利民轉(zhuǎn)債的交易制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)行業(yè)監(jiān)管要求，結(jié)合集團母公司關(guān)于風險管理、合規(guī)經(jīng)營的管理規(guī)定，以及公司為有效防控利民轉(zhuǎn)債交易相關(guān)的專項風險、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程、提升管理效能的內(nèi)部需求而制定。制度旨在明確利民轉(zhuǎn)債交易專項管理的政策依據(jù)、適用范圍、核心術(shù)語、管理原則，為公司各部門、下屬單位及全體員工從事相關(guān)業(yè)務(wù)活動提供行為準則和操作指引。第二條本制度適用于公司所有涉及利民轉(zhuǎn)債交易決策、執(zhí)行、監(jiān)督、風險管控等活動的部門及人員，包括但不限于財務(wù)部、投資部、風險管理部門、法律合規(guī)部、相關(guān)業(yè)務(wù)部門及下屬單位。具體適用場景涵蓋利民轉(zhuǎn)債的申購、配售、轉(zhuǎn)股、贖回、回售等全流程業(yè)務(wù)操作及與之相關(guān)的決策審批、資金管理、信息披露、異常交易監(jiān)控等環(huán)節(jié)。第三條本制度涉及的核心術(shù)語定義如下：（一）“利民轉(zhuǎn)債專項管理”指公司針對利民轉(zhuǎn)債交易業(yè)務(wù)，在全流程嵌入風險管理、合規(guī)審查、內(nèi)部控制措施的管理體系，旨在確保業(yè)務(wù)操作的合法性、合規(guī)性及風險可控性。（二）“專項風險”指因利民轉(zhuǎn)債交易決策失誤、操作不當、市場波動、監(jiān)管政策變化等導致的財務(wù)損失、法律糾紛、聲譽受損等潛在不利后果。（三）“合規(guī)”指利民轉(zhuǎn)債交易活動嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)準則、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部管理制度，確保業(yè)務(wù)行為在合法框架內(nèi)運行。第四條利民轉(zhuǎn)債交易專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保管理范圍覆蓋利民轉(zhuǎn)債交易所有業(yè)務(wù)場景及環(huán)節(jié)，不留監(jiān)管空白。（二）責任到人：明確各層級、各崗位的管理責任，實現(xiàn)責任主體可追溯、可考核。（三）風險導向：聚焦高發(fā)風險領(lǐng)域，實施差異化管控策略，優(yōu)先防范重大風險。（四）持續(xù)改進：動態(tài)評估管理效果，優(yōu)化制度流程，適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人對利民轉(zhuǎn)債交易專項管理承擔第一責任，負責確定管理目標、資源配置及重大風險決策；分管領(lǐng)導承擔直接責任，負責組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督考核及制度落實。第六條設(shè)立利民轉(zhuǎn)債交易專項管理領(lǐng)導小組（以下簡稱“領(lǐng)導小組”），由公司主要負責人擔任組長，分管領(lǐng)導擔任副組長，成員包括財務(wù)部、投資部、風險管理部門、法律合規(guī)部等關(guān)鍵部門負責人。領(lǐng)導小組負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)專項管理事項，審議重大風險處置方案，監(jiān)督評價管理成效。第七條領(lǐng)導小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌規(guī)劃：制定專項管理制度，明確管理目標、組織架構(gòu)及職責分工。（二）決策審批：審議重大交易決策、風險處置方案及應(yīng)急措施。（三）監(jiān)督評價：定期評估專項管理體系有效性，提出優(yōu)化建議。第八條牽頭部門為財務(wù)部，負責統(tǒng)籌利民轉(zhuǎn)債交易專項管理制度建設(shè)，牽頭開展風險識別、監(jiān)督考核、培訓宣貫等工作。具體職責包括：（一）制度制定：擬定專項管理制度，組織修訂完善。（二）風險識別：定期排查業(yè)務(wù)風險，編制風險清單。（三）監(jiān)督考核：監(jiān)督各部門制度執(zhí)行，參與績效考核。（四）培訓宣貫：開展專項培訓，提升全員合規(guī)意識。