2026年跨境營(yíng)銷策劃公司合規(guī)事故調(diào)查與處理管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司跨境營(yíng)銷策劃業(yè)務(wù)中合規(guī)事故的調(diào)查與處理工作，建立“快速響應(yīng)、精準(zhǔn)核查、依法處置、閉環(huán)整改”的全流程管理機(jī)制，有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，減少事故造成的損失與品牌損害，保障公司跨境業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》《歐盟通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例（GDPR）》等國(guó)內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，結(jié)合公司跨境營(yíng)銷策劃業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本制度。第二條本制度所稱合規(guī)事故，是指在公司跨境營(yíng)銷策劃業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，因違反國(guó)內(nèi)外法律法規(guī)、監(jiān)管要求、公司合規(guī)管理制度或業(yè)務(wù)操作規(guī)范，已造成或可能造成公司經(jīng)濟(jì)損失、品牌聲譽(yù)損害、監(jiān)管處罰、法律糾紛，或影響業(yè)務(wù)正常開(kāi)展的各類違規(guī)事件。第三條本制度適用于公司所有部門(mén)、各海外區(qū)域服務(wù)中心及全體涉及跨境業(yè)務(wù)的人員，包括正式員工、勞務(wù)派遣人員、外包服務(wù)人員及參與公司跨境項(xiàng)目的合作方相關(guān)人員。第四條合規(guī)事故調(diào)查與處理遵循以下基本原則：（一）依法合規(guī)原則：嚴(yán)格依據(jù)國(guó)內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)及公司制度開(kāi)展調(diào)查與處理，確保程序合法、結(jié)論準(zhǔn)確、處置適當(dāng)；（二）客觀公正原則：以事實(shí)為依據(jù)，全面收集證據(jù)，客觀認(rèn)定事故責(zé)任，不偏袒、不徇私，保障相關(guān)主體的合法權(quán)益；（三）快速高效原則：建立應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，接到事故線索后立即啟動(dòng)核查，縮短調(diào)查周期，及時(shí)控制事態(tài)發(fā)展，減少損失擴(kuò)大；（四）跨境適配原則：結(jié)合海外不同區(qū)域的法律法規(guī)、監(jiān)管要求及業(yè)務(wù)特性，差異化開(kāi)展事故調(diào)查與處置工作，兼顧屬地合規(guī)要求；（五）權(quán)責(zé)統(tǒng)一原則：根據(jù)崗位職責(zé)與權(quán)限，明確事故責(zé)任邊界，確保有權(quán)必有責(zé)、失職必追責(zé)、整改必到位；（六）懲戒與預(yù)防結(jié)合原則：在嚴(yán)肅追究責(zé)任的同時(shí)，深入分析事故根源，落實(shí)整改措施，完善管理漏洞，防范同類事故再次發(fā)生。第五條公司建立“管理層統(tǒng)籌決策、法務(wù)部牽頭組織、審計(jì)部監(jiān)督核查、各部門(mén)協(xié)同配合、海外區(qū)域?qū)俚芈鋵?shí)”的合規(guī)事故調(diào)查與處理管理體系，明確各層級(jí)責(zé)任，保障工作規(guī)范有序開(kāi)展。第二章職責(zé)分工第六條管理層（總經(jīng)理辦公會(huì)）職責(zé)：（一）審定公司合規(guī)事故調(diào)查與處理管理制度及重大合規(guī)事故的處置方案；（二）審批重大、復(fù)雜合規(guī)事故的調(diào)查結(jié)論與責(zé)任認(rèn)定結(jié)果；（三）協(xié)調(diào)解決調(diào)查與處理過(guò)程中的跨部門(mén)重大爭(zhēng)議、重大資源調(diào)配及外部資源聯(lián)動(dòng)事宜；（四）監(jiān)督檢查合規(guī)事故調(diào)查與處理工作的落實(shí)成效及整改措施的落地情況。第七條法務(wù)部職責(zé)：（一）牽頭制定、修訂合規(guī)事故調(diào)查與處理管理制度，報(bào)管理層審定后組織實(shí)施；（二）負(fù)責(zé)受理合規(guī)事故線索，牽頭組建調(diào)查小組，組織開(kāi)展或協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)開(kāi)展調(diào)查核實(shí)工作；（三）負(fù)責(zé)收集、固定、審核調(diào)查證據(jù)，梳理事故脈絡(luò)，形成調(diào)查結(jié)論，明確責(zé)任主體與責(zé)任大小；（四）根據(jù)調(diào)查結(jié)論，提出初步處置建議與整改要求，報(bào)管理層審批后推動(dòng)落實(shí)；（五）負(fù)責(zé)調(diào)查與處理過(guò)程的記錄、資料歸檔，組織開(kāi)展事故復(fù)盤(pán)與總結(jié)分析；（六）為各部門(mén)提供合規(guī)事故調(diào)查與處理相關(guān)的咨詢與培訓(xùn)支持，提升全員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。