2026年跨境營(yíng)銷策劃公司海外合同風(fēng)險(xiǎn)審核管理制度第一章總則第一條制定目的為規(guī)范公司海外合同風(fēng)險(xiǎn)審核管理工作，建立系統(tǒng)化、全流程的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，精準(zhǔn)識(shí)別、評(píng)估并化解海外合同簽訂與履行過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司跨境營(yíng)銷業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展，維護(hù)公司資產(chǎn)安全與品牌聲譽(yù)，結(jié)合公司跨境業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有海外合同的起草、談判、審核、簽訂、履行、變更及終止等全流程風(fēng)險(xiǎn)審核管理工作，覆蓋跨境營(yíng)銷策劃、市場(chǎng)推廣、服務(wù)外包、客戶合作、數(shù)據(jù)合作等各類業(yè)務(wù)場(chǎng)景的海外合同。公司各部門、全體員工及參與海外合同相關(guān)工作的合作第三方，均需嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定。第三條核心原則合規(guī)優(yōu)先原則：海外合同全流程嚴(yán)格遵守中國(guó)《民法典》《涉外民事關(guān)系法律適用法》《數(shù)據(jù)安全法》等法律法規(guī)，同時(shí)符合海外目標(biāo)市場(chǎng)相關(guān)法規(guī)（如歐盟GDPR、美國(guó)CCPA、當(dāng)?shù)貜V告法等），確保合同內(nèi)容與履行行為合法合規(guī)。全流程管控原則：建立從合同需求提出、起草談判，到審核簽訂、履行跟蹤，再到變更終止的全流程風(fēng)險(xiǎn)審核機(jī)制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控?zé)o死角。風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：針對(duì)不同類型、不同規(guī)模的海外合同，精準(zhǔn)識(shí)別核心風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)施差異化審核標(biāo)準(zhǔn)，重點(diǎn)防控高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如數(shù)據(jù)跨境、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、爭(zhēng)議解決等）的風(fēng)險(xiǎn)。協(xié)同高效原則：明確各部門審核職責(zé)，建立跨部門快速協(xié)作機(jī)制，優(yōu)化審核流程，在保障風(fēng)險(xiǎn)防控效果的前提下提升審核效率，避免流程冗余影響業(yè)務(wù)推進(jìn)。第四條術(shù)語(yǔ)定義海外合同：指公司與境外主體（包括海外客戶、外包商、合作伙伴等）簽訂的，涉及跨境營(yíng)銷業(yè)務(wù)且權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生在境內(nèi)外的各類書面協(xié)議、補(bǔ)充協(xié)議及附件。合同風(fēng)險(xiǎn)審核：指對(duì)海外合同全流程中可能存在的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)履約風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、分析，并制定防控措施的管理行為。高風(fēng)險(xiǎn)合同：指涉及金額較大（單份合同金額超過規(guī)定閾值）、合作周期較長(zhǎng)（超過1年）、涉及數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)密集型或合作方所在地區(qū)法律環(huán)境復(fù)雜的海外合同。合規(guī)審查：指對(duì)海外合同條款及履行過程是否符合中國(guó)及目標(biāo)市場(chǎng)相關(guān)法律法規(guī)、公司規(guī)章制度的審查工作。第二章組織架構(gòu)與職責(zé)分工第五條合同風(fēng)險(xiǎn)審核領(lǐng)導(dǎo)小組成立海外合同風(fēng)險(xiǎn)審核領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司管理層擔(dān)任組長(zhǎng)，成員包括合規(guī)部門、法務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組為合同風(fēng)險(xiǎn)審核的最高決策機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)包括：審批本制度及相關(guān)配套流程；審定高風(fēng)險(xiǎn)合同的風(fēng)險(xiǎn)審核報(bào)告與防控方案；統(tǒng)籌調(diào)配跨部門審核資源；監(jiān)督合同風(fēng)險(xiǎn)審核工作的整體推進(jìn)情況；審批合同重大風(fēng)險(xiǎn)的處置方案。