PAGE生產(chǎn)資料出入庫管理制度一、總則（一）目的為加強公司生產(chǎn)資料出入庫管理，規(guī)范出入庫流程，確保生產(chǎn)資料的安全、完整，保證生產(chǎn)活動的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有生產(chǎn)資料的出入庫管理，包括原材料、零部件、半成品、成品以及相關(guān)設(shè)備、工具等。（三）基本原則1.準確性原則：出入庫數(shù)據(jù)必須準確無誤，確保賬實相符。2.及時性原則：及時辦理出入庫手續(xù)，避免因延誤影響生產(chǎn)進度。3.安全性原則：保證生產(chǎn)資料在出入庫過程中的安全，防止損壞、丟失等情況發(fā)生。4.責任明確原則：明確各環(huán)節(jié)人員的職責，做到責任到人。二、入庫管理（一）入庫準備1.采購部門根據(jù)生產(chǎn)計劃和庫存情況，提前與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確定生產(chǎn)資料的到貨時間、數(shù)量、規(guī)格等信息。向倉庫下達入庫通知，明確入庫物資的詳細信息。2.倉庫部門根據(jù)入庫通知，提前安排好倉位，清理貨位，確保入庫物資有合適的存放地點。準備好必要的驗收工具和設(shè)備，如量具、檢驗儀器等。（二）到貨驗收1.驗收人員倉庫管理人員負責對入庫生產(chǎn)資料進行數(shù)量和外觀驗收。質(zhì)量檢驗人員負責對入庫物資的質(zhì)量進行檢驗，確保符合相關(guān)標準和要求。2.驗收內(nèi)容數(shù)量驗收依據(jù)送貨單、采購合同等，核對入庫物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等是否一致。采用點數(shù)、稱重、丈量等方法進行數(shù)量核實，確保數(shù)量準確。外觀驗收檢查入庫物資的外包裝是否完好，有無破損、變形、受潮等情況。查看物資表面有無劃傷、磕碰、銹蝕等缺陷。質(zhì)量驗收按照相關(guān)質(zhì)量標準和檢驗規(guī)范，對入庫物資進行質(zhì)量檢驗。對于需要進行性能測試的物資，由質(zhì)量檢驗人員進行測試，合格后方可入庫。3.驗收結(jié)果處理驗收合格的物資，倉庫管理人員在送貨單上簽字確認，并及時辦理入庫手續(xù)。驗收發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符的，應(yīng)及時與供應(yīng)商聯(lián)系，核實情況并要求補貨或退貨。驗收發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題的，質(zhì)量檢驗人員應(yīng)出具檢驗報告，通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商解決，不合格物資不得入庫。（三）入庫手續(xù)辦理1.倉庫管理人員根據(jù)驗收結(jié)果填寫入庫單，入庫單應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、入庫日期等信息。將入庫單的相關(guān)聯(lián)次分別送交采購部門、財務(wù)部門等。2.財務(wù)部門依據(jù)入庫單進行賬務(wù)處理，記錄入庫物資的成本和數(shù)量，確保賬賬相符。三、出庫管理（一）出庫申請1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，提前填寫生產(chǎn)領(lǐng)料單，注明所需生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。將生產(chǎn)領(lǐng)料單提交給倉庫部門，作為出庫依據(jù)。2.其他部門因維修、辦公等需要領(lǐng)用生產(chǎn)資料的，應(yīng)填寫領(lǐng)料申請單，經(jīng)部門負責人審批后提交給倉庫部門。（二）出庫審批1.倉庫主管對生產(chǎn)領(lǐng)料單和領(lǐng)料申請單進行審核，檢查申請內(nèi)容是否完整、合理，審批手續(xù)是否齊全。對于不符合要求的申請，及時與申請部門溝通，要求補充或修改相關(guān)信息。2.相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司規(guī)定，對于金額較大或重要物資的出庫申請，需經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可進行出庫操作。（三）出庫發(fā)放1.