第八條審計(jì)部職責(zé)：（一）對(duì)合規(guī)事故調(diào)查與處理工作的全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，核查調(diào)查程序的規(guī)范性、證據(jù)的真實(shí)性、責(zé)任認(rèn)定的準(zhǔn)確性及處置決定的適當(dāng)性；（二）在日常審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)合規(guī)事故線索，及時(shí)移交法務(wù)部并配合開(kāi)展調(diào)查；（三）對(duì)整改措施的落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤核查，確保整改閉環(huán)，避免問(wèn)題反彈；（四）定期向管理層提交合規(guī)事故調(diào)查與處理監(jiān)督報(bào)告。第九條人力資源部職責(zé)：（一）配合法務(wù)部開(kāi)展員工相關(guān)的合規(guī)事故調(diào)查，提供員工崗位職責(zé)、薪酬福利、績(jī)效考核等相關(guān)信息；（二）負(fù)責(zé)落實(shí)與員工相關(guān)的處置措施，如績(jī)效扣分、薪酬調(diào)整、崗位變動(dòng)、解除勞動(dòng)合同等；（三）將員工合規(guī)表現(xiàn)及事故責(zé)任追究情況納入績(jī)效考核與職業(yè)發(fā)展體系，強(qiáng)化合規(guī)激勵(lì)約束；（四）配合開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)，提升全員合規(guī)操作意識(shí)與事故防范能力。第十條各業(yè)務(wù)部門(mén)及海外區(qū)域服務(wù)中心職責(zé)：（一）主動(dòng)排查本部門(mén)、本區(qū)域跨境業(yè)務(wù)中的合規(guī)事故隱患，發(fā)現(xiàn)事故線索后立即向法務(wù)部報(bào)告，不得隱瞞、謊報(bào)、遲報(bào)；（二）配合法務(wù)部開(kāi)展合規(guī)事故調(diào)查，提供業(yè)務(wù)相關(guān)的合同、溝通記錄、項(xiàng)目臺(tái)賬等資料，協(xié)助核實(shí)事故細(xì)節(jié)；（三）針對(duì)事故暴露的問(wèn)題，制定并落實(shí)針對(duì)性整改措施，堵塞管理漏洞；（四）組織本部門(mén)、本區(qū)域人員學(xué)習(xí)合規(guī)事故調(diào)查與處理制度及典型案例，強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。第十一條財(cái)務(wù)部職責(zé)：（一）配合核查合規(guī)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失，提供財(cái)務(wù)憑證、資金往來(lái)記錄等相關(guān)數(shù)據(jù)支持；（二）負(fù)責(zé)落實(shí)經(jīng)濟(jì)處罰、損失賠償?shù)忍幹么胧┑馁Y金劃轉(zhuǎn)與管理；（三）協(xié)助開(kāi)展事故損失的定損與理賠相關(guān)工作。第十二條品牌公關(guān)部職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)合規(guī)事故引發(fā)的品牌聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處置，制定輿情應(yīng)對(duì)方案，開(kāi)展輿情監(jiān)測(cè)與引導(dǎo)；（二）配合調(diào)查與處理工作，制定統(tǒng)一的對(duì)外溝通口徑，及時(shí)回應(yīng)客戶、媒體及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)切；（三）協(xié)助開(kāi)展品牌聲譽(yù)修復(fù)工作，降低事故對(duì)公司品牌的負(fù)面影響。