2026年跨境營(yíng)銷策劃公司合規(guī)責(zé)任追究管理制度第一章總則第一條為強(qiáng)化公司合規(guī)管理體系建設(shè)，明確跨境營(yíng)銷策劃業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的合規(guī)責(zé)任，規(guī)范合規(guī)責(zé)任追究行為，防范和化解跨境業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)與品牌風(fēng)險(xiǎn)，保障公司持續(xù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》《歐盟通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例（GDPR）》等國內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，結(jié)合公司跨境營(yíng)銷策劃業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本制度。第二條本制度所稱合規(guī)責(zé)任追究，是指對(duì)公司各部門、海外區(qū)域服務(wù)中心及全體員工在開展跨境營(yíng)銷策劃業(yè)務(wù)過程中，因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求、公司規(guī)章制度及合規(guī)承諾，造成公司損失、品牌損害或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為，進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定與相應(yīng)處理的活動(dòng)。第三條本制度適用于公司所有部門、各海外區(qū)域服務(wù)中心及全體涉及海外業(yè)務(wù)的人員，包括正式員工、勞務(wù)派遣人員、外包服務(wù)人員及參與公司跨境項(xiàng)目的合作方相關(guān)人員。第四條合規(guī)責(zé)任追究遵循以下基本原則：（一）依法合規(guī)原則：嚴(yán)格依據(jù)國內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)及公司制度開展追責(zé)，確保程序合法、標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)；（二）客觀公正原則：以事實(shí)為依據(jù)，全面調(diào)查核實(shí)違規(guī)行為，準(zhǔn)確認(rèn)定責(zé)任主體與責(zé)任大小，避免主觀臆斷；（三）權(quán)責(zé)統(tǒng)一原則：根據(jù)崗位職責(zé)與權(quán)限，明確責(zé)任邊界，確保有權(quán)必有責(zé)、失職必追責(zé)；（四）懲戒與教育結(jié)合原則：既要依法依規(guī)追究責(zé)任，形成警示震懾，也要注重教育引導(dǎo)，督促相關(guān)主體整改提升，避免同類問題重復(fù)發(fā)生；（五）跨境適配原則：結(jié)合海外不同區(qū)域的法律法規(guī)與監(jiān)管要求，差異化開展責(zé)任認(rèn)定與處理，兼顧屬地合規(guī)要求；（六）時(shí)效約束原則：合規(guī)責(zé)任追究應(yīng)在發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為后的合理期限內(nèi)啟動(dòng)，一般不超過1年，確保追責(zé)時(shí)效性與公正性。第五條公司建立“管理層統(tǒng)籌決策、法務(wù)部牽頭實(shí)施、審計(jì)部監(jiān)督核查、各部門協(xié)同配合”的合規(guī)責(zé)任追究管理體系，明確各層級(jí)責(zé)任，保障追責(zé)工作規(guī)范有序開展。第二章職責(zé)分工第六條管理層（總經(jīng)理辦公會(huì)）職責(zé)：（一）審定公司合規(guī)責(zé)任追究管理制度及重大違規(guī)行為的追責(zé)方案；（二）審批重大、復(fù)雜違規(guī)案件的責(zé)任認(rèn)定結(jié)果與處理決定；（三）協(xié)調(diào)解決追責(zé)過程中的跨部門重大爭(zhēng)議與資源調(diào)配事宜；（四）監(jiān)督檢查合規(guī)責(zé)任追究制度的落實(shí)成效。