第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革一、商業(yè)銀行的含義商業(yè)銀行是商品經(jīng)濟和信用制度發(fā)展的產(chǎn)物,是適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展和資金配置需要而形成的一種金融組織。經(jīng)過幾百年的演變,現(xiàn)代商業(yè)銀行已成為各國金融體系中最重要的組成部分。?中華人民共和國商業(yè)銀行法?規(guī)定,商業(yè)銀行是指依照?中華人民共和國商業(yè)銀行法?和?中華人民共和國公司法?設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。通常,商業(yè)銀行是指以利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo),以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象,能夠利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造,能為客戶提供多種服務(wù)的業(yè)務(wù)綜合化、功能多樣化的金融企業(yè)。下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革二、商業(yè)銀行的發(fā)展沿革英文單詞“Ｂａｎｋ”(銀行)一詞來源于拉丁文中的“Ｂａｎｃａ”或者“Ｂａｎｃｏ”,原意是“長板凳”,是指在商業(yè)交易中所用的長凳和桌子。在中世紀(jì)中期的歐洲,各國之間貿(mào)易往來日益頻繁,意大利的威尼斯、熱那亞等港口城市由于水運交通便利,各國商販云集,成為歐洲最繁榮的商業(yè)貿(mào)易中心。各國商賈帶來五花八門的金屬貨幣,不同貨幣由于品質(zhì)、成色及重量不同,兌換起來非常麻煩,于是,出現(xiàn)了專門為商人鑒別、估量、保管及兌換貨幣的人。按照當(dāng)時的慣例,這些人都在港口或集市上坐著長凳,等候需要兌換貨幣的人,漸漸這些人就有了統(tǒng)一的稱呼———坐長凳的人。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革他們由于經(jīng)常辦理保管和匯兌業(yè)務(wù),手里有了一部分沒有取走的現(xiàn)金,所以就把這部分暫時不用兌付的現(xiàn)金借給急需用錢的人,從中賺取利息?？蛻粲辛碎e錢就可以存到“坐長凳的人”那里,需要時再取出來。這些機構(gòu)就像一個存錢的箱子,所以,后來英文移植為Ｂａｎｋ,原意是指存放錢財?shù)墓褡?后來泛指專門從事貨幣存貸、辦理匯兌和結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。而我國早在１１世紀(jì)就有“銀行”一詞,當(dāng)時人們習(xí)慣把各類從事商業(yè)或小商品生產(chǎn)的機構(gòu)稱作“行”,即行業(yè)之意,故“銀行”是指從事銀器鑄造和交易的行業(yè)。鴉片戰(zhàn)爭之后,外國金融機構(gòu)侵入我國,人們根據(jù)我國長期使用白銀作為貨幣的情況,將當(dāng)時專門從事貨幣信用業(yè)務(wù)的這類外國金融機構(gòu)Ｂａｎｋ叫作“銀行”。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革商業(yè)銀行的發(fā)展經(jīng)歷了四個階段。１.貨幣兌換業(yè)在封建割據(jù)的前資本主義社會,各個國家、地區(qū)使用的鑄幣材料、重量和成色各不相同,國際或不同地區(qū)之間的貿(mào)易往來就必然會產(chǎn)生對貨幣兌換的需要。于是,逐漸從商業(yè)社會中分離出一種專門從事貨幣兌換的商人,即貨幣兌換商,他們從事的行業(yè)被稱為貨幣兌換業(yè)。２.貨幣經(jīng)營業(yè)隨著商品生產(chǎn)和交換的進(jìn)一步發(fā)展,貨幣兌換業(yè)的經(jīng)營范圍不斷擴大,漸漸發(fā)展成為貨幣經(jīng)營業(yè),即專門辦理貨幣兌換、保管和匯兌等與貨幣流通有關(guān)業(yè)務(wù)的行業(yè)。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革貨幣兌換業(yè)與貨幣經(jīng)營業(yè)的區(qū)別在于業(yè)務(wù)范圍的不同。經(jīng)常往來各地的商人,為了避免自己保存貨幣與長途攜帶貨幣的不便和風(fēng)險,就把自己的貨幣交給貨幣兌換商保管,并委托其辦理貨幣支付和匯兌。因此,貨幣兌換商不僅兌換貨幣,還經(jīng)辦貨幣的保管、匯兌及結(jié)算等業(yè)務(wù),并從中收取手續(xù)費。于是,貨幣兌換業(yè)就發(fā)展成為貨幣經(jīng)營業(yè)。３.近代銀行貨幣經(jīng)營業(yè)所從事的貨幣流通業(yè)務(wù)為銀行業(yè)的形成提供了條件,這是因為銀行必須有貨幣業(yè)務(wù)才能開展信貸業(yè)務(wù)。貨幣經(jīng)營者在辦理貨幣兌換、保管及匯兌等業(yè)務(wù)過程中,不但獲得了大筆業(yè)務(wù)收入,而且集聚了大量貨幣資金,成為他們經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革最初,