第三章合規(guī)事故的定義與分級(jí)第十三條結(jié)合跨境營(yíng)銷策劃業(yè)務(wù)特性，合規(guī)事故主要包括以下類型：（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入與監(jiān)管合規(guī)類：未取得海外當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)準(zhǔn)入資質(zhì)擅自開(kāi)展業(yè)務(wù)；違反當(dāng)?shù)貜V告法、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法等監(jiān)管要求，引發(fā)監(jiān)管調(diào)查或處罰；（二）營(yíng)銷內(nèi)容合規(guī)類：跨境營(yíng)銷文案、廣告素材等存在虛假宣傳、誤導(dǎo)消費(fèi)者、侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)或違反當(dāng)?shù)毓蛄妓椎膬?nèi)容；未按規(guī)定開(kāi)展合規(guī)審核即發(fā)布傳播，引發(fā)負(fù)面輿情或客戶投訴；（三）數(shù)據(jù)安全與隱私保護(hù)類：違反歐盟GDPR等海外數(shù)據(jù)保護(hù)法規(guī)，違規(guī)收集、存儲(chǔ)、使用或傳輸客戶數(shù)據(jù)；未采取有效安全措施導(dǎo)致客戶數(shù)據(jù)或公司商業(yè)秘密泄露；（四）合同與合作合規(guī)類：與合作方簽訂存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的合同；未按合同約定履行義務(wù)或擅自變更合同關(guān)鍵條款；合作方存在違規(guī)行為未及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置；（五）資金與財(cái)務(wù)合規(guī)類：違反外匯管理規(guī)定或公司財(cái)務(wù)制度，存在資金挪用、侵占、虛列費(fèi)用等行為；跨境資金往來(lái)未按規(guī)定履行審批程序；（六）其他合規(guī)事故：違反國(guó)內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)及公司合規(guī)管理制度，造成公司損失或風(fēng)險(xiǎn)的其他行為。第十四條根據(jù)合規(guī)事故的情節(jié)輕重、造成損失大小、影響范圍及處置難度，將其分為一般合規(guī)事故、較大合規(guī)事故、重大合規(guī)事故三個(gè)等級(jí)：（一）一般合規(guī)事故：情節(jié)輕微，未造成公司經(jīng)濟(jì)損失或僅造成輕微經(jīng)濟(jì)損失（單次損失≤5000元人民幣或等值外幣），未引發(fā)監(jiān)管關(guān)注或負(fù)面輿情，處置難度較低，可由部門(mén)或海外區(qū)域服務(wù)中心配合法務(wù)部快速處置的事故；（二）較大合規(guī)事故：情節(jié)較為嚴(yán)重，造成較大經(jīng)濟(jì)損失（5000元＜單次損失≤50000元人民幣或等值外幣），或引發(fā)局部負(fù)面輿情、監(jiān)管問(wèn)詢，對(duì)單個(gè)海外區(qū)域業(yè)務(wù)開(kāi)展產(chǎn)生一定影響，需跨部門(mén)協(xié)同處置的事故；（三）重大合規(guī)事故：情節(jié)惡劣，造成重大經(jīng)濟(jì)損失（單次損失＞50000元人民幣或等值外幣），或引發(fā)重大負(fù)面輿情、監(jiān)管處罰、法律訴訟，嚴(yán)重?fù)p害公司品牌形象，或?qū)е露鄠€(gè)海外區(qū)域業(yè)務(wù)中斷，需管理層統(tǒng)籌決策、聯(lián)動(dòng)外部資源處置的事故。第四章合規(guī)事故調(diào)查流程第十五條線索受理：法務(wù)部通過(guò)以下渠道受理合規(guī)事故線索，并建立線索臺(tái)賬，詳細(xì)記錄線索來(lái)源、時(shí)間、核心內(nèi)容、反映人信息等：（一）各部門(mén)、海外區(qū)域服務(wù)中心主動(dòng)報(bào)告的合規(guī)事故線索；（二）審計(jì)部、財(cái)務(wù)部等部門(mén)在工作中發(fā)現(xiàn)并移交的合規(guī)事故線索；（三）客戶投訴、監(jiān)管反饋、媒體曝光、合作方反映等外部渠道獲取的合規(guī)事故線索；（四）其他合法合規(guī)渠道獲取的合規(guī)事故線索。第十六條初步核查：法務(wù)部在收到合規(guī)事故線索后3個(gè)工作日內(nèi)開(kāi)展初步核查，核實(shí)線索的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及事故等級(jí)。對(duì)符合合規(guī)事故定義的，立即啟動(dòng)正式調(diào)查；對(duì)不符合的，終止核查并說(shuō)明理由；對(duì)需要補(bǔ)充線索的，通知相關(guān)部門(mén)或人員限期補(bǔ)充。