2026年證券從業(yè)資格考試預(yù)測(cè)模擬試卷與考點(diǎn)講解一、單項(xiàng)選擇題（共15題，每題1分）1.2026年，某上市公司發(fā)布年度報(bào)告，披露其2025年凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)20%。根據(jù)《證券法》，該公司應(yīng)在何時(shí)前完成公告？A.2026年1月31日B.2026年4月30日C.2026年5月31日D.2026年6月30日2.若某投資者通過(guò)證券公司融資買入某股票，融資比例為70%，股票現(xiàn)價(jià)為10元/股，則其最大虧損幅度為多少？A.30%B.50%C.100%D.140%3.根據(jù)上海證券交易所規(guī)定，科創(chuàng)板股票的漲跌幅限制為多少？A.10%B.20%C.30%D.50%4.某公募基金2025年收益率達(dá)15%，基金經(jīng)理因業(yè)績(jī)優(yōu)異獲得報(bào)酬。根據(jù)《基金法》，其報(bào)酬上限為多少？A.5%B.10%C.15%D.20%5.某內(nèi)地投資者通過(guò)港股通買入H股，其可投資的H股市值要求為多少？A.人民幣50萬(wàn)元B.人民幣100萬(wàn)元C.人民幣200萬(wàn)元D.人民幣500萬(wàn)元6.根據(jù)深圳證券交易所規(guī)則，創(chuàng)業(yè)板股票的市盈率估值倍數(shù)在多少時(shí)，將觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示？A.20倍B.30倍C.40倍D.50倍7.某證券公司違規(guī)為客戶提供融資便利，依據(jù)《證券法》，該機(jī)構(gòu)將面臨何種處罰？A.警告并罰款50萬(wàn)元B.暫停業(yè)務(wù)3個(gè)月C.沒收違法所得并罰款100萬(wàn)元D.吊銷業(yè)務(wù)許可8.根據(jù)香港證監(jiān)會(huì)規(guī)定，內(nèi)地券商在香港設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，其資本充足率最低要求為多少？A.12%B.15%C.20%D.25%9.某上市公司因連續(xù)三年虧損，被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示（ST）。若其后續(xù)年份扭虧為盈，則ST標(biāo)記將在何時(shí)解除？A.當(dāng)年6月30日前B.當(dāng)年9月30日前C.次年3月31日前D.次年6月30日前10.根據(jù)上海證券交易所科創(chuàng)板規(guī)則，投資者參與科創(chuàng)板交易需滿足多少資金要求？A.人民幣50萬(wàn)元B.人民幣100萬(wàn)元C.人民幣200萬(wàn)元D.人民幣500萬(wàn)元11.某債券面值100元，票面利率5%，期限3年，若發(fā)行時(shí)市場(chǎng)利率為6%，則該債券的發(fā)行價(jià)格應(yīng)低于多少？A.95元B.96元C.97元D.98元12.根據(jù)北京證券交易所規(guī)則，新三板精選層公司退市后，其投資者可通過(guò)何種渠道轉(zhuǎn)讓股票？A.交易所集中競(jìng)價(jià)交易B.證券公司柜臺(tái)交易C.區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)D.私募基金管理人13.某投資者在2025年10月以20元/股買入某股票，2026年3月以25元/股賣出，期間獲得紅利2元/股。其持有期間年化收益率為多少？A.25%B.30%C.35%D.40%14.根據(jù)深圳證券交易所規(guī)定，創(chuàng)業(yè)板上市公司因財(cái)務(wù)造假被強(qiáng)制退市，其控股股東將被采取何種措施？A.暫停3年再融資資格B.永久禁止參與上市公司事務(wù)C.追究民事賠償責(zé)任D.沒收非法所得15.某內(nèi)地券商在境外發(fā)行美元債券，若發(fā)行時(shí)美元對(duì)人民幣匯率6.3，債券面值100萬(wàn)美元，則其等值人民幣發(fā)行規(guī)模為多少？A.6200萬(wàn)元B.6300萬(wàn)元C.6400萬(wàn)元D.6500萬(wàn)元二、多項(xiàng)選擇題（共10題，每題2分）1.