證券發(fā)行的制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《上市公司信息披露管理辦法》《證券公司內(nèi)部控制指引》等國(guó)家法律法規(guī)，以及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的相關(guān)規(guī)定制定。同時(shí)，為有效防控證券發(fā)行過(guò)程中的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，提升公司治理水平，滿足市場(chǎng)監(jiān)督要求，特制定本制度。本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在證券發(fā)行業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有活動(dòng)，涵蓋項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、發(fā)行承銷、信息披露、持續(xù)督導(dǎo)等全流程環(huán)節(jié)。第二條本制度所稱“證券發(fā)行專項(xiàng)管理”是指公司圍繞證券發(fā)行業(yè)務(wù)，為防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等，建立的一整套覆蓋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警、處置、改進(jìn)的全流程管理機(jī)制。“XX風(fēng)險(xiǎn)”是指證券發(fā)行過(guò)程中可能出現(xiàn)的系統(tǒng)性或非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于發(fā)行失敗風(fēng)險(xiǎn)、信息披露違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、交易異常波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、中介機(jī)構(gòu)履職風(fēng)險(xiǎn)等?！癤X合規(guī)”是指證券發(fā)行業(yè)務(wù)及關(guān)聯(lián)活動(dòng)嚴(yán)格遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部制度，確保行為合法合規(guī)?！癤X專項(xiàng)管理”是指公司為落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理要求，在證券發(fā)行領(lǐng)域?qū)嵤┑闹攸c(diǎn)管控措施與組織保障體系。第三條本制度遵循“全面覆蓋、責(zé)任到人、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向、持續(xù)改進(jìn)”的核心原則?！叭娓采w”要求管理范圍覆蓋所有證券發(fā)行業(yè)務(wù)場(chǎng)景；“責(zé)任到人”明確各層級(jí)、各部門的專項(xiàng)管理職責(zé)；“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向”強(qiáng)調(diào)重點(diǎn)防控重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；“持續(xù)改進(jìn)”要求根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)優(yōu)化管理機(jī)制。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)證券發(fā)行專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，主持決策層層面的統(tǒng)籌部署；分管證券發(fā)行業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理的組織實(shí)施與日常監(jiān)督。公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)作為最高決策機(jī)構(gòu)，由主要負(fù)責(zé)人牽頭，相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)及牽頭部門負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的決策審批與監(jiān)督評(píng)價(jià)。第六條公司設(shè)立證券發(fā)行專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)，牽頭部門、專責(zé)部門及業(yè)務(wù)部門代表為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)專項(xiàng)管理工作的推進(jìn)，協(xié)調(diào)跨部門風(fēng)險(xiǎn)處置，審核專項(xiàng)管理制度與流程優(yōu)化方案，并定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)工作進(jìn)展。第七條牽頭部門為證券發(fā)行管理部，主要職責(zé)包括：牽頭制定與修訂專項(xiàng)管理制度；統(tǒng)籌開展證券發(fā)行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；監(jiān)督業(yè)務(wù)部門落實(shí)專項(xiàng)管理要求；組織專項(xiàng)合規(guī)培訓(xùn)與考核；匯總分析風(fēng)險(xiǎn)事件并推動(dòng)改進(jìn)。專責(zé)部門為合規(guī)與法律部，主要職責(zé)包括：審核證券發(fā)行業(yè)務(wù)的合規(guī)性；優(yōu)化業(yè)務(wù)流程中的合規(guī)控制點(diǎn)；指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門開展合規(guī)自查；參與重大風(fēng)險(xiǎn)事件的處置。