學(xué)習(xí)解讀《中華人民共和國(guó)反洗錢法》

學(xué)習(xí)解讀《中華人民共和國(guó)反洗錢法》

洗錢《中華人民共和國(guó)反洗錢法》主題學(xué)習(xí)活動(dòng)打/擊/洗/錢/犯/罪/維/護(hù)/社/會(huì)/和/諧/穩(wěn)/定反洗錢是政府動(dòng)用立法、司法力量，調(diào)動(dòng)有關(guān)的組織和商業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可能的洗錢活動(dòng)予以識(shí)別，對(duì)有關(guān)款項(xiàng)予以處置，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人士予以懲罰，從而達(dá)到阻止犯罪活動(dòng)目的的一項(xiàng)系統(tǒng)工程。匯報(bào)人：覓知時(shí)間：20XX年10月31日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議以144票贊成，1票棄權(quán)，通過(guò)了《中華人民共和國(guó)反洗錢法》，這是我國(guó)第一部關(guān)于反洗錢的專門性行政法律。20XX年6月1日，《中華人民共和國(guó)反洗錢法》（下稱《反洗錢法》）修改工作已列入全國(guó)人大常委會(huì)20XX年度立法工作計(jì)劃。央行發(fā)布《反洗錢法（修訂草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿）》（下稱“草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿”）向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。前言/PREFACE目錄/CONTENTS第一我國(guó)反洗錢法立法的回顧第二制定反洗錢法的必要性第三反洗錢法新舊條文對(duì)比第四風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管思路第五反洗錢法六大變化與解讀我國(guó)反洗錢法立法的回顧我國(guó)反洗錢法立法的回顧洗錢第一部分反洗錢是政府動(dòng)用立法、司法力量，調(diào)動(dòng)有關(guān)的組織和商業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可能的洗錢活動(dòng)予以識(shí)別，對(duì)有關(guān)款項(xiàng)予以處置，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人士予以懲罰，從而達(dá)到阻止犯罪活動(dòng)目的的一項(xiàng)系統(tǒng)工程。我國(guó)反洗錢法立法的回顧01、我國(guó)反洗錢刑事立法的基本情況我國(guó)的反洗錢立法是從刑事立法開(kāi)始的。1990年全國(guó)人大常委會(huì)通過(guò)的《關(guān)于禁毒的決定》第四條規(guī)定，包庇走私、販賣、運(yùn)輸、制造毒品的犯罪分子的，為犯罪分子窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品或者犯罪所得的財(cái)物的，掩飾、隱瞞出售毒品獲得財(cái)物的非法性質(zhì)和來(lái)源的，處七年以下有期徒刑、拘役或者管制，可以并處罰金。這一規(guī)定是我國(guó)關(guān)于反洗錢方面的第一個(gè)法律規(guī)定，成為我國(guó)打擊洗錢犯罪活動(dòng)最主要的法律武器。1997年修訂后的刑法在反洗錢刑事立法方面有了重要進(jìn)展。第一次專門規(guī)定了洗錢罪。20XX年12月，為適應(yīng)打擊恐怖活動(dòng)犯罪的需要，全國(guó)人大常委會(huì)通過(guò)了《刑法修正案（三）》，其中對(duì)反洗錢的刑事法律又作了進(jìn)一步的完善。20XX年8月，根據(jù)反洗錢工作實(shí)際的需要，加強(qiáng)反洗錢國(guó)際合作。我國(guó)反洗錢法立法的回顧0２、我國(guó)對(duì)反洗錢行政管理立法的基本情況我國(guó)反洗錢行政立法開(kāi)始于20XX年。20XX年1月，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑資金支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》。首次明確地確立了反洗錢行政管理制度，建立了以銀行業(yè)為核心的、全面的金融機(jī)構(gòu)反洗錢管理制度。制定反洗錢法的必要性制定反洗錢法的必要性洗錢第二部分反洗錢是政府動(dòng)用立法、司法力量，調(diào)動(dòng)有關(guān)的組織和商業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可能的洗錢活動(dòng)予以識(shí)別，對(duì)有關(guān)款項(xiàng)予以處置，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人士予以懲罰，從而達(dá)到阻止犯罪活動(dòng)目的的一項(xiàng)系統(tǒng)工程。我國(guó)反洗錢法立法的回顧一是國(guó)內(nèi)形勢(shì)的需要近年來(lái)，隨著走私、毒品、貪污賄賂等犯罪不斷發(fā)生，非法轉(zhuǎn)移資金活動(dòng)大量存在，我國(guó)的洗錢問(wèn)題日漸突出。由于缺乏對(duì)洗錢行為的預(yù)防監(jiān)控措施，導(dǎo)致不能及早發(fā)現(xiàn)犯罪線索，影響了追查、打擊洗錢犯罪及其上游犯罪和追繳犯罪所得。政府和社會(huì)各界關(guān)于加強(qiáng)反洗錢立法、完善反洗錢法律制度的呼聲越來(lái)越高。二是國(guó)際形勢(shì)的需要洗錢活動(dòng)具有跨國(guó)（境）特性，遏制和打擊跨國(guó)洗錢活動(dòng)必須通過(guò)規(guī)范和協(xié)調(diào)國(guó)內(nèi)、國(guó)際立法，加強(qiáng)反洗錢國(guó)際合作。