PAGE非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資的管理，規(guī)范物資采購(gòu)、使用、存儲(chǔ)、處置等流程，確保物資合理配置與有效利用，降低成本，提高公司整體運(yùn)營(yíng)效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資的管理活動(dòng)，包括但不限于辦公用品、辦公設(shè)備、勞保用品、禮品、招待用品等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保物資管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.效益性原則：以提高物資使用效益為核心，優(yōu)化采購(gòu)、庫(kù)存等環(huán)節(jié)，降低公司運(yùn)營(yíng)成本。3.歸口管理原則：明確各部門在非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資管理中的職責(zé)，實(shí)行歸口管理，避免職責(zé)不清導(dǎo)致的管理混亂。4.規(guī)范操作原則：各項(xiàng)物資管理流程應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，確保操作過(guò)程嚴(yán)謹(jǐn)、有序。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.負(fù)責(zé)非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資采購(gòu)計(jì)劃的制定與執(zhí)行，根據(jù)各部門需求和庫(kù)存情況，合理安排采購(gòu)任務(wù)。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估與管理。3.負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的簽訂、執(zhí)行與跟蹤，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。（二）使用部門1.根據(jù)實(shí)際工作需要，提出非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資的需求申請(qǐng)，明確物資的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等要求。2.負(fù)責(zé)本部門領(lǐng)用物資的使用與保管，合理安排物資使用，避免浪費(fèi)。3.配合采購(gòu)部門進(jìn)行物資驗(yàn)收工作，并對(duì)物資的質(zhì)量、適用性等進(jìn)行反饋。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管與出庫(kù)管理，確保物資安全、完整。2.建立物資庫(kù)存臺(tái)賬，定期盤點(diǎn)庫(kù)存物資，做到賬實(shí)相符。3.根據(jù)庫(kù)存情況，及時(shí)向采購(gòu)部門反饋物資短缺或積壓信息，協(xié)助采購(gòu)部門進(jìn)行庫(kù)存優(yōu)化。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資采購(gòu)資金的審核與支付，確保資金使用合規(guī)、合理。2.對(duì)物資采購(gòu)成本進(jìn)行核算與分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助控制物資采購(gòu)費(fèi)用。3.參與物資盤點(diǎn)工作，監(jiān)督物資管理流程的財(cái)務(wù)合規(guī)性。（五）審計(jì)部門1.定期對(duì)非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查物資采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)是否符合制度規(guī)定。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況，確保物資管理活動(dòng)規(guī)范、有序。三、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.各部門應(yīng)于每月[具體日期]前，根據(jù)本部門下月度工作安排和物資庫(kù)存情況，填寫《非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資需求申請(qǐng)表》，詳細(xì)列出所需物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息，提交至采購(gòu)部門。2.采購(gòu)部門匯總各部門需求申請(qǐng)表后，結(jié)合庫(kù)存狀況進(jìn)行綜合分析，制定月度采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)物資的種類、數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間、預(yù)算金額等內(nèi)容，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.對(duì)于臨時(shí)性、緊急性物資需求，使用部門應(yīng)填寫《緊急非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資需求申請(qǐng)表》，說(shuō)明需求原因、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，直接提交采購(gòu)部門。采購(gòu)部門應(yīng)優(yōu)先處理緊急需求，確保物資及時(shí)供應(yīng)。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門應(yīng)通過(guò)多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)。對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行資質(zhì)審核，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證等相關(guān)證件的審查。2.根據(jù)物資采購(gòu)需求和供應(yīng)商資質(zhì)情況，選擇不少于[X]家的合格供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)、比價(jià)或招標(biāo)。對(duì)于金額較大、技術(shù)復(fù)雜的物資采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)采用招標(biāo)方式確定供應(yīng)商。3.采購(gòu)部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、售后服務(wù)等條款。合同簽訂后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門。4.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)、價(jià)格水平等方面。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，調(diào)整供應(yīng)商名單，淘汰不合格供應(yīng)商，建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商合作關(guān)系。（三）采購(gòu)執(zhí)行1.采購(gòu)部門根據(jù)審批后的采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)合同，向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單。