PAGE審計科安全生產(chǎn)責(zé)任制度一、總則（一）目的為加強公司安全生產(chǎn)管理，明確審計科在安全生產(chǎn)工作中的職責(zé)，有效防范和遏制安全事故的發(fā)生，保障公司員工生命財產(chǎn)安全和公司正常運營，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司審計科全體人員在參與公司各項生產(chǎn)經(jīng)營活動過程中的安全生產(chǎn)管理工作。（三）安全生產(chǎn)方針與原則1.方針堅持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的安全生產(chǎn)方針，牢固樹立安全發(fā)展理念，始終把安全生產(chǎn)放在首位，切實保障公司安全生產(chǎn)形勢穩(wěn)定。2.原則遵循“管業(yè)務(wù)必須管安全、管行業(yè)必須管安全、管生產(chǎn)經(jīng)營必須管安全”的原則，審計科在履行審計監(jiān)督職責(zé)過程中，同步落實安全生產(chǎn)相關(guān)責(zé)任，確保安全生產(chǎn)工作貫穿于審計業(yè)務(wù)的全過程。二、審計科安全生產(chǎn)職責(zé)（一）審計科負責(zé)人職責(zé)1.全面負責(zé)審計科安全生產(chǎn)工作，將安全生產(chǎn)納入審計工作計劃和工作重點，定期組織研究解決安全生產(chǎn)工作中的重大問題。2.貫徹執(zhí)行國家安全生產(chǎn)法律法規(guī)、方針政策及公司安全生產(chǎn)規(guī)章制度，組織制定審計科安全生產(chǎn)管理制度和操作規(guī)程，并監(jiān)督執(zhí)行。3.組織開展審計科員工安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)工作，提高員工安全意識和安全技能，確保員工熟悉并遵守安全生產(chǎn)相關(guān)規(guī)定。4.定期組織安全生產(chǎn)檢查，督促整改安全隱患，對發(fā)現(xiàn)的重大安全隱患及時向上級報告，并跟蹤整改情況，直至隱患消除。5.負責(zé)組織或參與審計科安全事故的調(diào)查處理工作，按照“四不放過”原則，查明原因，分清責(zé)任，提出處理意見和防范措施。6.保障審計科安全生產(chǎn)工作所需的經(jīng)費投入，確保安全生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備、防護用品等配備齊全、有效。（二）審計人員職責(zé)1.在開展審計工作前，充分了解被審計單位的安全生產(chǎn)狀況，將安全生產(chǎn)相關(guān)內(nèi)容納入審計范圍，審查安全生產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、安全設(shè)施設(shè)備的運行維護情況、安全費用的使用情況等。2.在審計過程中，認真檢查被審計單位安全生產(chǎn)相關(guān)資料的真實性、完整性和合規(guī)性，對發(fā)現(xiàn)的安全問題及時記錄，并要求被審計單位作出合理解釋和整改承諾。3.對于審計發(fā)現(xiàn)的安全生產(chǎn)違規(guī)行為和安全隱患，及時向?qū)徲嬁曝撠?zé)人報告，并提出審計意見和建議，督促被審計單位限期整改。4.協(xié)助相關(guān)部門開展安全生產(chǎn)事故調(diào)查工作，提供與審計業(yè)務(wù)相關(guān)的資料和信息，配合查明事故原因，界定事故責(zé)任。5.參與公司安全生產(chǎn)宣傳教育活動，結(jié)合審計工作實際，向員工宣傳安全生產(chǎn)法律法規(guī)和安全知識，提高員工對安全生產(chǎn)工作的重視程度。三、安全生產(chǎn)審計工作流程（一）審計計劃制定1.根據(jù)公司年度安全生產(chǎn)工作計劃和審計工作安排，制定安全生產(chǎn)審計年度計劃，明確審計目標、范圍、內(nèi)容、重點和時間安排。2.在制定審計計劃時，充分考慮公司安全生產(chǎn)形勢、以往審計發(fā)現(xiàn)的問題以及各部門安全生產(chǎn)管理的薄弱環(huán)節(jié)，確保審計工作具有針對性和實效性。（二）審計準備1.成立審計組，明確審計組成員的分工和職責(zé)。審計組成員應(yīng)具備相應(yīng)的安全生產(chǎn)知識和審計技能，熟悉公司安全生產(chǎn)管理制度和業(yè)務(wù)流程。2.收集與審計項目相關(guān)的安全生產(chǎn)法律法規(guī)、行業(yè)標準、公司安全生產(chǎn)規(guī)章制度以及被審計單位的安全生產(chǎn)資料，如安全生產(chǎn)責(zé)任制文件、安全操作規(guī)程、安全檢查記錄、安全培訓(xùn)檔案、安全事故報告等。3.制定審計工作方案，詳細列出審計步驟、方法、時間進度和人員安排等，確保審計工作有序進行。（三）審計實施1.審計人員通過查閱文件資料、現(xiàn)場觀察詢問、數(shù)據(jù)分析等方式，對被審計單位的安全生產(chǎn)管理情況進行全面審查。2.重點審查安全生產(chǎn)責(zé)任制的落實情況，包括各級管理人員和員工的安全生產(chǎn)職責(zé)是否明確、是否得到有效履行；安全管理制度的建立和執(zhí)行情況，如安全檢查制度、隱患排查治理制度、安全培訓(xùn)教育制度、安全獎懲制度等是否健全并嚴格執(zhí)行；安全設(shè)施設(shè)備的配備、運行和維護情況，是否符合國家相關(guān)標準和規(guī)定，是否定期進行檢查和維護保養(yǎng)；安全費用的提取、使用和管理情況，是否專款專用，是否用于改善安全生產(chǎn)條件、開展安全教育培訓(xùn)、購置安全設(shè)備等方面。