第六條合同風(fēng)險(xiǎn)審核執(zhí)行小組執(zhí)行小組由合規(guī)部門牽頭組建，成員包括合規(guī)專員、法務(wù)專員、業(yè)務(wù)專員、財(cái)務(wù)專員及專業(yè)翻譯人員，根據(jù)合同類型與涉及區(qū)域靈活配置。主要職責(zé)包括：負(fù)責(zé)日常海外合同的風(fēng)險(xiǎn)審核工作；制定差異化的合同審核標(biāo)準(zhǔn)與流程；識(shí)別并評(píng)估合同各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)；出具合同風(fēng)險(xiǎn)審核意見；跟蹤風(fēng)險(xiǎn)防控措施的落實(shí)情況；建立合同風(fēng)險(xiǎn)審核臺(tái)賬；組織開展合同風(fēng)險(xiǎn)審核培訓(xùn)。第七條各部門專項(xiàng)職責(zé)業(yè)務(wù)部門：提出合同需求，負(fù)責(zé)合同前期談判與起草工作；提供業(yè)務(wù)相關(guān)的市場(chǎng)信息、合作方背景資料；協(xié)助識(shí)別業(yè)務(wù)層面的履約風(fēng)險(xiǎn)；跟蹤合同履行進(jìn)度，及時(shí)反饋履行過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題；配合執(zhí)行小組開展風(fēng)險(xiǎn)審核與防控工作。合規(guī)部門：作為執(zhí)行小組核心牽頭部門，負(fù)責(zé)制定合同風(fēng)險(xiǎn)審核的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)；主導(dǎo)合同的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；審核合同條款的合規(guī)性，重點(diǎn)核查數(shù)據(jù)跨境、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、廣告合規(guī)等核心條款；提供跨境合規(guī)咨詢支持；監(jiān)督合同履行過程的合規(guī)性；處理合同合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。法務(wù)部門：負(fù)責(zé)合同的法律風(fēng)險(xiǎn)審核，核查合同主體資格、權(quán)利義務(wù)條款、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等的合法性與嚴(yán)謹(jǐn)性；協(xié)助起草標(biāo)準(zhǔn)化合同模板；提供法律意見，指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的制定；參與處理合同糾紛與訴訟事務(wù)。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核合同中的財(cái)務(wù)條款，包括結(jié)算方式、付款周期、匯率約定、稅務(wù)處理等；評(píng)估財(cái)務(wù)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)；提供財(cái)務(wù)合規(guī)建議；跟蹤合同款項(xiàng)支付與結(jié)算情況，防范財(cái)務(wù)損失。翻譯部門：負(fù)責(zé)海外合同的雙語(yǔ)翻譯工作，確保合同條款翻譯準(zhǔn)確、嚴(yán)謹(jǐn)，避免因翻譯偏差引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；協(xié)助審核境外合同文本的表述規(guī)范性。第三章海外合同全流程風(fēng)險(xiǎn)審核規(guī)范第一節(jié)合同前期準(zhǔn)備階段風(fēng)險(xiǎn)審核業(yè)務(wù)部門在提出合同需求前，需對(duì)合作方開展初步盡職調(diào)查，收集合作方的合法注冊(cè)資質(zhì)、業(yè)務(wù)資質(zhì)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄、信用狀況等背景資料，形成《合作方背景調(diào)查簡(jiǎn)報(bào)》提交執(zhí)行小組。執(zhí)行小組聯(lián)合法務(wù)、財(cái)務(wù)部門對(duì)簡(jiǎn)報(bào)進(jìn)行審核，重點(diǎn)核查合作方主體資格的合法性、是否存在違法違規(guī)歷史或重大訴訟糾紛、信用評(píng)級(jí)是否良好等，評(píng)估合作方履約能力與潛在風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)合同的合作方，執(zhí)行小組需開展深度盡調(diào)，通過查閱第三方信用報(bào)告、境外官方注冊(cè)信息，必要時(shí)委托當(dāng)?shù)貙I(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助調(diào)查等方式，進(jìn)一步核實(shí)合作方情況，形成《合作方合規(guī)盡調(diào)報(bào)告》報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。