第七條法務(wù)部職責(zé)：（一）牽頭制定、修訂合規(guī)責(zé)任追究管理制度，報(bào)管理層審定后組織實(shí)施；（二）負(fù)責(zé)受理違規(guī)行為線索，組織開展或協(xié)調(diào)相關(guān)部門開展調(diào)查核實(shí)工作；（三）根據(jù)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，提出初步追責(zé)建議與方案；（四）負(fù)責(zé)追責(zé)決定的傳達(dá)與執(zhí)行跟蹤，組織開展整改驗(yàn)證工作；（五）負(fù)責(zé)合規(guī)責(zé)任追究案件的資料歸檔與總結(jié)分析，定期向管理層匯報(bào)追責(zé)工作情況；（六）為各部門提供合規(guī)責(zé)任相關(guān)的咨詢與培訓(xùn)支持。第八條審計(jì)部職責(zé)：（一）對(duì)合規(guī)責(zé)任追究工作的全過程進(jìn)行監(jiān)督，核查調(diào)查程序的規(guī)范性、責(zé)任認(rèn)定的準(zhǔn)確性與處理決定的適當(dāng)性；（二）在日常審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為線索，及時(shí)移交法務(wù)部并配合調(diào)查；（三）對(duì)追責(zé)決定的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤核查，確保整改措施落實(shí)到位；（四）定期向管理層提交合規(guī)責(zé)任追究監(jiān)督報(bào)告。第九條人力資源部職責(zé)：（一）配合法務(wù)部開展員工違規(guī)行為的調(diào)查核實(shí)，提供員工崗位職責(zé)、薪酬福利、績(jī)效考核等相關(guān)信息；（二）負(fù)責(zé)落實(shí)與員工相關(guān)的追責(zé)措施，如績(jī)效扣分、薪酬調(diào)整、崗位變動(dòng)、解除勞動(dòng)合同等；（三）將員工合規(guī)表現(xiàn)納入績(jī)效考核與職業(yè)發(fā)展體系，強(qiáng)化合規(guī)激勵(lì)約束；（四）配合開展合規(guī)教育與培訓(xùn)，提升全員合規(guī)責(zé)任意識(shí)。第十條各業(yè)務(wù)部門及海外區(qū)域服務(wù)中心職責(zé)：（一）主動(dòng)排查本部門、本區(qū)域跨境業(yè)務(wù)中的違規(guī)行為線索，及時(shí)向法務(wù)部報(bào)告；（二）配合法務(wù)部開展違規(guī)行為調(diào)查核實(shí)工作，提供業(yè)務(wù)相關(guān)資料與信息；（三）針對(duì)追責(zé)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，制定并落實(shí)針對(duì)性整改措施，堵塞管理漏洞；（四）組織本部門、本區(qū)域人員學(xué)習(xí)合規(guī)責(zé)任追究制度，強(qiáng)化合規(guī)操作意識(shí)。第十一條財(cái)務(wù)部職責(zé)：（一）配合落實(shí)經(jīng)濟(jì)處罰類追責(zé)措施，負(fù)責(zé)罰款收繳、績(jī)效獎(jiǎng)金扣除等工作；（二）協(xié)助核查違規(guī)行為造成的經(jīng)濟(jì)損失，提供財(cái)務(wù)相關(guān)憑證與數(shù)據(jù)支持。