業(yè)務(wù)部門及下屬單位需落實(shí)“一崗雙責(zé)”，在完成業(yè)務(wù)目標(biāo)的同時(shí)，確保專項(xiàng)管理要求執(zhí)行到位；基層執(zhí)行崗位員工需履行崗位合規(guī)承諾，按規(guī)定上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)隱患。第八條業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括但不限于：項(xiàng)目立項(xiàng)需嚴(yán)格論證發(fā)行必要性，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過(guò)；盡職調(diào)查需覆蓋法律、財(cái)務(wù)、行業(yè)等維度，關(guān)鍵信息需交叉驗(yàn)證；發(fā)行文件制作需符合監(jiān)管格式要求，并由合規(guī)部門復(fù)核；信息披露需確保真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，重大事項(xiàng)需經(jīng)停牌核查；承銷過(guò)程需監(jiān)控異常報(bào)價(jià)與資金劃轉(zhuǎn)。第九條禁止性行為包括：嚴(yán)禁未經(jīng)盡職調(diào)查即開展發(fā)行項(xiàng)目；嚴(yán)禁在信息披露中夸大宣傳或隱瞞重大缺陷；嚴(yán)禁通過(guò)關(guān)聯(lián)交易利益輸送；嚴(yán)禁違規(guī)承諾發(fā)行價(jià)格或發(fā)行規(guī)模；嚴(yán)禁中介機(jī)構(gòu)履職不勤勉或出具虛假報(bào)告。第十條專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：發(fā)行失敗風(fēng)險(xiǎn)（如市場(chǎng)不接納、資金不足）；信息披露違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如虛假記載、誤導(dǎo)性陳述）；交易異常波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（如股價(jià)非正常波動(dòng)、集中拋售）；中介機(jī)構(gòu)履職風(fēng)險(xiǎn)（如審計(jì)失敗、承銷誤導(dǎo)）；政策變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（如監(jiān)管政策收緊）。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十一條項(xiàng)目立項(xiàng)環(huán)節(jié)需建立“多級(jí)審批”機(jī)制，基層業(yè)務(wù)人員提交立項(xiàng)申請(qǐng)，部門負(fù)責(zé)人初審，領(lǐng)導(dǎo)小組審議，必要時(shí)由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。立項(xiàng)材料需覆蓋市場(chǎng)需求分析、可行性評(píng)估、發(fā)行方案草案，并由合規(guī)部門出具合規(guī)意見(jiàn)。第十二條盡職調(diào)查環(huán)節(jié)需制定標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)查清單，明確法律文件核查（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書）、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)驗(yàn)證（如審計(jì)報(bào)告、納稅證明）、行業(yè)背景訪談等核心事項(xiàng)。調(diào)查結(jié)果需形成書面報(bào)告，并由業(yè)務(wù)部門與合規(guī)部門聯(lián)合簽字確認(rèn)。第十三條發(fā)行文件制作環(huán)節(jié)需建立“三重復(fù)核”制度，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)內(nèi)容撰寫，合規(guī)部門負(fù)責(zé)格式與合規(guī)性審核，領(lǐng)導(dǎo)小組或分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)最終審批。文件制作過(guò)程中需設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)提示清單，重點(diǎn)監(jiān)控股權(quán)結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)交易、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等敏感信息。第十四條信息披露環(huán)節(jié)需嚴(yán)格執(zhí)行“預(yù)溝通”機(jī)制，重大事項(xiàng)發(fā)布前需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行預(yù)披露，并記錄反饋意見(jiàn)。建立“一戶一檔”的披露臺(tái)賬，詳細(xì)記錄披露時(shí)間、內(nèi)容、依據(jù)及審核路徑。第十五條承銷過(guò)程需設(shè)置“異常監(jiān)控”指標(biāo)，包括但不限于：累計(jì)投標(biāo)倍數(shù)低于行業(yè)均值、資金到位率低于約定比例、詢價(jià)報(bào)價(jià)偏離度過(guò)大等。觸發(fā)異常指標(biāo)時(shí)需立即啟動(dòng)專項(xiàng)核查，必要時(shí)暫停發(fā)行。第十六條發(fā)行后督導(dǎo)環(huán)節(jié)需建立“定期回訪”制度，業(yè)務(wù)部門每季度對(duì)投資者進(jìn)行回訪，收集反饋意見(jiàn)，并形成分析報(bào)告。持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)需每年向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交報(bào)告，重點(diǎn)說(shuō)明股東變動(dòng)、關(guān)聯(lián)交易、資金用途等變化情況。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十七條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制。