經(jīng)審批確認(rèn)合作方無重大風(fēng)險(xiǎn)后，方可啟動(dòng)合同起草與談判工作。第二節(jié)合同起草與談判階段風(fēng)險(xiǎn)審核合同起草應(yīng)優(yōu)先使用公司制定的標(biāo)準(zhǔn)化海外合同模板，標(biāo)準(zhǔn)化模板由執(zhí)行小組聯(lián)合各相關(guān)部門制定并定期更新，確保模板條款符合中國(guó)及主要目標(biāo)市場(chǎng)的法規(guī)要求。對(duì)于無標(biāo)準(zhǔn)化模板的特殊業(yè)務(wù)合同，由業(yè)務(wù)部門牽頭起草，執(zhí)行小組提供全程指導(dǎo)。起草與談判過程中，需重點(diǎn)關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：合同主體信息是否準(zhǔn)確完整，是否明確雙方的法定代表人、聯(lián)系方式、注冊(cè)地址等核心信息；合作范圍與服務(wù)內(nèi)容是否清晰具體，避免模糊表述引發(fā)履約爭(zhēng)議；權(quán)利義務(wù)劃分是否公平合理，是否符合行業(yè)慣例；數(shù)據(jù)跨境相關(guān)條款是否符合中國(guó)及目標(biāo)市場(chǎng)的數(shù)據(jù)出境規(guī)定，是否明確數(shù)據(jù)使用范圍與安全保障措施；知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款是否明確成果歸屬、使用權(quán)限及侵權(quán)責(zé)任；結(jié)算與付款條款是否清晰，是否考慮匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；違約責(zé)任是否明確具體，是否具有可執(zhí)行性；爭(zhēng)議解決方式是否約定明確，選擇的管轄法院或仲裁機(jī)構(gòu)是否合理。執(zhí)行小組需全程參與高風(fēng)險(xiǎn)合同的談判工作，實(shí)時(shí)提供風(fēng)險(xiǎn)審核意見，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門規(guī)避談判過程中可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于一般合同，業(yè)務(wù)部門完成談判后需將談判紀(jì)要提交執(zhí)行小組審核，確認(rèn)無重大風(fēng)險(xiǎn)后進(jìn)入正式審核環(huán)節(jié)。第三節(jié)合同正式審核階段風(fēng)險(xiǎn)審核合同審核實(shí)行分級(jí)審核機(jī)制，根據(jù)合同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定審核流程與審批權(quán)限：一般風(fēng)險(xiǎn)合同：由執(zhí)行小組中的合規(guī)專員、法務(wù)專員、業(yè)務(wù)專員聯(lián)合審核，出具《合同風(fēng)險(xiǎn)審核意見書》，經(jīng)執(zhí)行小組負(fù)責(zé)人審批后，即可推進(jìn)簽訂工作。高風(fēng)險(xiǎn)合同：需經(jīng)執(zhí)行小組全面審核，形成詳細(xì)的《合同風(fēng)險(xiǎn)審核報(bào)告》，明確風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、防控措施及審核意見，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。領(lǐng)導(dǎo)小組審批通過后，方可推進(jìn)簽訂工作；審批未通過的，需由業(yè)務(wù)部門聯(lián)合執(zhí)行小組調(diào)整合同條款后重新審核。審核過程中，各審核人員需在審核意見書中明確標(biāo)注審核意見，對(duì)于存在風(fēng)險(xiǎn)的條款，需提出具體的修改建議；審核意見存在分歧的，由執(zhí)行小組組織召開協(xié)調(diào)會(huì)協(xié)商解決，重大分歧需上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審定。審核時(shí)限要求：一般風(fēng)險(xiǎn)合同審核需在3個(gè)工作日內(nèi)完成，高風(fēng)險(xiǎn)合同審核需在5個(gè)工作日內(nèi)完成，特殊緊急合同可適當(dāng)縮短時(shí)限，但需確保審核質(zhì)量。第四節(jié)合同履行與變更終止階段風(fēng)險(xiǎn)審核合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門需指定專人跟蹤合同履行進(jìn)度，定期向執(zhí)行小組反饋履行情況。