；（三）合同須約定保密條款及違約賠償責(zé)任。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁以合作名義進(jìn)行利益輸送或關(guān)聯(lián)交易；（二）嚴(yán)禁未經(jīng)審批將合作業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包給第三方；（三）嚴(yán)禁泄露合作方商業(yè)秘密。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：（一）合作方履約能力風(fēng)險(xiǎn)，需建立動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制；（二）知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，須明確成果歸屬及侵權(quán)責(zé)任；（三）合作終止風(fēng)險(xiǎn)，須設(shè)置提前通知及善后條款。第十六條人力資源合同審核管理。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）勞動(dòng)合同須符合《勞動(dòng)合同法》要求，明確試用期、薪資及解約條件；（二）勞務(wù)派遣合同須確保用工單位與派遣機(jī)構(gòu)責(zé)任分明；（三）競(jìng)業(yè)限制條款須符合法定條件，支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁簽訂無(wú)效或格式不合規(guī)的勞動(dòng)合同；（二）嚴(yán)禁通過(guò)勞務(wù)派遣規(guī)避社保繳納義務(wù)；（三）嚴(yán)禁設(shè)置不合理的競(jìng)業(yè)限制范圍或期限。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：（一）社保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，需確保員工權(quán)益得到保障；（二）加班管理風(fēng)險(xiǎn)，須明確工時(shí)計(jì)算及加班費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；（三）解約法律風(fēng)險(xiǎn)，須遵循法定程序并支付補(bǔ)償。第十七條知識(shí)產(chǎn)權(quán)合同審核管理。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）許可合同須明確授權(quán)范圍、期限及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)；（二）轉(zhuǎn)讓合同須確保標(biāo)的權(quán)利清晰無(wú)瑕疵；（三）合作開(kāi)發(fā)合同須約定成果分享及歸屬。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁以虛假授權(quán)進(jìn)行合同交易；（二）嚴(yán)禁超出授權(quán)范圍使用知識(shí)產(chǎn)權(quán)；（三）嚴(yán)禁未繳納許可費(fèi)即使用他人權(quán)利。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：（一）侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，需進(jìn)行權(quán)利穩(wěn)定性評(píng)估；（二）費(fèi)用糾紛風(fēng)險(xiǎn)，須約定爭(zhēng)議解決方式；（三）權(quán)利恢復(fù)風(fēng)險(xiǎn)，須設(shè)置違約后的補(bǔ)救措施。第十八條融資合同審核管理。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）借款合同須明確利率上限，符合監(jiān)管要求；（二）擔(dān)保合同須確保擔(dān)保能力充足，避免過(guò)度擔(dān)保；（三）融資租賃合同須明確租金支付方式及資產(chǎn)處置權(quán)。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁通過(guò)虛假交易套取融資資金；（二）嚴(yán)禁違反擔(dān)保合同約定抽逃資金；（三）嚴(yán)禁將融資資金用于禁止用途。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：（一）資金挪用風(fēng)險(xiǎn)，需設(shè)置資金監(jiān)控條款；（二）利率合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，須參考同期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)；（三）擔(dān)保效力風(fēng)險(xiǎn)，須確保擔(dān)保物權(quán)設(shè)立合法。第十九條建設(shè)工程合同審核管理。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）招標(biāo)文件須符合《招標(biāo)投標(biāo)法》要求，避免排他性條款；（二）施工合同須明確工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及違約責(zé)任；（三）變更簽證須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審批，避免超范圍簽證。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁指定分包商或限制競(jìng)爭(zhēng)；（二）嚴(yán)禁通過(guò)變更簽證謀取不當(dāng)利益；（三）嚴(yán)禁未完成驗(yàn)收即交付工程。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：（一）工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，需約定第三方驗(yàn)收條款；（二）工期延誤風(fēng)險(xiǎn)，須設(shè)置趕工措施及費(fèi)用承擔(dān)；（三）工程款支付風(fēng)險(xiǎn)，須明確支付節(jié)點(diǎn)及擔(dān)保要求。第四章專(zhuān)項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第二十條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制。法律合規(guī)部負(fù)責(zé)每季度評(píng)估制度適用性，根據(jù)以下情形啟動(dòng)修訂程序：（一）國(guó)家法律法規(guī)或監(jiān)管政策發(fā)生重大調(diào)整；（二）公司業(yè)務(wù)模式或組織架構(gòu)發(fā)生重大變化；（三）重大合同風(fēng)險(xiǎn)事件暴露制度漏洞。