PAGE學校培訓差旅費制度一、總則（一）目的為了加強學校培訓期間差旅費的管理，規(guī)范出差行為，保證出差人員工作與生活的需要，提高資金使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于學校組織的各類培訓活動中涉及的出差人員，包括教師、工作人員以及參與培訓的學員等。（三）基本原則1.依規(guī)合規(guī)原則：嚴格遵守國家及地方有關(guān)法律法規(guī)、財務(wù)制度以及行業(yè)標準，確保差旅費報銷合法合規(guī)。2.勤儉節(jié)約原則：倡導節(jié)約意識，合理安排差旅支出，杜絕鋪張浪費。3.據(jù)實報銷原則：出差人員應(yīng)根據(jù)實際發(fā)生的費用進行報銷，提供真實、合法、有效的憑證。二、差旅費開支范圍（一）城市間交通費1.乘坐交通工具的等級規(guī)定火車：一般情況下，優(yōu)先選擇火車硬座、硬臥。因工作需要，經(jīng)批準可乘坐火車軟臥、高鐵/動車一等座等。飛機：因路途較遠、時間緊急等特殊原因，需乘坐飛機的，應(yīng)提前申請并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導批準。乘坐飛機經(jīng)濟艙。輪船：根據(jù)實際情況選擇合適艙位。汽車：乘坐長途汽車應(yīng)選擇正規(guī)運營車輛，確保安全舒適。2.票價及報銷規(guī)定按照實際購買的交通工具票價報銷，但不得超過規(guī)定的乘坐等級標準。乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可憑據(jù)報銷。（二）住宿費1.住宿標準根據(jù)培訓地點的不同，分為不同等級的住宿標準。一線城市及經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，一般標準為[X]元/天；二線城市為[X]元/天；三線及以下城市為[X]元/天。兩人及以上同行的，同性人員應(yīng)合住標準間，住宿費按標準間費用報銷。2.報銷要求提供正規(guī)的住宿發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)包括住宿日期、住宿人數(shù)、單價、總價等信息。實際住宿費超過標準的部分，原則上不予報銷；特殊情況經(jīng)批準的除外。（三）伙食補助費1.補助標準根據(jù)出差自然（日歷）天數(shù)計算，不分途中和住勤，按規(guī)定標準包干使用。一線城市及經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，標準為[X]元/天；二線城市為[X]元/天；三線及以下城市為[X]元/天。2.報銷方式伙食補助費直接以現(xiàn)金形式發(fā)放，與差旅費一同報銷。（四）市內(nèi)交通費1.交通方式及標準市內(nèi)交通主要選擇公共交通，如公交車、地鐵等。因工作需要乘坐出租車的，應(yīng)注明事由并經(jīng)批準。市內(nèi)交通費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天標準為[X]元。2.報銷規(guī)定憑有效票據(jù)報銷市內(nèi)交通費，但不得超過規(guī)定標準。乘坐公共交通的票據(jù)應(yīng)妥善保存，作為報銷憑證。三、差旅費報銷流程（一）出差審批1.出差人員應(yīng)提前填寫《出差審批表》，詳細注明出差事由、目的地、時間、人數(shù)等信息。2.《出差審批表》經(jīng)部門負責人審核簽字后，報分管領(lǐng)導審批。3.未經(jīng)批準擅自出差的，差旅費不予報銷。（二）費用報銷1.出差結(jié)束后，出差人員應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)（一般為[X]個工作日）整理好相關(guān)票據(jù)，填寫《差旅費報銷單》。2.《差旅費報銷單》應(yīng)按照費用明細分別填寫，確保內(nèi)容真實、準確、完整。3.將《差旅費報銷單》及相關(guān)票據(jù)一并提交至財務(wù)部門。（三）財務(wù)審核1.財務(wù)部門收到報銷申請后，對票據(jù)的真實性、合法性、完整性進行審核。2.核對報銷金額是否符合規(guī)定標準，審批手續(xù)是否齊全。3.對于不符合要求的報銷申請，財務(wù)部門應(yīng)及時通知出差人員補充或更正相關(guān)信息。（四）報銷支付1.經(jīng)財務(wù)審核無誤后，按照學校財務(wù)制度進行報銷支付。2.報銷款項一般通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付給出差人員。四、特殊情況處理（一）培訓地點變更1.因培訓地點變更導致差旅費增加的，需提前提交變更申請，說明變更原因及預計增加的費用情況。2.經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導批準后，方可按照新的標準報銷差旅費。（二）多人一同出差1.多人一同出差且目的地相同的，可由一人統(tǒng)一辦理報銷手續(xù)，但應(yīng)注明其他人員的姓名及費用分攤情況。2.費用分攤應(yīng)按照實際發(fā)生的費用及相關(guān)標準進行合理計算。（三）因工作需要延長出差時間1.出差人員因工作需要延長出差時間的，應(yīng)提前向部門負責人及分管領(lǐng)導報告，并填寫《出差延期申請表》。2.經(jīng)批準后，按照新的出差天數(shù)報銷差旅費，但伙食補助費和市內(nèi)交通費的報銷天數(shù)應(yīng)扣除原計劃天數(shù)。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計學校內(nèi)部審計部門定期對差旅費報銷情況進行審計，檢查報銷憑證的真實性、合法性以及報銷標準的執(zhí)行情況。（二）違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定的出差行為及報銷申請，學校將視情節(jié)輕重給予警告、通報批評、扣減績效獎金等處理。2.對于虛報、冒領(lǐng)差旅費等違規(guī)行為，除追回違規(guī)報銷款項外，將