他們只用自己的資金放款,后來逐漸用吸收的存款來辦理放款。于是,貨幣業(yè)務(wù)與貸款業(yè)務(wù)就有機結(jié)合在一起,貨幣經(jīng)營業(yè)也就發(fā)展為銀行業(yè)。銀行就是專門經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù),充當(dāng)債權(quán)人、債務(wù)人信用中介和支付中介的金融機構(gòu)。以辦理信用業(yè)務(wù)為主是銀行業(yè)區(qū)別于貨幣經(jīng)營業(yè)的標(biāo)志。銀行最初只接受商人存款,并為他們辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算,后來才開始辦理貸款業(yè)務(wù),但主要對象依然是政府,且利率過高,規(guī)模不大;同時,高額貸款利息使職能資本家利潤過低甚至無利可圖,因此,他們迫切要求建立起一種既能匯集閑散資金,又能按照適度利率向資本家提供貸款的現(xiàn)代銀行。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革４.現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行通過兩條途徑產(chǎn)生:一是舊的高利貸性質(zhì)的銀行為適應(yīng)社會化大生產(chǎn)需要而轉(zhuǎn)變過來;二是按照公司原則組建的股份銀行。１６９４年,在英國政府的支持下由商人集資合股成立的英格蘭銀行是最早出現(xiàn)的股份制銀行,它標(biāo)志著資本主義商業(yè)銀行的產(chǎn)生和現(xiàn)代銀行制度的誕生。英格蘭銀行最初的貸款建立在真正的商業(yè)行為之上,并以商業(yè)票據(jù)為憑證,一旦產(chǎn)銷完成,貸款就可償還。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革這類貸款償還期短,流動性強。隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展,商業(yè)銀行早已突破融通短期資金的界限,不僅發(fā)放短期貸款,還發(fā)放長期貸款;不僅向工商企業(yè)提供貸款,還向一般消費者發(fā)放;有些商業(yè)銀行不僅通過發(fā)放貸款獲取利潤,還通過證券投資、黃金買賣、租賃、信托、保險及咨詢業(yè)務(wù)等獲取收入。商業(yè)銀行最初的意義是經(jīng)營短期商業(yè)資金的銀行,但現(xiàn)代商業(yè)銀行早已突破這一概念,逐漸成為全功能的、綜合性的金融機構(gòu)的代名詞。三、我國的商業(yè)銀行我國的金融機構(gòu)始于唐代,北宋時期出現(xiàn)了世界上最早的紙幣———交子,到明末清初,以“票號”“錢莊”為代表的早期金融業(yè)已十分發(fā)達(dá)。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革鴉片戰(zhàn)爭之后,中國開始淪為半封建半殖民地社會,資本主義銀行也隨之涌入。１８４５年,英國就在廣州設(shè)立了麗如銀行,后改稱東方銀行。１８９７年,中國第一家民族資本銀行———中國通商銀行在上海成立。１９０６年,清朝政府設(shè)立了官商合辦的戶部銀行,該銀行可以鑄造貨幣、發(fā)行貨幣和代理國庫,具有國家銀行性質(zhì),后改稱大清銀行,１９１２年又改稱中國銀行。１９２７年以后,國民黨政府為控制中國金融業(yè),于１９２８年成立中央銀行,之后又控制了中國銀行、交通銀行和中國農(nóng)民銀行,設(shè)立了郵政儲金匯業(yè)局、中央信托局和中央合作金庫,逐漸形成了以“四行、二局、一庫”為核心的官僚買辦金融體系。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革中華人民共和國成立后到１９７８年改革開放以前,與高度集中的計劃經(jīng)濟體制相適應(yīng),金融機構(gòu)單一,基本上只有一家銀行———中國人民銀行,既掌管貨幣發(fā)行權(quán),管理金融活動,又辦理所有銀行業(yè)務(wù)。１９７８年經(jīng)濟改革開放,使我國金融業(yè)走上了蓬勃發(fā)展的軌道,并且逐步打破“大一統(tǒng)”的銀行體系,恢復(fù)和組建了中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行及中國工商銀行四大國有商業(yè)銀行,成立了交通銀行、中信銀行、招商銀行與深圳發(fā)展銀行等股份制銀行,設(shè)立了中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進(jìn)出口銀行和國家開發(fā)銀行三家政策性銀行等。目前,我國已基本建立了以國有金融機構(gòu)為主體、各類金融機構(gòu)分工合作的金融組織體系,逐步形成了銀行、證券與保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革目前,我國金融機構(gòu)按其地位和功能可分為三大類,即中央銀行、金融監(jiān)管機構(gòu)和經(jīng)營性金融機構(gòu)。１.中央銀行中國人民銀行是我國的中央銀行。中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下,制定和執(zhí)行貨幣政策,防范和化解金融風(fēng)險,維護金融穩(wěn)定,提供金融服務(wù)。２.金融監(jiān)管機構(gòu)我國的金融監(jiān)管機構(gòu)為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國銀保監(jiān)會)。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革中國銀保監(jiān)會主要是依照法律法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行業(yè)和保險業(yè),保護金融消費者合法權(quán)益,維護銀行業(yè)和保險業(yè)合法、穩(wěn)健運行,防范和化解金融風(fēng)險,維護金融穩(wěn)定等。