第三章合規(guī)責(zé)任追究情形第十二條跨境營(yíng)銷策劃業(yè)務(wù)開展過程中，存在下列違規(guī)行為之一的，應(yīng)當(dāng)啟動(dòng)合規(guī)責(zé)任追究：（一）海外市場(chǎng)準(zhǔn)入與合規(guī)類：未遵守海外當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)準(zhǔn)入規(guī)定，未經(jīng)審批開展跨境營(yíng)銷業(yè)務(wù)；違反當(dāng)?shù)貜V告法、數(shù)據(jù)保護(hù)法、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法等法律法規(guī)，引發(fā)監(jiān)管調(diào)查或處罰；（二）營(yíng)銷內(nèi)容與傳播類：跨境營(yíng)銷文案、廣告素材等存在虛假宣傳、誤導(dǎo)消費(fèi)者、侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)或違反當(dāng)?shù)毓蛄妓椎膬?nèi)容；未對(duì)營(yíng)銷內(nèi)容進(jìn)行合規(guī)審核即發(fā)布傳播，引發(fā)負(fù)面輿情或客戶投訴；（三）數(shù)據(jù)安全與隱私保護(hù)類：違反歐盟GDPR等海外數(shù)據(jù)保護(hù)法規(guī)，違規(guī)收集、存儲(chǔ)、使用或傳輸客戶數(shù)據(jù)；未采取有效安全措施導(dǎo)致客戶數(shù)據(jù)或公司商業(yè)秘密泄露；（四）合同與合作管理類：在海外業(yè)務(wù)合作中，未按規(guī)定開展合作方資質(zhì)審核，簽訂存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的合同；擅自變更合同關(guān)鍵條款或違規(guī)履行合同，造成公司經(jīng)濟(jì)損失；（五）資金與財(cái)務(wù)管理類：在跨境業(yè)務(wù)資金往來中，違反外匯管理規(guī)定或公司財(cái)務(wù)制度，存在挪用、侵占公司資金或虛增、虛列費(fèi)用等行為；（六）應(yīng)急與風(fēng)險(xiǎn)處置類：發(fā)現(xiàn)跨境業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件后，隱瞞、謊報(bào)、遲報(bào)信息，或未按規(guī)定啟動(dòng)應(yīng)急處置流程，導(dǎo)致事態(tài)擴(kuò)大或損失加重；（七）內(nèi)部管理與監(jiān)督類：未按要求開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查、培訓(xùn)等工作；拒絕配合合規(guī)檢查、追責(zé)調(diào)查；對(duì)違規(guī)行為整改不力或拒不整改；（八）其他違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司合規(guī)管理制度的行為，造成公司經(jīng)濟(jì)損失、品牌損害或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的。第十三條根據(jù)違規(guī)行為的情節(jié)輕重、造成損失大小及影響范圍，將違規(guī)行為分為一般違規(guī)、較重違規(guī)、嚴(yán)重違規(guī)三個(gè)等級(jí)：（一）一般違規(guī)：情節(jié)輕微，未造成公司經(jīng)濟(jì)損失或僅造成輕微損失（單次損失≤5000元人民幣或等值外幣），未引發(fā)監(jiān)管關(guān)注或負(fù)面輿情，可通過整改及時(shí)糾正的違規(guī)行為；（二）較重違規(guī)：情節(jié)較為嚴(yán)重，造成較大經(jīng)濟(jì)損失（5000元＜單次損失≤50000元人民幣或等值外幣），或引發(fā)局部負(fù)面輿情、監(jiān)管問詢，對(duì)公司業(yè)務(wù)開展產(chǎn)生一定影響的違規(guī)行為；（三）嚴(yán)重違規(guī)：情節(jié)惡劣，造成重大經(jīng)濟(jì)損失（單次損失＞50000元人民幣或等值外幣），或引發(fā)重大負(fù)面輿情、監(jiān)管處罰、法律訴訟，嚴(yán)重?fù)p害公司品牌形象或?qū)е潞Ｍ鈽I(yè)務(wù)中斷的違規(guī)行為。第四章合規(guī)責(zé)任追究標(biāo)準(zhǔn)與方式第十四條合規(guī)責(zé)任追究方式包括紀(jì)律處分、經(jīng)濟(jì)處罰、組織處理及其他處理方式，可單獨(dú)使用或合并使用。