3.在審計過程中，審計人員應(yīng)做好審計記錄，詳細記錄審計發(fā)現(xiàn)的問題、證據(jù)以及被審計單位的反饋意見等。對于發(fā)現(xiàn)的重大安全隱患和安全生產(chǎn)違規(guī)行為，要及時拍照、錄像或收集相關(guān)文件資料作為證據(jù)。（四）審計報告1.審計組在完成現(xiàn)場審計工作后，應(yīng)及時整理審計資料，撰寫審計報告。審計報告應(yīng)客觀、公正地反映被審計單位安全生產(chǎn)管理的真實情況，包括審計發(fā)現(xiàn)的問題、問題產(chǎn)生的原因分析、審計意見和建議等。2.審計報告應(yīng)經(jīng)審計組集體討論后，由審計科負責(zé)人審核簽發(fā)。對于審計發(fā)現(xiàn)的重大問題，審計報告應(yīng)及時報送公司領(lǐng)導(dǎo)，并抄送相關(guān)部門。3.審計報告送達被審計單位后，審計人員應(yīng)跟蹤被審計單位對審計意見和建議的整改落實情況，督促其按時提交整改報告。（五）審計檔案管理1.審計項目結(jié)束后，審計人員應(yīng)及時將審計過程中形成的各類資料進行整理歸檔，包括審計計劃、審計工作方案、審計證據(jù)、審計報告、被審計單位的整改報告等。2.審計檔案應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定進行分類、編號、裝訂和保管，確保檔案資料的完整性、準確性和保密性。審計檔案的保管期限應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)和公司檔案管理要求。四、安全生產(chǎn)監(jiān)督與考核（一）安全生產(chǎn)監(jiān)督1.審計科應(yīng)定期對公司各部門安全生產(chǎn)管理情況進行監(jiān)督檢查，重點檢查安全生產(chǎn)責(zé)任制的落實情況、安全管理制度的執(zhí)行情況、安全設(shè)施設(shè)備的運行情況等。2.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，審計科應(yīng)及時下達整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。對于整改不力的部門，應(yīng)嚴肅追究相關(guān)人員的責(zé)任。3.建立安全生產(chǎn)舉報制度，鼓勵公司員工對安全生產(chǎn)違規(guī)行為和安全隱患進行舉報。審計科對舉報信息應(yīng)及時進行核實和處理，并對舉報人給予適當獎勵。（二）安全生產(chǎn)考核1.將安全生產(chǎn)工作納入審計科員工績效考核體系，制定明確的安全生產(chǎn)考核指標和評分標準，對員工在安全生產(chǎn)工作中的表現(xiàn)進行量化考核。2.考核內(nèi)容包括安全生產(chǎn)知識掌握情況、安全生產(chǎn)工作執(zhí)行情況、安全隱患排查治理情況、安全事故防范情況等。對于在安全生產(chǎn)工作中表現(xiàn)突出的員工，給予表彰和獎勵；對于違反安全生產(chǎn)規(guī)定的員工，按照公司相關(guān)規(guī)定進行處罰。3.定期對審計科安全生產(chǎn)工作進行總結(jié)和評估，根據(jù)考核結(jié)果和工作實際情況，及時調(diào)整和完善安全生產(chǎn)管理制度和工作措施，不斷提高審計科安全生產(chǎn)管理水平。五、安全事故應(yīng)急與處理（一）應(yīng)急管理職責(zé)1.審計科應(yīng)制定安全事故應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急救援的組織機構(gòu)、職責(zé)分工、應(yīng)急響應(yīng)程序、應(yīng)急救援措施等內(nèi)容，確保在安全事故發(fā)生時能夠迅速、有效地開展應(yīng)急救援工作。2.定期組織審計科員工進行應(yīng)急演練，提高員工的應(yīng)急處置能力和自我保護意識。演練內(nèi)容應(yīng)包括火災(zāi)事故應(yīng)急演練、地震事故應(yīng)急演練、危險化學(xué)品泄漏事故應(yīng)急演練等，演練頻次應(yīng)符合國家相關(guān)規(guī)定和公司實際情況。3.在安全事故發(fā)生后，審計科應(yīng)按照應(yīng)急預(yù)案的要求，及時組織人員參與應(yīng)急救援工作，提供必要的審計支持和協(xié)助，配合相關(guān)部門做好事故調(diào)查處理工作。（二）事故報告與調(diào)查處理1.安全事故發(fā)生后，現(xiàn)場人員應(yīng)立即報告本部門負責(zé)人，部門負責(zé)人接到報告后應(yīng)及時報告公司安全生產(chǎn)管理部門和公司領(lǐng)導(dǎo)，并同時通知審計科。2.審計科接到事故報告后，應(yīng)迅速組織人員趕赴事故現(xiàn)場，了解事故情況，收集相關(guān)證據(jù)，并配合公司安全生產(chǎn)管理部門和其他相關(guān)部門開展事故調(diào)查工作。3.在事故調(diào)查過程中，審計科應(yīng)重點審查事故發(fā)生單位安全生產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、安全措施的落實情況、安全費用的使用情況以及相關(guān)人員的履