３.經(jīng)營性金融機構(gòu)經(jīng)營性金融機構(gòu)包括以下幾種。(１)政策性銀行。政策性銀行是指由政府發(fā)起、出資成立,為貫徹和配合政府特定經(jīng)濟政策和意圖而進(jìn)行融資與信用活動的機構(gòu)。(２)商業(yè)銀行。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革商業(yè)銀行一般是指吸收存款、發(fā)放貸款和從事其他中間業(yè)務(wù)的營利性機構(gòu),包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)(合作)銀行、外資銀行和合資銀行等。(３)證券機構(gòu)。證券機構(gòu)是指為證券市場參與者(如發(fā)行人、投資者)提供中介服務(wù)的機構(gòu),包括證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算公司、證券投資咨詢公司及基金管理公司等。(４)保險機構(gòu)。保險機構(gòu)是指專門經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的機構(gòu),包括國有保險公司、股份制保險公司、在華開業(yè)的外資保險公司分公司及中外合資保險公司。(５)信用合作機構(gòu)。信用合作機構(gòu)主要是指農(nóng)村信用社。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革(６)新型農(nóng)村金融機構(gòu)。新型農(nóng)村金融機構(gòu)包括村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社。(７)非銀行金融機構(gòu)。非銀行金融機構(gòu)主要包括金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、汽車金融公司、消費金融公司等。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革截至２０１６年１２月底,我國銀行業(yè)金融機構(gòu)共有法人機構(gòu)４３９９家,從業(yè)人員４０９萬人;我國銀行業(yè)金融機構(gòu)包括１家國家開發(fā)銀行、２家政策性銀行、５家大型商業(yè)銀行、１２家股份制商業(yè)銀行、１３４家城市商業(yè)銀行、１１１４家農(nóng)村商業(yè)銀行、８家民營銀行、４０家農(nóng)村合作銀行、１１２５家農(nóng)村信用社、１家郵政儲蓄銀行、４家金融資產(chǎn)管理公司、３９家外資法人金融機構(gòu)、１家中德住房儲蓄銀行、６８家信托公司、２３６家企業(yè)集團財務(wù)公司、５６家金融租賃公司、５家貨幣經(jīng)紀(jì)公司、２５家汽車金融公司、１８家消費金融公司、１４４３家村鎮(zhèn)銀行、１３家貸款公司以及４８家農(nóng)村資金互助社(摘自“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會２０１６年報”)。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革截至２０１８年１月底,我國上市商業(yè)銀行達(dá)到４１家,分別為深圳發(fā)展銀行(２０１２年深圳發(fā)展銀行吸收合并平安銀行,并更名為平安銀行)、上海浦東發(fā)展銀行、民生銀行、招商銀行、華夏銀行、交通銀行、中國建設(shè)銀行、中國銀行、中國工商銀行、興業(yè)銀行、中信銀行、寧波銀行、南京銀行、北京銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國光大銀行、江蘇銀行、貴陽銀行、江陰銀行、無錫銀行、常熟銀行、杭州銀行、上海銀行、吳江銀行、張家港農(nóng)村商業(yè)銀行、成都銀行、重慶農(nóng)村商業(yè)銀行、重慶銀行、微商銀行、哈爾濱銀行、盛京銀行、青島銀行、錦州銀行、鄭州銀行、天津銀行、浙商銀行、中國郵政儲蓄銀行、九臺農(nóng)村商業(yè)銀行、廣州農(nóng)村商業(yè)銀行、中原銀行、甘肅銀行(表１－１)。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革截至２０１６年１２月,中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、中國光大銀行、中國民生銀行等２２家中資銀行業(yè)金融機構(gòu)在海外設(shè)立了１３５３家分支機構(gòu),其中,一級分支機構(gòu)２２９家,覆蓋亞洲、歐洲、美洲、非洲和大洋洲的６３個國家與地區(qū)。非銀行金融機構(gòu)“走出去”破題,１家金融租賃公司獲批在境外設(shè)立專業(yè)子公司。上一頁下一頁返回第一節(jié)商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革截至２０１６年１２月,１４個國家和地區(qū)的銀行在我國設(shè)立了３７家外商獨資銀行(下設(shè)３１４家分行)、１家合資銀行(下設(shè)１家分行)和１家外商獨資財務(wù)公司;２６個國家和地區(qū)的６８家外國銀行在我國設(shè)立了１２１家分行;４４個國家和地區(qū)的１４５家銀行在我國設(shè)立了１６６家代表處。