采購(gòu)訂單應(yīng)明確物資的詳細(xì)規(guī)格、數(shù)量、交貨地點(diǎn)、交貨時(shí)間等要求，并跟蹤訂單執(zhí)行情況。2.在物資到貨前，采購(gòu)部門應(yīng)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)驗(yàn)收，確保驗(yàn)收工作及時(shí)、準(zhǔn)確。3.對(duì)于重要物資或金額較大的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部門應(yīng)參與到貨驗(yàn)收工作，與倉(cāng)庫(kù)管理部門共同對(duì)物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行核對(duì)，確保物資符合采購(gòu)合同要求。四、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.物資驗(yàn)收應(yīng)依據(jù)采購(gòu)合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等要求進(jìn)行。對(duì)于有國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的物資，應(yīng)按照相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)物資的外觀、包裝、標(biāo)識(shí)等是否完好，檢查物資的質(zhì)量證明文件、合格證、說(shuō)明書等資料是否齊全。（二）驗(yàn)收流程1.物資到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門驗(yàn)收人員應(yīng)首先核對(duì)送貨單與采購(gòu)訂單的一致性，確認(rèn)物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息無(wú)誤后，進(jìn)行實(shí)物驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)物資進(jìn)行逐一檢查，對(duì)于數(shù)量較多的物資，可采用抽檢方式進(jìn)行驗(yàn)收，但抽檢比例應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定。3.在驗(yàn)收過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)物資存在質(zhì)量問(wèn)題、數(shù)量短缺、規(guī)格不符等情況，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)填寫《物資驗(yàn)收不合格報(bào)告》，詳細(xì)記錄問(wèn)題情況，并通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商聯(lián)系處理。4.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，要求供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)采取補(bǔ)貨、換貨、退貨等措施解決問(wèn)題。如因供應(yīng)商原因?qū)е买?yàn)收不合格，給公司造成損失的，采購(gòu)部門應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商責(zé)任。5.物資驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員應(yīng)在送貨單上簽字確認(rèn)，并及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)將驗(yàn)收結(jié)果錄入庫(kù)存管理系統(tǒng)，更新庫(kù)存臺(tái)賬。五、庫(kù)存管理（一）入庫(kù)管理1.物資驗(yàn)收合格后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)人員應(yīng)根據(jù)送貨單和驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，核對(duì)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，確保入庫(kù)物資與驗(yàn)收結(jié)果一致。2.按照物資類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)存儲(chǔ)空間，設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，便于物資查找與管理。3.入庫(kù)物資應(yīng)及時(shí)錄入庫(kù)存管理系統(tǒng)，詳細(xì)記錄物資的入庫(kù)日期、供應(yīng)商名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)等信息，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整。（二）存儲(chǔ)管理1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持適宜的溫度、濕度、通風(fēng)等環(huán)境條件，確保物資存儲(chǔ)安全。對(duì)于有特殊存儲(chǔ)要求的物資，如易燃易爆物品、易腐食品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行專門存儲(chǔ)。2.定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行檢查，查看物資是否有損壞、變質(zhì)、過(guò)期等情況。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題物資，應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理，如隔離存放、報(bào)廢等，并記錄相關(guān)情況。3.建立庫(kù)存盤點(diǎn)制度，定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行全面盤點(diǎn)。盤點(diǎn)周期可根據(jù)公司實(shí)際情況確定，一般為每月、每季度或每年進(jìn)行一次。盤點(diǎn)工作應(yīng)由倉(cāng)庫(kù)管理部門牽頭，財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)人員參與。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制《庫(kù)存盤點(diǎn)報(bào)告》，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)結(jié)果，包括賬實(shí)差異情況、差異原因分析等。對(duì)于賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，并追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。（三）出庫(kù)管理1.使用部門根據(jù)工作需要填寫《非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》，注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，到倉(cāng)庫(kù)管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)表，核實(shí)庫(kù)存情況，如庫(kù)存充足，應(yīng)及時(shí)辦理出庫(kù)手續(xù)。