第十五條紀(jì)律處分適用于員工個(gè)人違規(guī)行為，分為以下等級(jí)：（一）口頭警告：適用于一般違規(guī)行為，由部門負(fù)責(zé)人或法務(wù)部向違規(guī)員工當(dāng)面提出警告，明確整改要求；（二）書面警告：適用于一般違規(guī)情節(jié)較重或首次較重違規(guī)行為，由法務(wù)部出具書面警告通知書，記入員工個(gè)人檔案；（三）記過：適用于較重違規(guī)行為，由法務(wù)部出具記過決定，記入員工個(gè)人檔案，影響員工評(píng)優(yōu)評(píng)先資格；（四）降職降級(jí)：適用于嚴(yán)重違規(guī)或多次較重違規(guī)行為，由人力資源部配合落實(shí)崗位調(diào)整與薪酬降級(jí)；（五）解除勞動(dòng)合同：適用于嚴(yán)重違規(guī)且造成重大損失、拒不整改或存在欺詐、舞弊等嚴(yán)重違反職業(yè)道德行為的，由人力資源部按法定程序解除勞動(dòng)合同。第十六條經(jīng)濟(jì)處罰可適用于部門及員工個(gè)人，具體方式包括：（一）罰款：對(duì)違規(guī)個(gè)人處以500-5000元人民幣或等值外幣罰款，對(duì)違規(guī)部門處以5000-50000元人民幣或等值外幣罰款，具體金額根據(jù)違規(guī)情節(jié)與損失大小確定；（二）扣發(fā)績(jī)效獎(jiǎng)金：對(duì)違規(guī)員工扣發(fā)1-12個(gè)月的部分或全部績(jī)效獎(jiǎng)金，扣發(fā)比例根據(jù)違規(guī)等級(jí)確定；（三）損失賠償：違規(guī)行為造成公司直接經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)令相關(guān)責(zé)任主體承擔(dān)部分或全部賠償責(zé)任，賠償比例根據(jù)責(zé)任大小確定，最高不超過造成損失的50%。第十七條組織處理適用于部門負(fù)責(zé)人及管理崗位人員，具體方式包括：（一）約談提醒：由管理層或法務(wù)部對(duì)相關(guān)管理人員進(jìn)行約談，督促其履行管理責(zé)任；（二）通報(bào)批評(píng)：在公司內(nèi)部或海外區(qū)域服務(wù)中心范圍內(nèi)通報(bào)相關(guān)部門及管理人員的違規(guī)情況與管理失職問題；（三）崗位調(diào)整：對(duì)管理失職的人員調(diào)整工作崗位，不再擔(dān)任管理職務(wù)；（四）引咎辭職：對(duì)造成重大違規(guī)損失的管理人員，責(zé)令其引咎辭職。第十八條其他處理方式包括：（一）合規(guī)約談：由法務(wù)部對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行合規(guī)教育約談，明確合規(guī)要求；（二）強(qiáng)制培訓(xùn)：要求違規(guī)人員參加專項(xiàng)合規(guī)培訓(xùn)，考核合格后方可恢復(fù)相關(guān)工作權(quán)限；（三）合作終止：對(duì)存在嚴(yán)重違規(guī)行為的合作方，終止合作關(guān)系，并追究其相應(yīng)違約責(zé)任。第十九條追責(zé)標(biāo)準(zhǔn)適配：（一）一般違規(guī)行為：對(duì)責(zé)任人員給予口頭警告、書面警告或小額罰款，責(zé)令限期整改；（二）較重違規(guī)行為：對(duì)責(zé)任人員給予書面警告、記過、扣發(fā)績(jī)效獎(jiǎng)金、罰款等處分；對(duì)部門負(fù)責(zé)人給予約談提醒、通報(bào)批評(píng)等處理；責(zé)令相關(guān)部門全面整改；（三）嚴(yán)重違規(guī)行為：對(duì)責(zé)任人員給予降職降級(jí)、解除勞動(dòng)合同、大額罰款、損失賠償?shù)忍幏?；?duì)部門負(fù)責(zé)人給予崗位調(diào)整、引咎辭職等處理；對(duì)相關(guān)部門給予通報(bào)批評(píng)、罰款等處理；涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。