以下哪些屬于證券公司的主要業(yè)務(wù)范圍？A.融資融券B.基金代銷C.私募基金管理D.資產(chǎn)管理2.根據(jù)香港證監(jiān)會(huì)《證券及期貨條例》，以下哪些市場(chǎng)屬于其監(jiān)管范圍？A.香港交易所主板B.紐約證券交易所C.澳門證券交易所D.愛爾蘭證券交易所3.以下哪些情形會(huì)導(dǎo)致上市公司被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示？A.連續(xù)三年凈利潤(rùn)為負(fù)B.股東權(quán)益低于1億元C.持續(xù)半年無(wú)法披露年報(bào)D.財(cái)務(wù)造假被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查4.根據(jù)深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板規(guī)則，以下哪些屬于退市后的風(fēng)險(xiǎn)警示措施？A.ST標(biāo)記B.+ST標(biāo)記C.股票交易實(shí)行特別處理D.限制股東減持5.某公募基金投資組合中，以下哪些屬于禁止投資的對(duì)象？A.未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的金融衍生品B.其他公募基金C.上市公司的非公開發(fā)行股票D.境外上市公司的股票6.根據(jù)上海證券交易所科創(chuàng)板規(guī)則，以下哪些屬于參與科創(chuàng)板交易的資格要求？A.證券賬戶資產(chǎn)不低于50萬(wàn)元B.具備2年及以上證券交易經(jīng)驗(yàn)C.通過(guò)科創(chuàng)板知識(shí)測(cè)試D.無(wú)重大違法違規(guī)記錄7.某債券的信用評(píng)級(jí)為BBB，以下哪些說(shuō)法正確？A.屬于投資級(jí)債券B.風(fēng)險(xiǎn)高于A級(jí)債券C.適合保守型投資者D.可能發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)8.根據(jù)北京證券交易所規(guī)則，以下哪些屬于新三板精選層公司的退市情形？A.連續(xù)兩年凈利潤(rùn)為負(fù)B.股東權(quán)益低于5000萬(wàn)元C.重大違法強(qiáng)制退市D.主動(dòng)退市9.某內(nèi)地投資者通過(guò)滬深港通投資港股，以下哪些交易規(guī)則需遵守？A.交易日為內(nèi)地股市交易日B.交易時(shí)間與內(nèi)地股市同步C.單筆買入金額不低于10萬(wàn)元港幣D.交易品種需在互聯(lián)互通名單內(nèi)10.根據(jù)香港證監(jiān)會(huì)規(guī)定，境外券商在香港設(shè)立業(yè)務(wù)，以下哪些屬于合規(guī)要求？A.資本充足率不低于15%B.持有香港金融管理局頒發(fā)的牌照C.配備香港本地合規(guī)官D.須通過(guò)內(nèi)地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的備案三、判斷題（共10題，每題1分）1.上市公司公告重大資產(chǎn)重組，若交易完成前未披露，將觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示。（√）2.深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票的漲跌幅限制為20%，主板為10%。（√）3.內(nèi)地投資者可通過(guò)滬港通投資香港H股，但不得通過(guò)港股通投資內(nèi)地股票。（×）4.根據(jù)香港證監(jiān)會(huì)規(guī)定，境外券商在香港開展證券業(yè)務(wù)，必須以中資背景為主。（×）5.債券的信用評(píng)級(jí)越高，其票面利率通常越低。（√）6.北京證券交易所新三板精選層公司退市后，投資者可將其股票轉(zhuǎn)讓至區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)。（√）7.上市公司因財(cái)務(wù)造假被強(qiáng)制退市，其控股股東可在1年內(nèi)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y。