出庫(kù)人員應(yīng)按照先進(jìn)先出原則，發(fā)放物資，并在領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。3.物資出庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存管理系統(tǒng)，減少庫(kù)存數(shù)量，并將出庫(kù)信息反饋給財(cái)務(wù)部門，以便進(jìn)行賬務(wù)處理。4.對(duì)于貴重物資、限量物資等，應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)用制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量。使用部門如需超限額領(lǐng)用，應(yīng)另行提交申請(qǐng)，說(shuō)明原因，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可辦理領(lǐng)用手續(xù)。六、使用管理（一）使用要求1.使用部門應(yīng)合理安排非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資的使用，提高物資使用效率，避免浪費(fèi)。對(duì)于可重復(fù)使用的物資，應(yīng)倡導(dǎo)節(jié)約使用，延長(zhǎng)物資使用壽命。2.員工在使用物資過(guò)程中，應(yīng)愛(ài)護(hù)物資，按照操作規(guī)程正確使用，確保物資安全、正常運(yùn)行。如因使用不當(dāng)導(dǎo)致物資損壞的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3.對(duì)于專用物資，使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)管理，確保物資使用過(guò)程的規(guī)范、有序。（二）維修與報(bào)廢1.物資在使用過(guò)程中如出現(xiàn)故障或損壞，使用部門應(yīng)及時(shí)填寫《物資維修申請(qǐng)表》，說(shuō)明故障情況、維修要求等，提交至相關(guān)部門進(jìn)行維修。對(duì)于一般性故障，可由公司內(nèi)部維修人員進(jìn)行維修；對(duì)于復(fù)雜故障或需要專業(yè)技術(shù)支持的，應(yīng)聯(lián)系外部專業(yè)維修機(jī)構(gòu)進(jìn)行維修。2.維修后的物資應(yīng)進(jìn)行驗(yàn)收，確保維修質(zhì)量符合要求。驗(yàn)收合格的物資應(yīng)重新投入使用，并記錄維修情況。3.對(duì)于已無(wú)法維修或無(wú)維修價(jià)值的物資，使用部門應(yīng)填寫《物資報(bào)廢申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明報(bào)廢原因、物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，提交至相關(guān)部門審批。4.物資報(bào)廢申請(qǐng)經(jīng)審批通過(guò)后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)將報(bào)廢物資進(jìn)行清理，并辦理出庫(kù)手續(xù)。財(cái)務(wù)部門根據(jù)報(bào)廢審批文件，對(duì)報(bào)廢物資進(jìn)行賬務(wù)核銷處理。七、處置管理（一）處置方式1.出售：對(duì)于閑置、多余或已報(bào)廢但仍有一定使用價(jià)值的非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資，經(jīng)相關(guān)部門審批后，可進(jìn)行出售處理。出售物資應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，通過(guò)市場(chǎng)詢價(jià)、招標(biāo)等方式確定購(gòu)買方和出售價(jià)格。2.捐贈(zèng)：對(duì)于符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定且公司不再需要的物資，可考慮進(jìn)行捐贈(zèng)。捐贈(zèng)物資應(yīng)選擇合法合規(guī)的受贈(zèng)對(duì)象，并辦理相關(guān)捐贈(zèng)手續(xù)，確保捐贈(zèng)行為規(guī)范、有效。3.報(bào)廢：對(duì)于已無(wú)使用價(jià)值、損壞嚴(yán)重?zé)o法維修或已超過(guò)使用年限的物資，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢物資應(yīng)及時(shí)清理，避免占用倉(cāng)庫(kù)空間和資源浪費(fèi)。（二）處置流程1.物資處置申請(qǐng)：使用部門或倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)物資實(shí)際情況，填寫《非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資處置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明處置原因、物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、處置方式等信息，提交至相關(guān)部門審批。2.審批：相關(guān)部門對(duì)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，根據(jù)物資價(jià)值、處置方式等情況，按照公司規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行審批。對(duì)于重大物資處置項(xiàng)目，可能需要經(jīng)過(guò)公司高層領(lǐng)導(dǎo)審批。3.實(shí)施處置：經(jīng)審批通過(guò)后，按照確定的處置方式進(jìn)行物資處置。對(duì)于出售物資，應(yīng)簽訂出售合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)；對(duì)于捐贈(zèng)物資，應(yīng)辦理捐贈(zèng)手續(xù)，并取得受贈(zèng)方的接收證明；對(duì)于報(bào)廢物資，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清理。4.賬務(wù)處理：財(cái)務(wù)部門根據(jù)物資處置審批文件和相關(guān)合同、證明等資料，對(duì)處置物資進(jìn)行賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部門定期對(duì)非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)物資管理情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查物資采購(gòu)、驗(yàn)收、庫(kù)存、使用、處置等環(huán)節(jié)是否符合制度規(guī)定，是否存在違規(guī)操作、浪費(fèi)資源等問(wèn)題。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)物資采購(gòu)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，檢查采購(gòu)資金是否?？顚Ｓ?，是否存在資金挪用、浪費(fèi)等情況。同時(shí)，對(duì)物資成本核算、賬務(wù)處理等進(jìn)行審核，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存物資的日常監(jiān)督管理，定期盤點(diǎn)庫(kù)存，檢查物資