外資銀行在我國２７個省(自治區(qū)、直轄市)的７０個城市設(shè)立營業(yè)機構(gòu),形成了具有一定覆蓋面和市場深度的總、分、支行服務(wù)網(wǎng)絡(luò),營業(yè)網(wǎng)點達(dá)１０３１家(表１－２)。上一頁返回第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式一、商業(yè)銀行的性質(zhì)１.商業(yè)銀行的一般企業(yè)性商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)一樣,擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需要的自有資本,依法經(jīng)營、照章納稅并自負(fù)盈虧,具有獨立的法人資格,擁有獨立的財產(chǎn)、名稱、組織機構(gòu)和場所,經(jīng)營目標(biāo)是追求利潤最大化。２.商業(yè)銀行的特殊企業(yè)性———金融機構(gòu)性(１)商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性。一般企業(yè)經(jīng)營的是物質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù),從事商品生產(chǎn)和流通;而商業(yè)銀行以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象,經(jīng)營內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣有關(guān)或與之相聯(lián)系的金融服務(wù)。下一頁返回第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式(２)商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的關(guān)系具有特殊性。一般工商企業(yè)依靠銀行辦理存、貸款和日常結(jié)算,是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的基礎(chǔ);商業(yè)銀行依靠一般企業(yè)經(jīng)營過程中暫時閑置的資金,擴大資金來源,并以一般工商企業(yè)為主要貸款對象,取得利潤。(３)商業(yè)銀行對社會的影響具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營的好壞只影響到一個企業(yè)的股東以及與這一企業(yè)相關(guān)的當(dāng)事人;商業(yè)銀行的經(jīng)營好壞卻可能影響到整個社會的穩(wěn)定。(４)國家對商業(yè)銀行的監(jiān)管具有特殊性。國家對商業(yè)銀行的監(jiān)管比對一般工商企業(yè)的管理要嚴(yán)格得多,管理范圍也要廣泛得多。上一頁下一頁返回第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式二、商業(yè)銀行的職能１.信用中介信用中介的職能是商業(yè)銀行最基本的也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。它是指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù),將社會上各種閑散資金集中起來,然后通過資產(chǎn)業(yè)務(wù),將所集中的資金運用到國民經(jīng)濟各部門中,即在資金供給和需求雙方之間充當(dāng)中間人的角色,調(diào)節(jié)資金余缺。商業(yè)銀行發(fā)揮這一功能具有以下作用:第一,使閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本;第二,使閑置資金得到充分利用;第三,續(xù)短為長,滿足社會對長期資本的需要。２.支付中介上一頁下一頁返回第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式支付中介的職能建立在信用中介基礎(chǔ)之上,是指商業(yè)銀行在辦理負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上,通過資金賬戶間的劃撥和轉(zhuǎn)移,為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動。支付中介職能的發(fā)揮,大大減少了現(xiàn)金的使用,有利于加速資金周轉(zhuǎn),節(jié)約社會流通費用。３.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其吸收存款的有利條件,通過發(fā)放貸款,從事投資業(yè)務(wù),派生出更多的存款,從而擴大貨幣供應(yīng)量。當(dāng)然,這種貨幣不是現(xiàn)金貨幣,而是存款貨幣,它只是一種賬面上的流通工具和支付手段。上一頁下一頁返回第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受以下因素的制約:第一,商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造以存款為基礎(chǔ);第二,商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受到中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)備金率、商業(yè)銀行自主掌握的超額存款準(zhǔn)備金率與客戶提現(xiàn)率等因素的制約,創(chuàng)造能力與其成反比;第三,商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的前提條件是客戶要有貸款需求。