第二十條存在下列情形之一的，可從輕或減輕追責(zé)：（一）主動(dòng)發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為并及時(shí)報(bào)告，積極配合調(diào)查核實(shí)；（二）主動(dòng)采取整改措施，有效避免損失擴(kuò)大或消除負(fù)面影響；（三）首次違規(guī)且情節(jié)輕微，未造成實(shí)質(zhì)性損失；（四）因不可抗力或外部環(huán)境重大變化導(dǎo)致違規(guī)，且已盡到合理注意義務(wù)。第二十一條存在下列情形之一的，應(yīng)從重追責(zé)：（一）故意違規(guī)或存在欺詐、舞弊等惡意行為；（二）隱瞞、謊報(bào)違規(guī)行為，拒絕配合調(diào)查或阻礙追責(zé)工作；（三）多次違規(guī)，屢教不改；（四）違規(guī)行為造成重大損失、嚴(yán)重品牌損害或引發(fā)群體性投訴、監(jiān)管嚴(yán)厲處罰；（五）利用職務(wù)便利謀取私利，或脅迫、教唆他人違規(guī)。第五章合規(guī)責(zé)任追究程序第二十二條線索受理：法務(wù)部通過以下渠道受理違規(guī)行為線索，并建立線索臺(tái)賬：（一）各部門、海外區(qū)域服務(wù)中心主動(dòng)報(bào)告的違規(guī)線索；（二）審計(jì)部、財(cái)務(wù)部等部門在工作中發(fā)現(xiàn)并移交的違規(guī)線索；（三）客戶投訴、監(jiān)管反饋、媒體曝光等外部渠道反映的違規(guī)線索；（四）其他合法合規(guī)渠道獲取的違規(guī)線索。第二十三條初步核查：法務(wù)部在收到違規(guī)線索后5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行初步核查，核實(shí)線索的真實(shí)性與可查性。對(duì)符合追責(zé)條件的，啟動(dòng)正式調(diào)查；對(duì)不符合條件的，終止核查并說明理由；對(duì)需要補(bǔ)充線索的，通知相關(guān)部門或人員限期補(bǔ)充。第二十四條調(diào)查核實(shí)：法務(wù)部牽頭成立調(diào)查小組，必要時(shí)聯(lián)合審計(jì)部、相關(guān)業(yè)務(wù)部門開展調(diào)查。調(diào)查過程中應(yīng)全面收集證據(jù)，包括書面資料、電子數(shù)據(jù)、證人證言等，確保證據(jù)真實(shí)、完整、有效。調(diào)查小組應(yīng)在啟動(dòng)調(diào)查后10-20個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查（一般違規(guī)10個(gè)工作日內(nèi)，較重違規(guī)15個(gè)工作日內(nèi)，嚴(yán)重違規(guī)20個(gè)工作日內(nèi)），形成調(diào)查報(bào)告，明確違規(guī)事實(shí)、造成的損失與影響、責(zé)任主體及責(zé)任大小。第二十五條責(zé)任認(rèn)定：法務(wù)部結(jié)合調(diào)查報(bào)告，依據(jù)本制度及相關(guān)法律法規(guī)、公司制度，進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。責(zé)任分為直接責(zé)任、管理責(zé)任、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：（一）直接責(zé)任：直接實(shí)施違規(guī)行為或未履行崗位職責(zé)導(dǎo)致違規(guī)的人員承擔(dān)的責(zé)任；（二）管理責(zé)任：部門負(fù)責(zé)人或團(tuán)隊(duì)主管未履行管理監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致下屬人員發(fā)生違規(guī)行為的責(zé)任；（三）領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：管理層人員未履行統(tǒng)籌管理職責(zé)，導(dǎo)致分管領(lǐng)域發(fā)生重大違規(guī)行為的責(zé)任。