（×）8.根據(jù)上海證券交易所科創(chuàng)板規(guī)則，投資者參與科創(chuàng)板交易需通過(guò)市值測(cè)試和經(jīng)驗(yàn)測(cè)試。（√）9.港股通和滬港通的交易時(shí)間完全一致。（×）10.香港債券市場(chǎng)的美元計(jì)價(jià)債券，其匯率風(fēng)險(xiǎn)由發(fā)行人承擔(dān)。（×）四、簡(jiǎn)答題（共3題，每題5分）1.簡(jiǎn)述內(nèi)地投資者參與港股通投資的資格要求及投資范圍。2.比較上海證券交易所主板與科創(chuàng)板在上市條件上的主要差異。3.解釋什么是退市風(fēng)險(xiǎn)警示（ST），并列舉觸發(fā)ST的常見情形。五、論述題（1題，10分）結(jié)合2025年證券市場(chǎng)熱點(diǎn)事件（如注冊(cè)制改革、北交所擴(kuò)容等），分析2026年內(nèi)地資本市場(chǎng)可能面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，并提出相關(guān)建議。答案與解析一、單項(xiàng)選擇題1.B（年報(bào)披露期限為次年4月30日前）2.C（融資虧損以杠桿倍數(shù)計(jì)算，虧損幅度可達(dá)100%）3.B（科創(chuàng)板漲跌幅限制為20%）4.B（公募基金報(bào)酬上限為10%）5.A（港股通投資門檻為50萬(wàn)元）6.D（市盈率超過(guò)50倍觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示）7.C（違規(guī)融資將沒收違法所得并重罰）8.C（香港分支機(jī)構(gòu)資本充足率最低20%）9.D（次年6月30日前連續(xù)3年盈利可解除ST）10.B（科創(chuàng)板交易門檻為100萬(wàn)元）11.A（市場(chǎng)利率高于票面利率，債券折價(jià)發(fā)行）12.B（退市股票可通過(guò)證券公司柜臺(tái)轉(zhuǎn)讓）13.A（年化收益率=[(25+2-20)/20]×4=25%）14.B（財(cái)務(wù)造假退市，控股股東永久禁入）15.B（100×6.3=6300萬(wàn)元）二、多項(xiàng)選擇題1.ABCD（融資融券、基金代銷、私募管理、資產(chǎn)管理均為券商業(yè)務(wù)）2.AD（香港交易所主板、愛爾蘭證券交易所受監(jiān)管）3.ACD（連續(xù)三年虧損、財(cái)務(wù)造假、無(wú)法披露年報(bào)均觸發(fā)退市）4.AD（ST標(biāo)記、限制減持為退市風(fēng)險(xiǎn)警示措施）5.ABC（禁止投資未批衍生品、其他公募基金、非公開發(fā)行股票）6.ABCD（市值、經(jīng)驗(yàn)、測(cè)試、合規(guī)均為科創(chuàng)板參與資格）7.AB（BBB為投資級(jí)，但風(fēng)險(xiǎn)高于A級(jí)）8.ABCD（連續(xù)虧損、股東權(quán)益不足、重大違法、主動(dòng)退市均觸發(fā)）9.AD（交易日同步、品種在名單內(nèi)為基本要求）10.ABC（資本充足率、牌照、合規(guī)官為境外券商合規(guī)要求）三、判斷題1.√2.√3.×（港股通可投資內(nèi)地股票）4.×（無(wú)中資背景要求）5.√6.√7.×（退市后1年內(nèi)禁再融資）8.√9.×（港股通有特定交易時(shí)段）10.×（匯率風(fēng)險(xiǎn)由投資者承擔(dān)）四、簡(jiǎn)答題1.內(nèi)地投資者參與港股通資格：證券賬戶資產(chǎn)不低于50萬(wàn)元，具備2年證券交易經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)港股通知識(shí)測(cè)試。投資范圍：港股通名單內(nèi)的股票、ETF等，但禁止投資H股、美股等非港股通標(biāo)的。2.主板與科創(chuàng)板差異：-主板：盈利要求更高（連續(xù)2年盈利），市值要求100億元；-科創(chuàng)板：允許未盈利企業(yè)上市，市值要求50億元，更側(cè)重科技創(chuàng)新企業(yè)。3.ST與觸發(fā)情形：ST為退市風(fēng)險(xiǎn)警示標(biāo)記。觸發(fā)情