修訂流程須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并組織全員培訓(xùn)。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制。建立分級(jí)風(fēng)險(xiǎn)排查制度：（一）業(yè)務(wù)部門(mén)每月開(kāi)展日常排查，填寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬；（二）法律合規(guī)部每季度開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)排查，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；（三）領(lǐng)導(dǎo)小組每年組織全面評(píng)估，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)紅黃藍(lán)預(yù)警。預(yù)警信息須通過(guò)公司內(nèi)網(wǎng)發(fā)布，并明確防范措施。第二十二條合規(guī)審查機(jī)制。將合同審核嵌入以下關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)：（一）業(yè)務(wù)決策階段，重大合同需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批；（二）合同簽訂階段，須同步完成合規(guī)性審核；（三）合同履行階段，須定期審查履約情況。實(shí)行“未經(jīng)審查不得實(shí)施”原則，審核不合格的合同不得簽訂。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。按風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分級(jí)處置：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)，由業(yè)務(wù)部門(mén)制定整改計(jì)劃并監(jiān)督落實(shí)；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)，由領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭成立處置小組，制定應(yīng)急預(yù)案；（三）緊急風(fēng)險(xiǎn)，須立即上報(bào)主要負(fù)責(zé)人，啟動(dòng)緊急處置程序。處置流程須明確責(zé)任分工、時(shí)限要求及上報(bào)標(biāo)準(zhǔn)。第二十四條責(zé)任追究機(jī)制。建立違規(guī)情形與處罰標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)應(yīng)關(guān)系：（一）輕微違規(guī)，給予通報(bào)批評(píng)或績(jī)效考核扣分；（二）一般違規(guī)，處降級(jí)或撤職處分；（三）重大違規(guī)，移交司法機(jī)關(guān)處理。處罰結(jié)果須納入個(gè)人誠(chéng)信檔案，并聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核。第二十五條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制。每年開(kāi)展管理有效性評(píng)估：（一）法律合規(guī)部牽頭，組織各部門(mén)進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查；（二）評(píng)估內(nèi)容包括制度覆蓋率、風(fēng)險(xiǎn)處置率及合規(guī)滿(mǎn)意度；（三）評(píng)估結(jié)果用于優(yōu)化審核流程、調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重及改進(jìn)培訓(xùn)方案。第五章專(zhuān)項(xiàng)管理保障措施第二十六條組織保障。明確各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：（一）公司主要負(fù)責(zé)人每季度聽(tīng)取專(zhuān)項(xiàng)管理工作匯報(bào)；（二）分管領(lǐng)導(dǎo)每月參加重大合同審核會(huì)議；（三）部門(mén)負(fù)責(zé)人每周檢查合同審核執(zhí)行情況。第二十七條考核激勵(lì)機(jī)制。將合規(guī)情況納入以下考核：（一）部門(mén)年度考核，占比不低于10%；（二）個(gè)人績(jī)效評(píng)定，與崗位職級(jí)掛鉤；（三）評(píng)優(yōu)評(píng)先，實(shí)行“一票否決”制度。獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）優(yōu)秀審核案例，獎(jiǎng)勵(lì)團(tuán)隊(duì)績(jī)效獎(jiǎng)金；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，給予專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)；（三）制度優(yōu)化貢獻(xiàn)，授予合規(guī)標(biāo)兵稱(chēng)號(hào)。第二十八條培訓(xùn)宣傳機(jī)制。實(shí)施分層級(jí)培訓(xùn)計(jì)劃：（一）管理層培訓(xùn)，每半年開(kāi)展合規(guī)履職培訓(xùn)；（二）中層培訓(xùn)，每季度進(jìn)行審核技能培訓(xùn)；（三）基層培訓(xùn)，每月開(kāi)展操作規(guī)范培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容須結(jié)合業(yè)務(wù)場(chǎng)景，以案例教學(xué)為主。第二十九條信息化支撐。通過(guò)合同管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)：（一）電子化審核，自動(dòng)觸發(fā)風(fēng)險(xiǎn)校驗(yàn)；（二）流程可視化，實(shí)時(shí)監(jiān)控審核進(jìn)度；（三）數(shù)據(jù)智能化，生成風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。第三十條文化建設(shè)。推進(jìn)全員合規(guī)理念：（一）發(fā)布《合同合規(guī)手冊(cè)》，明確紅線(xiàn)底線(xiàn)；（二）組織簽訂《合規(guī)承諾書(shū)》，覆蓋所有崗位；（三）設(shè)立合規(guī)宣傳欄，定期更新風(fēng)險(xiǎn)提示。第三十一條報(bào)告制度。建立分級(jí)報(bào)告機(jī)制：（一）業(yè)務(wù)部門(mén)每月提交風(fēng)險(xiǎn)周報(bào)；（二）法律合規(guī)