４.金融服務(wù)金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟活動中的特殊地位,以及其在提供信用中介和支付中介職能過程中所獲得的大量信息,運用電子計算機等先進(jìn)手段和工具,為客戶提供的其他服務(wù),這些服務(wù)主要包括財務(wù)咨詢、代收代付、擔(dān)保、信托、租賃、信用等級評估、投資理財及保管箱等。上一頁下一頁返回第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式５.調(diào)節(jié)經(jīng)濟調(diào)節(jié)經(jīng)濟是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動,調(diào)劑社會各部門的資金余缺,同時在中央銀行貨幣政策的指引以及國家其他宏觀政策的影響下,調(diào)控經(jīng)濟結(jié)構(gòu),調(diào)節(jié)投資和消費的比例關(guān)系,引導(dǎo)資金流向,從而達(dá)到促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展的目的。三、商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行的組織形式是指商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟生活中的存在形式。由于各國的政治、經(jīng)濟情況不同,商業(yè)銀行的組織形式也有所不同。一般來說,世界各國的商業(yè)銀行組織形式主要有兩種類型。上一頁下一頁返回第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式(一)按組織結(jié)構(gòu)分類從組織結(jié)構(gòu)劃分,可以分為單一銀行制、總分行制、持股公司制和連鎖銀行制。１.單一銀行制單一銀行制的特點是銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營,不設(shè)立或不允許設(shè)立分支機構(gòu)。２.總分行制總分行制又稱分支行制,是指在總行以外,可在本地或外地設(shè)有若干分支機構(gòu),從而形成以總行為中心、建立龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)的銀行制度。上一頁下一頁返回第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式總分行制按總行的職能不同可分為總行制和總管理處制。總行制是指其總行除了管理控制各分支行外,本身也對外營業(yè)和辦理業(yè)務(wù);總管理處制是指其總行只負(fù)責(zé)管理控制分支行,本身并不對外營業(yè),在總管理處所在地另設(shè)對外營業(yè)的分支行。目前,世界上大多數(shù)國家實行的是總分行制,我國也是如此。３.持股公司制持股公司制又稱集團銀行制,是指由某一銀行集團成立股權(quán)公司,再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行而建立的一種銀行制度。其主要包括兩種類型:上一頁下一頁返回第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式(１)非銀行性持股公司;是指由非銀行的其他企業(yè)通過控制銀行的大部分股權(quán)而組織起來的。(２)銀行性持股公司;是指大銀行通過控制小銀行的大部分股權(quán)而組織起來的。４.連鎖銀行制連鎖銀行制又稱連鎖經(jīng)營制或聯(lián)合制,是指由某一個人或某一個集團購買若干家獨立的商業(yè)銀行的多數(shù)股票,從而控制這些銀行。(二)按業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)分類從業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)劃分,可分為職能分工型和全能銀行型。上一頁下一頁返回第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式１.職能分工型職能分工型又稱銀行分業(yè)制,即通常所說的分業(yè)經(jīng)營,是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與證券業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)及信托業(yè)務(wù)截然分離,不同的業(yè)務(wù)由不同的金融機構(gòu)經(jīng)營。２.全能銀行型全能銀行型又稱綜合銀行制,即通常所說的混業(yè)經(jīng)營,是指商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切金融業(yè)務(wù),即不僅可以經(jīng)營普通的存貸款業(yè)務(wù),還可以經(jīng)營證券、保險和信托等業(yè)務(wù)。上一頁返回第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)要研究或者明確商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo),首先應(yīng)對經(jīng)營和管理、商業(yè)銀行經(jīng)營、商業(yè)銀行管理以及商業(yè)銀行經(jīng)營管理的含義加以理解。