且我國(guó)已經(jīng)批準(zhǔn)加入的《聯(lián)合國(guó)禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥物公約》、《聯(lián)合國(guó)打擊跨國(guó)有組織犯罪公約》、《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》和《制止向恐怖主義提供資助的國(guó)際公約》等，都明確要求各成員國(guó)建立健全反洗錢法律制度。三是實(shí)際工作的需要關(guān)于反洗錢活動(dòng)，在此以前我國(guó)雖然缺少一部完整的反洗錢法，但是反洗錢的工作從二十世紀(jì)九十年代以來(lái)沒(méi)有停止過(guò)。在追究犯罪方面，如1997年刑法對(duì)洗錢犯罪作了明確的規(guī)定，并給予嚴(yán)厲的處罰。在制度健全方面，如《中國(guó)人民銀行法》、20XX年中國(guó)人民銀行制定的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》以及《個(gè)人存款帳戶實(shí)名制》等規(guī)定，都涉及反洗錢的內(nèi)容，為反洗錢立法提供了有利的條件。我國(guó)反洗錢法立法的回顧《反洗錢法》的制定和實(shí)施，對(duì)未來(lái)中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的健康有序發(fā)展具有重大意義。這主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)和監(jiān)控洗錢活動(dòng)，追查并沒(méi)收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定；二是有利于消除洗錢行為給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全；三是有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪行為的資金來(lái)源和渠道，防范新的犯罪行為；四是有利于保護(hù)上游犯罪受害人的財(cái)產(chǎn)權(quán)，維護(hù)法律尊嚴(yán)和社會(huì)正義；五是有利于參與反洗錢國(guó)際合作，維護(hù)我國(guó)良好的國(guó)際形象。反洗錢法新舊條文對(duì)比反洗錢法新舊條文對(duì)比洗錢第三部分反洗錢是政府動(dòng)用立法、司法力量，調(diào)動(dòng)有關(guān)的組織和商業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可能的洗錢活動(dòng)予以識(shí)別，對(duì)有關(guān)款項(xiàng)予以處置，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人士予以懲罰，從而達(dá)到阻止犯罪活動(dòng)目的的一項(xiàng)系統(tǒng)工程。反洗錢法新舊條文對(duì)比《中華人民共和國(guó)反洗錢法》（20XX年)第一條為了預(yù)防洗錢活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪,制定本法?！吨腥A人民共和國(guó)反洗錢法（修訂草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿)》第一條為了預(yù)防和遏制洗錢、恐怖主義融資及相關(guān)違法犯罪活動(dòng),維護(hù)國(guó)家安全和金融秩序,制定本法。反洗錢法新舊條文對(duì)比《中華人民共和國(guó)反洗錢法》（20XX年)第四條國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作。國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門、國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合?！吨腥A人民共和國(guó)反洗錢法（修訂草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿)》第五條國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作。國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門、國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和監(jiān)察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。反洗錢法新舊條文對(duì)比《中華人民共和國(guó)反洗錢法》（20XX年)第七條任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)，有權(quán)向反洗錢行政主管部門或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)。接受舉報(bào)的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)舉報(bào)人和舉報(bào)內(nèi)容保密?！吨腥A人民共和國(guó)反洗錢法（修訂草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿)》第八條任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)未履行反洗錢義務(wù)的情況，有權(quán)向反洗錢行政主管部門、有關(guān)主管部門舉報(bào);發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)，有權(quán)向反洗錢行政主管部門、有關(guān)主管部門以及公安機(jī)關(guān)舉報(bào)。