第九條專責部門為投資部與風險管理部門，分別負責業(yè)務(wù)合規(guī)審核與風險監(jiān)控。投資部職責包括：（一）業(yè)務(wù)審核：審查交易決策的合規(guī)性、可行性，優(yōu)化交易流程。（二）流程優(yōu)化：推動交易系統(tǒng)自動化、智能化升級，提升操作效率。（三）風險處置：參與重大風險事件處置，完善應(yīng)急預案。風險管理部門職責包括：（一）風險監(jiān)控：實時監(jiān)測交易行為，識別異常交易線索。（二）評估預警：開展風險評估，發(fā)布風險預警通知。（三）數(shù)據(jù)治理：完善風險數(shù)據(jù)采集、分析、上報機制。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位為具體執(zhí)行主體，承擔本領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾碇黧w責任，職責包括：（一）落實要求：執(zhí)行專項管理制度，開展日常風險防控。（二）操作規(guī)范：制定崗位操作手冊，強化員工行為約束。（三）報告義務(wù)：及時上報風險事件、合規(guī)問題及管理建議。第十一條基層執(zhí)行崗為直接操作人員，須履行以下合規(guī)操作責任：（一）崗位承諾：簽署合規(guī)承諾書，明確個人責任。（二）風險上報：主動報告業(yè)務(wù)異常、違規(guī)線索及潛在風險。（三）操作規(guī)范：嚴格遵守交易流程，禁止私下操作或干預。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條交易決策環(huán)節(jié)需符合以下合規(guī)標準：（一）決策依據(jù)：交易決策必須基于市場分析、風險評估及內(nèi)部審批程序，確保決策科學合理。（二）審批權(quán)限：重大交易需經(jīng)領(lǐng)導小組審議，小額交易須按權(quán)限分級審批，嚴禁越權(quán)操作。（三）文檔管理：完整保存交易決策記錄，包括會議紀要、風險評估報告等，確?？勺匪?。禁止性行為：嚴禁利用內(nèi)幕信息或不當渠道干預交易決策，禁止利益輸送或私下約定。重點防控點：決策信息保密性、審批流程完整性、風險評估客觀性。第十三條交易執(zhí)行環(huán)節(jié)需符合以下合規(guī)標準：（一）操作規(guī)范：嚴格執(zhí)行交易系統(tǒng)操作指引，禁止偽造、篡改交易指令。（二）異常監(jiān)控：實時監(jiān)測交易狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)異常立即中止并上報。（三）系統(tǒng)權(quán)限：按崗位設(shè)置最小權(quán)限，定期審計操作日志。禁止性行為：嚴禁惡意操縱交易價格、規(guī)避風控設(shè)置，禁止與他人串通交易。重點防控點：系統(tǒng)操作安全性、異常交易識別及時性、權(quán)限管理嚴密性。第十四條資金管理環(huán)節(jié)需符合以下合規(guī)標準：（一）資金審批：明確資金使用權(quán)限，大額支出需經(jīng)財務(wù)部門復核。（二）賬戶管理：專戶存放交易資金，禁止混用或挪用。（三）稅務(wù)合規(guī)：依法繳納交易相關(guān)稅費，保留完整票據(jù)憑證。禁止性行為：嚴禁違規(guī)拆借資金、虛構(gòu)交易流水，禁止虛開發(fā)票逃避納稅。重點防控點：資金流向可追溯性、稅務(wù)申報及時性、票據(jù)管理完整性。第十五條信息披露環(huán)節(jié)需符合以下合規(guī)標準：（一）內(nèi)容準確：披露信息須真實完整，不得含糊或誤導性表述。（二）及時性：按監(jiān)管要求及時披露交易進展、風險狀況等關(guān)鍵信息。（三）渠道規(guī)范：通過指定渠道發(fā)布信息，禁止私下傳播或泄露。禁止性行為：嚴禁選擇性披露、編造虛假信息，禁止泄露未公開交易計劃。重點防控點：信息披露合規(guī)性、內(nèi)容準確性、發(fā)布時效性。第十六條風險對沖環(huán)節(jié)需符合以下合規(guī)標準：（一）策略匹配：對沖工具需與交易風險特性相匹配，避免二次風險累積。（二）成本控制：合理評估對沖成本，禁止盲目追求高杠桿操作。（三）動態(tài)調(diào)整：根據(jù)市場變化及時調(diào)整對沖策略，降低潛在損失。禁止性行為：嚴禁使用違規(guī)工具對沖、忽視對沖風險，禁止超額占用對沖資源。重點防控點：對沖策略有效性、成本收益平衡性、風險動態(tài)監(jiān)控能力。第十七條異常交易監(jiān)控環(huán)節(jié)需符合以下合規(guī)標準：（一）監(jiān)控指標：設(shè)定異常交易識別模型，覆蓋價格波動、交易頻率等維度。