(一)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的含義１.經(jīng)營與管理的關(guān)系經(jīng)營是一個歷史范疇,隨著商品生產(chǎn)的出現(xiàn)而產(chǎn)生,隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展。經(jīng)營存在于商品再生產(chǎn)的全過程。廣義上的經(jīng)營,是指企業(yè)達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的活動的總稱。管理是組織人們?yōu)檫_(dá)到預(yù)定目標(biāo)而進(jìn)行的有效活動,其包括以下五個層次。下一頁返回第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則(１)管理是協(xié)調(diào)個人活動進(jìn)行整體要求的過程。(２)整體要求產(chǎn)生于既定目標(biāo),沒有目標(biāo),就不會產(chǎn)生管理。(３)管理的主要手段是指揮和組織。(４)管理的對象是人的活動,而不是單純的人,人的活動離不開物質(zhì)條件,因而管理并不排除對物的管理。(５)有效活動是指實現(xiàn)目標(biāo)的全部過程,即:事先預(yù)測—決策—組織指揮—成果—反饋調(diào)節(jié)。經(jīng)營與管理的關(guān)系是:經(jīng)營決定管理,管理促進(jìn)經(jīng)營;經(jīng)營側(cè)重于外向的業(yè)務(wù)開拓,管理側(cè)重于內(nèi)向的組織活動,主要是人際關(guān)系的協(xié)調(diào)。上一頁下一頁返回第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則２.商業(yè)銀行經(jīng)營與商業(yè)銀行管理的含義商業(yè)銀行經(jīng)營包括貨幣信用業(yè)務(wù)的全部活動,即銀行要組織存款、發(fā)放貸款和辦理結(jié)算,以及組織和調(diào)節(jié)貨幣流通。商業(yè)銀行為了處理好這些業(yè)務(wù)活動,一方面,要對人、財、物等諸要素進(jìn)行科學(xué)的計劃、合理的組織、有效的指揮及靈活的調(diào)度;另一方面,還要協(xié)調(diào)其與外部經(jīng)濟環(huán)境各個方面的關(guān)系以及銀行同業(yè)之間、銀行內(nèi)部上下級行之間、同一行各職能部門之間的關(guān)系。上述計劃、組織、指揮與調(diào)節(jié)等活動就是管理的基本內(nèi)容。上一頁下一頁返回第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則因此,商業(yè)銀行管理可概括為商業(yè)銀行按照一定的原則、程序和方法,通過管理的各項功能,合理組織和運用銀行的人、財、物,正確處理好各個方面之間關(guān)系的有效活動。３.商業(yè)銀行經(jīng)營管理的含義商業(yè)銀行經(jīng)營管理是商業(yè)銀行按照一定的原則、程序和方法,從人力、資金、物質(zhì)、技術(shù)設(shè)備和信息資源等方面,對銀行貨幣信用活動進(jìn)行計劃、組織、指揮、監(jiān)督和調(diào)節(jié),從而以盡量少的耗費取得最佳經(jīng)營成果的活動的總稱。(二)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)上一頁下一頁返回第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)主要包括經(jīng)濟效益目標(biāo)、社會責(zé)任目標(biāo)和職業(yè)道德目標(biāo)。１.經(jīng)濟效益目標(biāo)商業(yè)銀行作為一種企業(yè),獲取經(jīng)濟效益是其首要目標(biāo)。因此,商業(yè)銀行的經(jīng)營管理要始終圍繞這一目標(biāo)來進(jìn)行。如果銀行經(jīng)營管理能力增強,則表現(xiàn)為經(jīng)營規(guī)模擴大、銀行收入提高和邊際成本下降,最終的結(jié)果是銀行利潤增加。２.社會責(zé)任目標(biāo)將社會責(zé)任作為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)之一,是由于商業(yè)銀行經(jīng)營本身具有宏觀性的特征。上一頁下一頁返回第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則確立社會責(zé)任目標(biāo),不僅可以使商業(yè)銀行努力降低潛在的社會成本,避免各種不必要的懲罰,還可以使人們對商業(yè)銀行產(chǎn)生信賴感,提高其在社會公眾中的信任度,最終使商業(yè)銀行產(chǎn)生良好的宏觀影響,真正取得全面的經(jīng)營效益。３.職業(yè)道德目標(biāo)商業(yè)銀行的職業(yè)道德目標(biāo)表現(xiàn)為講信用、善變通、廣結(jié)交及團隊協(xié)作。把道德風(fēng)格和人格精神滲透到一切經(jīng)營活動中,熏陶每一位員工,使所有客戶通過與銀行的交往感受到這種信息,使整個社會通過商業(yè)銀行的影響擴散這種風(fēng)尚,最終形成全社會的誠信意識和作風(fēng),這也是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的崇高目標(biāo)。