接受舉報(bào)的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)舉報(bào)人和舉報(bào)內(nèi)容保密。反洗錢法新舊條文對(duì)比《中華人民共和國(guó)反洗錢法》（20XX年)第十條國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門設(shè)立反洗錢信息中心，負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告的接收、分析,并按照規(guī)定向國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門報(bào)告分析結(jié)果,展行國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門規(guī)定的其他職責(zé)?！吨腥A人民共和國(guó)反洗錢法（修訂草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿)》第十三條國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門設(shè)立中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告、巨額現(xiàn)金收付報(bào)告的接收、分析，并按照規(guī)定向國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門報(bào)告工作結(jié)果,履行國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門規(guī)定的其他職責(zé)。中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心根據(jù)需要可以要求報(bào)送交易報(bào)告的機(jī)構(gòu)補(bǔ)充提供相關(guān)信息。反洗錢法新舊條文對(duì)比《中華人民共和國(guó)反洗錢法》（20XX年)第二十四條調(diào)查可疑交易活動(dòng)，可以詢問(wèn)金融機(jī)構(gòu)有關(guān)人員，要求其說(shuō)明情況。詢問(wèn)應(yīng)當(dāng)制作詢問(wèn)筆錄。詢問(wèn)筆錄應(yīng)當(dāng)交被詢問(wèn)人核對(duì)。記載有遺漏或者差錯(cuò)的,被詢問(wèn)人可以要求補(bǔ)充或者更正。被詢間人確認(rèn)筆錄無(wú)誤后,應(yīng)當(dāng)簽名或者蓋章;調(diào)查人員也應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽名?！吨腥A人民共和國(guó)反洗錢法（修訂草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿)》第四十一條開(kāi)展反洗錢調(diào)查，可以詢問(wèn)相關(guān)單位或者個(gè)人，要求其說(shuō)明情況。詢問(wèn)應(yīng)當(dāng)制作詢問(wèn)筆錄。詢問(wèn)筆錄應(yīng)當(dāng)交被詢問(wèn)人核對(duì)。記載有遺漏或者差錯(cuò)的，被詢問(wèn)人可以要求補(bǔ)充或者更正。被詢問(wèn)人確認(rèn)筆錄無(wú)誤后,應(yīng)當(dāng)簽名或者蓋章;調(diào)查人員也應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽名。風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管思路風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管思路洗錢第四部分反洗錢是政府動(dòng)用立法、司法力量，調(diào)動(dòng)有關(guān)的組織和商業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可能的洗錢活動(dòng)予以識(shí)別，對(duì)有關(guān)款項(xiàng)予以處置，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人士予以懲罰，從而達(dá)到阻止犯罪活動(dòng)目的的一項(xiàng)系統(tǒng)工程。風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管思路隨著反洗錢工作形勢(shì)不斷變化，反洗錢監(jiān)管從“規(guī)則為本”過(guò)渡到“風(fēng)險(xiǎn)為本”。事實(shí)上，近年來(lái)我國(guó)反洗錢工作正在全面推行“風(fēng)險(xiǎn)為本”的監(jiān)管理念。一位央行地方支行的工作人員指出，“風(fēng)險(xiǎn)為本”監(jiān)管理念，強(qiáng)調(diào)的是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況及程度來(lái)合理配置反洗錢監(jiān)管資源，要求對(duì)義務(wù)機(jī)構(gòu)開(kāi)展的業(yè)務(wù)有完整和深入的了解，對(duì)義務(wù)機(jī)構(gòu)面臨的內(nèi)外部洗錢威脅有全面的認(rèn)識(shí)，對(duì)義務(wù)機(jī)構(gòu)潛在的風(fēng)險(xiǎn)種類及程度能夠運(yùn)用合理、可行的方法進(jìn)行評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)論作為監(jiān)管資源分配中優(yōu)先考量的依據(jù)。01中國(guó)人民大學(xué)法學(xué)院教授劉俊海指出，本次《反洗錢法》修訂的一個(gè)主要方面就是強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢監(jiān)管。