執(zhí)行小組建立合同履行風(fēng)險(xiǎn)跟蹤機(jī)制，定期核查合同履行的合規(guī)性與履約進(jìn)度，重點(diǎn)關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：合作方是否按合同約定履行義務(wù)，是否存在違約跡象；合同履行過程中的數(shù)據(jù)使用、成果交付是否符合合規(guī)要求；款項(xiàng)支付與結(jié)算是否按合同約定執(zhí)行，是否存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；海外目標(biāo)市場(chǎng)法規(guī)政策調(diào)整是否影響合同履行。合同需要變更或補(bǔ)充的，需由業(yè)務(wù)部門提出變更申請(qǐng)，說明變更原因與變更內(nèi)容，提交執(zhí)行小組審核。執(zhí)行小組按原合同審核流程對(duì)變更內(nèi)容進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審核，審核通過后方可簽訂變更協(xié)議；高風(fēng)險(xiǎn)合同的變更需報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。合同終止時(shí)，執(zhí)行小組需牽頭組織業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等部門開展終止清算審核，核查合同義務(wù)是否全面履行完畢、款項(xiàng)是否結(jié)清、數(shù)據(jù)資料是否妥善交接或銷毀、遺留問題是否妥善處理等，確保終止流程合規(guī)，避免后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)。第四章監(jiān)督考核與責(zé)任追究第一節(jié)監(jiān)督機(jī)制領(lǐng)導(dǎo)小組每季度對(duì)海外合同風(fēng)險(xiǎn)審核工作開展一次監(jiān)督檢查，每年開展一次全面專項(xiàng)檢查。檢查內(nèi)容包括：合同風(fēng)險(xiǎn)審核流程的執(zhí)行情況；審核意見的準(zhǔn)確性與完整性；風(fēng)險(xiǎn)防控措施的落實(shí)情況；合同履行風(fēng)險(xiǎn)跟蹤情況；審核臺(tái)賬的建立與完善情況等。執(zhí)行小組建立日常監(jiān)督臺(tái)賬，記錄每一份海外合同的審核流程、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、防控措施及落實(shí)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置潛在風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)部門對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)審核工作進(jìn)行常態(tài)化監(jiān)督，重點(diǎn)核查合規(guī)要求的落實(shí)情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，督促相關(guān)部門限期整改。第二節(jié)考核機(jī)制建立海外合同風(fēng)險(xiǎn)審核專項(xiàng)績(jī)效考核體系，將考核結(jié)果納入相關(guān)部門及人員的績(jī)效考核范圍。核心考核指標(biāo)包括：合同審核及時(shí)率、審核意見準(zhǔn)確率、風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)率、合同糾紛發(fā)生率、高風(fēng)險(xiǎn)合同審核通過率等。考核周期分為季度考核與年度考核，考核結(jié)果與績(jī)效薪酬、評(píng)優(yōu)評(píng)先直接掛鉤。對(duì)考核優(yōu)秀的部門與個(gè)人，公司給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)考核不合格的，進(jìn)行績(jī)效約談，制定改進(jìn)計(jì)劃，限期整改；整改后仍不合格的，進(jìn)行崗位調(diào)整或降薪處理。第三節(jié)責(zé)任追究對(duì)在海外合同風(fēng)險(xiǎn)審核工作中存在失職、瀆職行為的部門與個(gè)人，公司將根據(jù)情節(jié)輕重追究責(zé)任：未按要求開展合作方盡調(diào)或合同審核，導(dǎo)致引入不合規(guī)合作方或簽訂存在重大風(fēng)險(xiǎn)合同的，給予相關(guān)責(zé)任人警告、通報(bào)批評(píng)，并處以相應(yīng)績(jī)效扣分；審核過程中隱瞞風(fēng)險(xiǎn)、弄虛作假，或未及時(shí)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)，引發(fā)合同糾紛或公司損失的，給予相關(guān)責(zé)任人降職、降薪處理；因違規(guī)操