證券發(fā)行專項(xiàng)管理制度每半年進(jìn)行一次全面評(píng)估，遇重大政策調(diào)整或業(yè)務(wù)創(chuàng)新時(shí)即時(shí)修訂。修訂程序包括業(yè)務(wù)部門起草，合規(guī)部門審核，領(lǐng)導(dǎo)小組審議，總經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)布。第十八條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制。每年第一季度由牽頭部門牽頭，聯(lián)合各業(yè)務(wù)部門開展風(fēng)險(xiǎn)排查，形成風(fēng)險(xiǎn)清單，并根據(jù)可能性和影響程度進(jìn)行分級(jí)（一般、較大、重大）。預(yù)警信息需通過(guò)公司內(nèi)部通訊系統(tǒng)發(fā)布，并要求相關(guān)單位3日內(nèi)響應(yīng)。第十九條合規(guī)審查機(jī)制。將專項(xiàng)審查嵌入業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，包括：立項(xiàng)階段需合規(guī)部門出具意見(jiàn)書；盡職調(diào)查報(bào)告需專責(zé)部門簽字確認(rèn)；發(fā)行文件需經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議；信息披露需實(shí)時(shí)監(jiān)控是否存在違規(guī)行為。建立“未經(jīng)審查不得實(shí)施”的鐵律。第二十條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，并在5個(gè)工作日內(nèi)向牽頭部門報(bào)告；較大風(fēng)險(xiǎn)需領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)資源處置，并在15個(gè)工作日內(nèi)提交處置方案；重大風(fēng)險(xiǎn)需立即上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)，并啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)程序。第二十一條責(zé)任追究機(jī)制。違規(guī)情形包括：未落實(shí)盡職調(diào)查導(dǎo)致發(fā)行失??；信息披露存在虛假記載；違規(guī)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易；中介機(jī)構(gòu)出具不實(shí)報(bào)告。處罰標(biāo)準(zhǔn)包括：對(duì)責(zé)任部門取消年度評(píng)優(yōu)資格；對(duì)責(zé)任人員扣除績(jī)效工資20%-50%；構(gòu)成違法的移交司法機(jī)關(guān)處理。第二十二條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制。每年12月由牽頭部門組織專項(xiàng)評(píng)估，內(nèi)容包括制度執(zhí)行率、風(fēng)險(xiǎn)控制效果、流程優(yōu)化建議等，評(píng)估結(jié)果作為次年制度修訂的重要依據(jù)。建立“問(wèn)題臺(tái)賬”制度，對(duì)反復(fù)出現(xiàn)的問(wèn)題需形成專題報(bào)告，推動(dòng)系統(tǒng)性優(yōu)化。第五章專項(xiàng)管理保障措施第十三條組織保障。公司主要負(fù)責(zé)人每年至少聽(tīng)取一次證券發(fā)行專項(xiàng)管理工作的專題匯報(bào)，分管領(lǐng)導(dǎo)每月召開一次領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議；各業(yè)務(wù)部門設(shè)立專項(xiàng)管理聯(lián)絡(luò)員，負(fù)責(zé)信息傳遞與協(xié)同處置。第十四條考核激勵(lì)機(jī)制。將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門年度考核，考核權(quán)重不低于10%；對(duì)專項(xiàng)管理突出的部門和個(gè)人，在績(jī)效評(píng)定、評(píng)優(yōu)評(píng)先中予以傾斜；對(duì)嚴(yán)重違規(guī)的責(zé)任人，實(shí)行“一票否決”。第十五條培訓(xùn)宣傳機(jī)制。每年3月和9月開展專項(xiàng)培訓(xùn)，管理層重點(diǎn)培訓(xùn)合規(guī)履職要求，一線員工重點(diǎn)培訓(xùn)操作規(guī)范；制作《證券發(fā)行專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)》，人手一冊(cè)，并定期更新內(nèi)容。第十六條信息化支撐。通過(guò)ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)發(fā)行項(xiàng)目的全流程電子化，嵌入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能；建立數(shù)據(jù)監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)時(shí)追蹤資金流向、股東變化等關(guān)鍵指標(biāo)，異常數(shù)據(jù)自動(dòng)觸發(fā)報(bào)警。第十七條文化建設(shè)。每年發(fā)布《證券發(fā)行專項(xiàng)合規(guī)倡議書》，要求全體員工簽訂承諾書；設(shè)立“合規(guī)月”活動(dòng)，通過(guò)案例分享、知識(shí)競(jìng)賽等形式強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)。第十八條報(bào)告制度。風(fēng)險(xiǎn)事件需在2小時(shí)內(nèi)上報(bào)牽頭部門，8小時(shí)內(nèi)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組；年度管理情況報(bào)告需在次年1月31日前提交，內(nèi)