上一頁下一頁返回第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則?中華人民共和國商業(yè)銀行法?規(guī)定,商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則,實行自主經(jīng)營,自擔(dān)風(fēng)險,自負(fù)盈虧,自我約束。在“三性”原則中,安全性是基礎(chǔ),流動性是條件,效益性是最終目的。１.安全性安全性是指銀行的資產(chǎn)、收益、信譽,以及所有賴以經(jīng)營生存與發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。之所以要堅持安全性這一原則,主要是因為商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中始終存在風(fēng)險,而要把風(fēng)險降低到最低限度,就要求商業(yè)銀行采取適當(dāng)措施,保證經(jīng)營的安全。上一頁下一頁返回第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則２.流動性流動性是指商業(yè)銀行所具有的能夠隨時應(yīng)付客戶提現(xiàn)、償還到期借款和滿足客戶正常借款需要的能力。其主要包括兩個方面:第一,資產(chǎn)的流動性,是指銀行資產(chǎn)在不遭受損失的前提下,隨時迅速變現(xiàn)的能力;第二,負(fù)債的流動性,是指銀行能隨時以合理的成本來籌集所需資金的能力。之所以要堅持流動性這一原則,是因為商業(yè)銀行資金來源具有高負(fù)債性,資金運動具有不規(guī)則性。３.效益性效益性是指商業(yè)銀行作為一個經(jīng)營企業(yè),追求最大限度的利潤的能力。上一頁下一頁返回第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則效益性越高,獲得利潤的能力就越強;反之,則獲得利潤的能力就越弱。所以,堅持效益性這一原則,是由商業(yè)銀行的本質(zhì)要求決定的。而要保持效益性,就必須從增加收入和降低經(jīng)營成本入手?！叭浴痹瓌t,既有統(tǒng)一的一面,又有相互矛盾的一面。一般來說,安全性與流動性是正相關(guān)的,如流動性較強的資產(chǎn),風(fēng)險較小,安全有保障。效益性與安全性和流動性之間往往呈反方向變動,即流動性強、安全性好的資產(chǎn),效益性一般較低;效益性較高的資產(chǎn),往往流動性較差,風(fēng)險較大。因此,只能從現(xiàn)實出發(fā),統(tǒng)一協(xié)調(diào),尋求最佳組合,即在實現(xiàn)安全性、流動性的基礎(chǔ)上,爭取最大化的效益。上一頁返回第四節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與資金運動一、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動根據(jù)是否列入資產(chǎn)負(fù)債表,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可分為表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。１.表內(nèi)業(yè)務(wù)表內(nèi)業(yè)務(wù)包括商業(yè)銀行資本、負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)。資本是商業(yè)銀行資金來源的基礎(chǔ)部分,商業(yè)銀行的設(shè)立和經(jīng)營活動的開展都要以一定數(shù)量的資本金為前提。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以債務(wù)人的身份籌措資金的活動,這是商業(yè)銀行最主要的資金來源,也是其開展業(yè)務(wù)活動的基礎(chǔ)。下一頁返回第四節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與資金運動資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以債權(quán)人或投資者的身份運用資金的活動,是獲得經(jīng)營利潤的直接途徑。２.表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)又稱中間業(yè)務(wù),是指商業(yè)銀行不運用或較少運用自己的資財,而以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項,提供各類金融服務(wù),并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。二、商業(yè)銀行的資金運動(一)商業(yè)銀行資金運動的過程上一頁下一頁返回第四節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與資金運動商業(yè)銀行資金運動過程可以直觀地劃分為四個階段:一是借債,即吸收存款;二是放債,即發(fā)放貸款;三是收債,即收回貸款本息;四是還債,即向存款人還本付息。這四個階段環(huán)環(huán)相扣,構(gòu)成一個完整的資金運動過程,

如圖１－１所示。(二)商業(yè)銀行資金運動的特殊性１.特殊的債主體一般的債通常有兩個主體,即債權(quán)人和債務(wù)人,一對一,若發(fā)行債券,則是一個債務(wù)人面對一群債權(quán)人。而銀