第十七條調(diào)查啟動(dòng)與小組組建：?jiǎn)?dòng)正式調(diào)查后，法務(wù)部根據(jù)事故等級(jí)及涉及范圍，牽頭組建調(diào)查小組：（一）一般合規(guī)事故：調(diào)查小組由法務(wù)部人員及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人組成；（二）較大合規(guī)事故：調(diào)查小組由法務(wù)部牽頭，聯(lián)合審計(jì)部、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)及海外區(qū)域服務(wù)中心負(fù)責(zé)人組成；（三）重大合規(guī)事故：調(diào)查小組由管理層指定專人牽頭，法務(wù)部、審計(jì)部、人力資源部、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)及海外區(qū)域服務(wù)中心核心人員組成，必要時(shí)聘請(qǐng)外部律師、合規(guī)專家參與。第十八條調(diào)查實(shí)施：調(diào)查小組應(yīng)全面、客觀、細(xì)致開(kāi)展調(diào)查，通過(guò)查閱資料、實(shí)地核查、人員訪談、數(shù)據(jù)核驗(yàn)等方式收集證據(jù)，確保證據(jù)真實(shí)、完整、有效。調(diào)查過(guò)程中需重點(diǎn)核實(shí)以下內(nèi)容：（一）事故發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、具體經(jīng)過(guò)及相關(guān)背景；（二）事故造成的經(jīng)濟(jì)損失、品牌損害、監(jiān)管影響等后果；（三）事故涉及的相關(guān)人員、部門(mén)及合作方；（四）事故發(fā)生的直接原因與間接原因，包括制度漏洞、流程缺陷、人員操作失誤等；（五）相關(guān)人員在事故中的履職情況及責(zé)任劃分。第十九條調(diào)查時(shí)限：調(diào)查小組應(yīng)在啟動(dòng)調(diào)查后按以下時(shí)限完成調(diào)查工作，特殊情況需延長(zhǎng)的，報(bào)管理層審批后可適當(dāng)延長(zhǎng)，但延長(zhǎng)時(shí)間不得超過(guò)原時(shí)限的50%：（一）一般合規(guī)事故：7個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查；（二）較大合規(guī)事故：15個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查；（三）重大合規(guī)事故：30個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查。第二十條調(diào)查報(bào)告編制：調(diào)查結(jié)束后，調(diào)查小組應(yīng)編制《合規(guī)事故調(diào)查報(bào)告》，明確以下內(nèi)容：（一）事故基本情況（時(shí)間、地點(diǎn)、涉及主體、業(yè)務(wù)背景等）；（二）調(diào)查過(guò)程及收集的證據(jù)清單；（三）事故造成的損失與影響；（四）事故發(fā)生的原因分析；（五）責(zé)任認(rèn)定結(jié)果（責(zé)任主體、責(zé)任類型、責(zé)任大?。?；（六）初步處置建議與整改措施。第二十一條調(diào)查報(bào)告審核：《合規(guī)事故調(diào)查報(bào)告》編制完成后，按以下權(quán)限審核：（一）一般合規(guī)事故調(diào)查報(bào)告：由法務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)總經(jīng)理備案；（二）較大合規(guī)事故調(diào)查報(bào)告：由法務(wù)部、審計(jì)部負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)總經(jīng)理審批；（三）重大合規(guī)事故調(diào)查報(bào)告：經(jīng)法務(wù)部、審計(jì)部、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審定。第五章合規(guī)事故處理標(biāo)準(zhǔn)與程序第二十二條合規(guī)事故處理方式包括整改糾正、經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分、組織處理及合作方處置，可單獨(dú)使用或合并使用。第二十三條整改糾正：適用于所有合規(guī)事故，相關(guān)責(zé)任部門(mén)及人員需根據(jù)調(diào)查報(bào)告提出的整改要求，制定整改方案，明確整改措施、責(zé)任主體、整改時(shí)限，完成整改后提交整改報(bào)告，由法務(wù)部聯(lián)合審計(jì)部驗(yàn)證整改成效。第二十四條經(jīng)濟(jì)處罰：適用于造成公司經(jīng)濟(jì)損失或存在違規(guī)獲利的責(zé)任主體，具體方式包括：（一）罰款：對(duì)違規(guī)個(gè)人處以500-5000元人民幣或等值外幣罰款，對(duì)違規(guī)部門(mén)處以5000-50000元人民幣或等值外幣罰款，具體金額根據(jù)事故等級(jí)及損失大小確定；（二）扣發(fā)績(jī)效獎(jiǎng)金：對(duì)違規(guī)員工扣發(fā)1-12個(gè)月的部分或全部績(jī)效獎(jiǎng)金，扣發(fā)比例根據(jù)責(zé)任大小確定；（三）損失賠償：違規(guī)行為造成公司直接經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)令相關(guān)責(zé)任主體承擔(dān)部分或全部賠償責(zé)任，賠償比例根據(jù)責(zé)任大小確定，最高不超過(guò)造成損失的50%。