第二十六條追責(zé)建議與審批：法務(wù)部根據(jù)責(zé)任認(rèn)定結(jié)果，提出初步追責(zé)建議與方案，報(bào)管理層審批。其中，一般違規(guī)行為的追責(zé)方案由法務(wù)部負(fù)責(zé)人審批；較重違規(guī)行為的追責(zé)方案由總經(jīng)理審批；嚴(yán)重違規(guī)行為的追責(zé)方案由總經(jīng)理辦公會(huì)審定。第二十七條決定告知與執(zhí)行：追責(zé)方案審批通過后，法務(wù)部在3個(gè)工作日內(nèi)將追責(zé)決定書面告知相關(guān)責(zé)任主體，說明違規(guī)事實(shí)、責(zé)任認(rèn)定依據(jù)及處理結(jié)果。相關(guān)部門應(yīng)在收到追責(zé)決定后5個(gè)工作日內(nèi)落實(shí)相應(yīng)處理措施，人力資源部、財(cái)務(wù)部配合執(zhí)行紀(jì)律處分與經(jīng)濟(jì)處罰。第二十八條申訴復(fù)核：相關(guān)責(zé)任主體對(duì)追責(zé)決定有異議的，可在收到告知書后5個(gè)工作日內(nèi)向法務(wù)部提交書面申訴申請(qǐng)，并提供相關(guān)證據(jù)材料。法務(wù)部應(yīng)在收到申訴申請(qǐng)后10個(gè)工作日內(nèi)組織復(fù)核，必要時(shí)重新開展調(diào)查，形成復(fù)核意見并告知申訴人。復(fù)核期間，原追責(zé)決定不停止執(zhí)行。第二十九條整改與驗(yàn)證：相關(guān)責(zé)任部門及人員應(yīng)在追責(zé)決定要求的期限內(nèi)制定整改措施，完成整改并提交整改報(bào)告。法務(wù)部聯(lián)合審計(jì)部對(duì)整改情況進(jìn)行驗(yàn)證，確保問題徹底解決；對(duì)整改不到位的，責(zé)令限期重新整改，情節(jié)嚴(yán)重的，加重追責(zé)。第三十條資料歸檔：法務(wù)部負(fù)責(zé)將違規(guī)線索臺(tái)賬、調(diào)查報(bào)告、責(zé)任認(rèn)定材料、追責(zé)決定、申訴復(fù)核資料、整改報(bào)告等相關(guān)文件整理歸檔，建立合規(guī)責(zé)任追究案件檔案，保管期限不少于5年；嚴(yán)重違規(guī)案件檔案保管期限不少于10年。第六章監(jiān)督保障第三十一條監(jiān)督檢查：審計(jì)部每半年開展一次合規(guī)責(zé)任追究專項(xiàng)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)核查追責(zé)程序的規(guī)范性、責(zé)任認(rèn)定的準(zhǔn)確性、處理決定的執(zhí)行情況及整改措施的落實(shí)成效；對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，下達(dá)整改通知書，跟蹤整改落實(shí)，并向管理層提交監(jiān)督報(bào)告。第三十二條培訓(xùn)宣導(dǎo)：人力資源部會(huì)同法務(wù)部，將合規(guī)責(zé)任追究制度納入員工年度培訓(xùn)計(jì)劃，定期開展專項(xiàng)培訓(xùn)與案例分享會(huì)，解讀追責(zé)標(biāo)準(zhǔn)與流程，提升全員合規(guī)責(zé)任意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)防范能力。新員工入職需開展合規(guī)責(zé)任相關(guān)崗前培訓(xùn)，考核合格后方可上崗。第三十三條資源保障：公司為合規(guī)責(zé)任追究工作提供充足的資源保障，包括專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、專業(yè)人員配置、必要的技術(shù)支持等，確保調(diào)查核實(shí)、培訓(xùn)宣導(dǎo)等工作順利開展。第三十四條考核評(píng)價(jià)：公司將合規(guī)責(zé)任追究制度的落實(shí)成效納入各部門及管理人員的績(jī)效考核體系，核心考核指標(biāo)包括違規(guī)行為發(fā)生率、追責(zé)及時(shí)率、整改閉環(huán)率等；考核結(jié)