（二）處置流程：發(fā)現(xiàn)異常立即暫停交易，聯(lián)合技術(shù)部門核查線索。（三）報告機制：按級別上報異常交易情況，配合監(jiān)管調(diào)查。禁止性行為：嚴禁銷毀交易記錄、干擾監(jiān)控系統(tǒng)，禁止包庇違規(guī)行為。重點防控點：監(jiān)控模型精準性、處置流程及時性、報告機制完整性。第十八條內(nèi)部審計環(huán)節(jié)需符合以下合規(guī)標準：（一）審計頻次：每年開展專項審計，重大交易節(jié)點開展臨時審計。（二）審計內(nèi)容：覆蓋交易全流程，重點核查決策合規(guī)性、操作規(guī)范性。（三）結(jié)果應(yīng)用：審計發(fā)現(xiàn)問題須整改閉環(huán)，形成管理改進閉環(huán)。禁止性行為：嚴禁妨礙審計工作、隱瞞審計問題，禁止干預審計結(jié)論。重點防控點：審計獨立性、問題整改有效性、管理改進持續(xù)性。第四章專項管理運行機制第十九條制度動態(tài)更新機制：（一）修訂條件：當國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策或集團要求發(fā)生變化時，牽頭部門應(yīng)啟動修訂程序。（二）修訂流程：修訂草案經(jīng)領(lǐng)導小組審議通過后，由公司辦公室發(fā)布正式文件。（三）版本管理：舊版制度同步廢止，確保制度體系一致性。第二十條風險識別預警機制：（一）排查周期：每季度開展專項風險排查，重大市場節(jié)點增加排查頻次。（二）評估方法：采用定性定量結(jié)合法，對風險事件進行分級評估。（三）預警發(fā)布：發(fā)布風險預警通知，明確應(yīng)對措施及責任部門。第二十一條合規(guī)審查機制：（一）審查嵌入：將合規(guī)審查嵌入交易決策、合同簽訂、系統(tǒng)上線等關(guān)鍵節(jié)點。（二）審查標準：審查內(nèi)容涵蓋業(yè)務(wù)合規(guī)性、權(quán)限合理性、系統(tǒng)安全性。（三）審查要求：未經(jīng)合規(guī)審查的交易事項不得實施。第二十二條風險應(yīng)對機制：（一）一般風險處置：由業(yè)務(wù)部門制定應(yīng)急預案，領(lǐng)導小組監(jiān)督執(zhí)行。（二）重大風險處置：啟動應(yīng)急響應(yīng)程序，成立專項處置小組，按權(quán)限上報。（三）責任協(xié)同：明確風險處置中的牽頭部門、配合部門及責任人員。第二十三條責任追究機制：（一）違規(guī)情形：界定違規(guī)情形，包括決策失誤、操作違規(guī)、隱瞞不報等。（二）處罰標準：處罰措施包括績效考核扣分、紀律處分、解除勞動合同等。（三）聯(lián)動機制：處罰結(jié)果與績效考核、評優(yōu)評先掛鉤，形成正向約束。第二十四條評估改進機制：（一）評估周期：每年開展專項管理有效性評估，由領(lǐng)導小組組織。（二）評估內(nèi)容：覆蓋制度完善度、風險控制效果、員工合規(guī)意識等維度。（三）優(yōu)化措施：形成評估報告，提出流程優(yōu)化建議并落實。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障：（一）責任落實：各層級領(lǐng)導須簽署責任書，明確“一崗雙責”要求。（二）協(xié)調(diào)機制：建立跨部門溝通機制，定期解決管理難題。（三）資源保障：優(yōu)先配置專項管理所需人力、技術(shù)及資金資源。第二十六條考核激勵機制：（一）部門考核：專項合規(guī)情況納入部門年度考核，與績效獎金掛鉤。（二）個人考核：個人合規(guī)表現(xiàn)計入績效檔案，與晉升評優(yōu)關(guān)聯(lián)。（三）正向激勵：對合規(guī)表現(xiàn)突出的團隊和個人給予獎勵。第二十七條培訓宣傳機制：（一）分層培訓：管理層開展合規(guī)履職培訓，員工開展崗位操作培訓。（二）培訓形式：采用線上線下結(jié)合方式，確保全員覆蓋。（三）考核評估：培訓效果納入年度考核，不合格者需補訓。第二十八條信息化支撐：（一）系統(tǒng)工具：通過交易系統(tǒng)實現(xiàn)流程自動化、風險實時監(jiān)控。（二）數(shù)據(jù)共享：建立跨部門數(shù)據(jù)共享機制，提升管理協(xié)同效率。（三）系統(tǒng)安全：強化系統(tǒng)權(quán)限管理，定期開展安全審計。第二十九條文化建設(shè)：（一）合規(guī)手冊：編制專項合規(guī)手冊，明確行為規(guī)范及紅線要求。（二）承諾書制度：全員簽署合規(guī)承諾書，強化責任意識。（三）宣傳氛圍：通過內(nèi)部刊物、公告欄等宣傳合規(guī)理念