第二十五條紀(jì)律處分：適用于員工個(gè)人違規(guī)行為，具體方式包括：（一）口頭警告：適用于一般合規(guī)事故相關(guān)責(zé)任人員，由部門(mén)負(fù)責(zé)人或法務(wù)部當(dāng)面提出警告，明確整改要求；（二）書(shū)面警告：適用于一般合規(guī)事故情節(jié)較重或首次較大合規(guī)事故相關(guān)責(zé)任人員，由法務(wù)部出具書(shū)面警告通知書(shū)，記入員工個(gè)人檔案；（三）記過(guò)：適用于較大合規(guī)事故相關(guān)責(zé)任人員，由法務(wù)部出具記過(guò)決定，記入員工個(gè)人檔案，影響評(píng)優(yōu)評(píng)先資格；（四）降職降級(jí)：適用于重大合規(guī)事故或多次較大合規(guī)事故相關(guān)責(zé)任人員，由人力資源部落實(shí)崗位調(diào)整與薪酬降級(jí)；（五）解除勞動(dòng)合同：適用于重大合規(guī)事故且造成重大損失、拒不整改或存在欺詐、舞弊等嚴(yán)重違反職業(yè)道德行為的，由人力資源部按法定程序解除勞動(dòng)合同。第二十六條組織處理：適用于部門(mén)負(fù)責(zé)人及管理崗位人員，具體方式包括：（一）約談提醒：由管理層或法務(wù)部對(duì)相關(guān)管理人員進(jìn)行約談，督促其履行管理責(zé)任；（二）通報(bào)批評(píng)：在公司內(nèi)部或海外區(qū)域服務(wù)中心范圍內(nèi)通報(bào)相關(guān)部門(mén)及管理人員的管理失職問(wèn)題；（三）崗位調(diào)整：對(duì)管理失職的人員調(diào)整工作崗位，不再擔(dān)任管理職務(wù)；（四）引咎辭職：對(duì)造成重大合規(guī)事故的管理人員，責(zé)令其引咎辭職。第二十七條合作方處置：對(duì)存在違規(guī)行為的合作方，根據(jù)事故情節(jié)輕重，采取約談警告、暫停合作、終止合作關(guān)系、追究違約責(zé)任等處置方式，情節(jié)嚴(yán)重的，納入合作方黑名單。第二十八條處理程序：（一）處置方案制定：法務(wù)部根據(jù)審核通過(guò)的調(diào)查報(bào)告，結(jié)合相關(guān)制度規(guī)定，制定具體處置方案，報(bào)對(duì)應(yīng)權(quán)限的管理層審批；（二）處理決定告知：處置方案審批通過(guò)后，法務(wù)部在3個(gè)工作日內(nèi)將處理決定書(shū)面告知相關(guān)責(zé)任主體，說(shuō)明事故事實(shí)、責(zé)任認(rèn)定依據(jù)及處理結(jié)果；（三）處理決定執(zhí)行：相關(guān)部門(mén)需在收到處理決定后5個(gè)工作日內(nèi)落實(shí)相應(yīng)處置措施，人力資源部、財(cái)務(wù)部配合執(zhí)行紀(jì)律處分與經(jīng)濟(jì)處罰；（四）申訴復(fù)核：相關(guān)責(zé)任主體對(duì)處理決定有異議的，可在收到告知書(shū)后5個(gè)工作日內(nèi)向法務(wù)部提交書(shū)面申訴申請(qǐng)，并提供相關(guān)證據(jù)材料。法務(wù)部應(yīng)在收到申訴申請(qǐng)后10個(gè)工作日內(nèi)組織復(fù)核，必要時(shí)重新開(kāi)展調(diào)查，形成復(fù)核意見(jiàn)并告知申訴人。復(fù)核期間，原處理決定不停止執(zhí)行；（五）整改驗(yàn)證：法務(wù)部聯(lián)合審計(jì)部對(duì)整改措施的落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤驗(yàn)證，確保問(wèn)題徹底解決；對(duì)整改不到位的，責(zé)令限期重新整改，情節(jié)嚴(yán)重的，加重處置。第六章監(jiān)督保障第二十九條監(jiān)督檢查：審計(jì)部每半年開(kāi)展一次合規(guī)事故調(diào)查與處理專項(xiàng)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)核查調(diào)查程序的規(guī)范性、責(zé)任認(rèn)定的準(zhǔn)確性、處理決定的執(zhí)行情況及整改措施的落實(shí)成效；對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，下達(dá)整改通知書(shū)，跟蹤整改落實(shí)，并向管理層提交監(jiān)督報(bào)告。第三十條培訓(xùn)宣導(dǎo)：人力資源部會(huì)同法務(wù)部，將本制度納入員工年度培訓(xùn)計(jì)劃，定期開(kāi)展專項(xiàng)培訓(xùn)與典型案例分享會(huì)，解讀事