明確洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估職責(zé)；強(qiáng)調(diào)須履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)行業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)的反洗錢措施；強(qiáng)調(diào)義務(wù)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢要求；要求金融機(jī)構(gòu)基于洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況建立風(fēng)險(xiǎn)管理措施，基于風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展客戶盡職調(diào)查并采取相應(yīng)措施。02風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管思路另外，央行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，本次修訂草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿中，完善了反洗錢義務(wù)主體范圍和配合反洗錢工作的要求?！懊鞔_特定非金融機(jī)構(gòu)在從事特定業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)參照金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求履行反洗錢義務(wù)；明確金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)以外的單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合客戶盡職調(diào)查和反洗錢調(diào)查、依法履行巨額現(xiàn)金收付申報(bào)等反洗錢要求；增加反洗錢特別預(yù)防措施要求?！?3“風(fēng)險(xiǎn)為本”監(jiān)管理念不僅適用于監(jiān)管部門，同樣適用于被監(jiān)管義務(wù)機(jī)構(gòu)。前述央行地方支行的工作人員認(rèn)為，從風(fēng)險(xiǎn)防范角度看，義務(wù)機(jī)構(gòu)直接與客戶接觸，為客戶辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)，是反洗錢機(jī)制的第一道防線。而且本次修訂草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿中擴(kuò)大了調(diào)查主體和范圍，將反洗錢調(diào)查主體擴(kuò)展至國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門設(shè)區(qū)的市一級(jí)派出機(jī)構(gòu)，將特定非金融機(jī)構(gòu)等納入調(diào)查范圍。04前述央行地方支行的工作人員認(rèn)為，“風(fēng)險(xiǎn)為本”的監(jiān)管理念有助于監(jiān)管部門轉(zhuǎn)變監(jiān)管思路，在兼顧合規(guī)有效的基礎(chǔ)上，集中監(jiān)管資源著重對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)高風(fēng)險(xiǎn)客戶、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)及高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)展監(jiān)管，建立風(fēng)險(xiǎn)管理的屏障來(lái)預(yù)防和遏制洗錢風(fēng)險(xiǎn)。05反洗錢法六大變化與解讀反洗錢法六大變化與解讀洗錢第五部分反洗錢是政府動(dòng)用立法、司法力量，調(diào)動(dòng)有關(guān)的組織和商業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可能的洗錢活動(dòng)予以識(shí)別，對(duì)有關(guān)款項(xiàng)予以處置，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人士予以懲罰，從而達(dá)到阻止犯罪活動(dòng)目的的一項(xiàng)系統(tǒng)工程。反洗錢法六大變化與解讀1、

進(jìn)一步明確反洗錢的概念和任務(wù)變化內(nèi)容:反洗錢范圍有所擴(kuò)大，明確反洗錢不僅包括預(yù)防洗錢犯罪，還包括遏制洗錢相關(guān)違法活動(dòng)。相關(guān)解讀：相關(guān)專家指出，從《反洗錢法》修訂草案第二條所列出的定義來(lái)看，反洗錢的范圍已經(jīng)擴(kuò)張至所有犯罪，且明確提出“預(yù)防和遏制恐怖主義融資活動(dòng)”也適用該法。如果對(duì)比現(xiàn)行《反洗錢法》可以看到，此前反洗錢定義中僅列舉了七類洗錢上游犯罪，包括毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪，而全國(guó)人大憲法和法律委員會(huì)《關(guān)于中華人民共和國(guó)刑法修正案(十一)(草案)修改情況的匯報(bào)》則指出，洗錢罪(《刑法》第一百九十一條)、掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪(《刑法》第三百一十二條)等共同構(gòu)成了我國(guó)洗錢犯罪體系，洗錢犯罪的上游犯罪包含所有犯罪。相關(guān)專家分析，基于“行刑銜接”等原因，新規(guī)定不再具體列舉上游犯罪類型，而直接明確了反洗錢定義，并強(qiáng)調(diào)反洗錢不僅包括預(yù)防洗錢犯罪，還包括遏制洗錢相關(guān)違法活動(dòng)。反洗錢法六大變化與解讀2、

對(duì)接國(guó)際反洗錢框架變化內(nèi)容:確定國(guó)內(nèi)認(rèn)可的高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)和國(guó)家，高亮“反洗錢合規(guī)體系”。相關(guān)解讀：相關(guān)專家指出，《征求意見(jiàn)稿》的亮點(diǎn)之一對(duì)接了國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。本次修法后，很多規(guī)定和框架均與國(guó)際接軌。本次《反洗錢法修訂草案》規(guī)定，中國(guó)將會(huì)指定高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)，目前國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可的高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)有FATF、EAG、APG等國(guó)際反洗錢組織指定的國(guó)家和地區(qū)，并要求中國(guó)金融機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。反洗錢法六大變化與解讀3、

強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)為本的合理配置監(jiān)管資源變化內(nèi)容:明確洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估職責(zé)；強(qiáng)調(diào)須履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)行業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)的反洗錢措施；強(qiáng)調(diào)義務(wù)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢要求；要求金融機(jī)構(gòu)基于洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況建立風(fēng)險(xiǎn)管理措施，基于風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展客戶盡職調(diào)查并采取相應(yīng)措施。相關(guān)解讀：反洗錢監(jiān)管從規(guī)則為本過(guò)渡到風(fēng)險(xiǎn)為本是國(guó)際共識(shí)，也是本次《征求意見(jiàn)稿》修訂的主要內(nèi)容之一。具體來(lái)看，一是增加國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門開(kāi)展或者會(huì)同有關(guān)部門開(kāi)展國(guó)家、行業(yè)、義務(wù)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況合理配置監(jiān)管資源，采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防控措施。二是強(qiáng)調(diào)對(duì)義務(wù)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢要求，要求金融機(jī)構(gòu)基于風(fēng)險(xiǎn)狀況采取風(fēng)險(xiǎn)管理措施，基于風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展客戶盡職調(diào)查并采取相應(yīng)措施。專家認(rèn)為：“風(fēng)險(xiǎn)為本”就是要進(jìn)行有效的資源的配置，讓反洗錢的資源“好鋼用在刀刃上”。他表示，風(fēng)險(xiǎn)為本的原則允許各國(guó)在FATF要求的框架下，采取更加靈活的措施，以有效地分配資源、實(shí)施與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的預(yù)防措施，最大限度地提高有效性。反洗錢法六大變化與解讀4、

完善反洗錢義務(wù)主體范圍和配合反洗錢工作的要求，完善反洗錢調(diào)查相關(guān)規(guī)定變化內(nèi)容:明確特定非金融機(jī)構(gòu)在從事特定業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)參照金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求履行反洗錢義務(wù)；明確金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)以外的單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合客戶盡職調(diào)查和反洗錢調(diào)查、依法履行巨額現(xiàn)金收付申報(bào)等反洗錢要求；增加反洗錢特別預(yù)防措施要求。擴(kuò)大調(diào)查主體和范圍，將反洗錢調(diào)查主體擴(kuò)展至國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門設(shè)區(qū)的市一級(jí)派出機(jī)構(gòu)，將特定非金融機(jī)構(gòu)等納入調(diào)查范圍。（關(guān)于特定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管，在《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于加強(qiáng)特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管工作的通知》（銀辦發(fā)[20XX]120號(hào)）、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見(jiàn)》（國(guó)辦函〔20XX〕84號(hào)）等文件中有明確規(guī)定。）反洗錢法六大變化與解讀5、

增強(qiáng)反洗錢行