倉庫管理人員依據(jù)審批通過的領(lǐng)料單或申請單，按照先進先出、推陳儲新的原則進行物資發(fā)放。發(fā)放過程中，再次核對物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確保準確無誤。將發(fā)放的物資交付給領(lǐng)料人員，并由領(lǐng)料人員在出庫單上簽字確認。2.特殊情況處理如遇緊急生產(chǎn)需要，倉庫管理人員可先發(fā)放物資，但需在事后及時補辦相關(guān)審批手續(xù)。對于貴重物資或限量發(fā)放的物資，應(yīng)嚴格按照規(guī)定的審批流程和發(fā)放標準進行操作。（四）出庫手續(xù)辦理1.倉庫管理人員填寫出庫單，并將出庫單的相關(guān)聯(lián)次分別送交生產(chǎn)部門、財務(wù)部門等。及時更新庫存臺賬，記錄物資的出庫數(shù)量和結(jié)存數(shù)量，確保賬實相符。2.財務(wù)部門依據(jù)出庫單進行賬務(wù)處理，記錄出庫物資的成本和數(shù)量，核算生產(chǎn)成本等相關(guān)數(shù)據(jù)。四、庫存管理（一）庫存盤點1.盤點計劃制定倉庫部門定期制定庫存盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員等安排。盤點計劃應(yīng)提前通知相關(guān)部門和人員，以便做好準備工作。2.盤點實施盤點人員按照盤點計劃，對庫存生產(chǎn)資料進行逐一清點。采用實地盤點、賬實核對等方法，記錄實際庫存數(shù)量、規(guī)格、型號等信息。3.盤點結(jié)果處理盤點結(jié)束后，盤點人員編制盤點報告，說明盤點情況，包括賬實相符、賬實不符的物資及差異原因等。對于賬實不符的情況，應(yīng)及時查明原因，分清責任，進行相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整和處理。（二）庫存安全管理1.倉庫環(huán)境管理保持倉庫內(nèi)環(huán)境整潔、通風良好，溫度、濕度適宜，確保生產(chǎn)資料不受潮、變質(zhì)等。配備必要的消防器材和安全設(shè)施，定期進行檢查和維護，保證其正常使用。2.物資保管措施根據(jù)物資的特性，采取相應(yīng)的保管措施，如分類存放、標識清晰、防潮、防蟲、防火、防盜等。對貴重物資、易燃易爆物資等實行特殊保管，設(shè)置專門的存放區(qū)域，并加強監(jiān)控。3.庫存預(yù)警設(shè)定庫存上下限，當庫存數(shù)量接近或超出預(yù)警值時，倉庫管理人員及時發(fā)出預(yù)警信息。相關(guān)部門根據(jù)預(yù)警信息，及時調(diào)整生產(chǎn)計劃、采購計劃等，避免庫存積壓或缺貨。（三）庫存物資報廢處理1.報廢鑒定倉庫管理人員定期對庫存物資進行檢查，發(fā)現(xiàn)有損壞、過期失效、已無使用價值等情況的，填寫物資報廢申請單。由質(zhì)量檢驗人員、技術(shù)人員等組成鑒定小組，對申請報廢的物資進行鑒定，確定是否符合報廢條件。2.報廢審批物資報廢申請單經(jīng)鑒定小組審核通過后，提交給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可進行報廢處理。3.報廢處理方式對于可回收利用的報廢物資，按照公司規(guī)定進行回收處理，回收所得款項交財務(wù)部門入賬。對于不可回收利用的報廢物資，按照環(huán)保要求進行妥善處理，如委托有資質(zhì)的單位進行銷毀等。五、人員職責（一）采購部門職責1.負責生產(chǎn)資料采購計劃的制定和執(zhí)行，確保生產(chǎn)所需物資按時、按質(zhì)、按量供應(yīng)。2.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確物資的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期等條款，并跟蹤合同執(zhí)行情況。3.及時向倉庫部門傳達采購物資的到貨信息，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題。（二）倉庫部門職責1.負責生產(chǎn)資料的出入庫管理，包括物資的驗收、存儲、發(fā)放等工作。2.建立健全庫存管理制度，定期進行庫存盤點，保證賬實相符。3.加強倉庫安全管理，確保物資的安全和完整。4.及時向相關(guān)部門提供庫存信息，為生產(chǎn)計劃、采購計劃等提供數(shù)據(jù)支持。（三）生產(chǎn)部門職責1.根據(jù)生產(chǎn)計劃，合理安排生產(chǎn)領(lǐng)料，確保生產(chǎn)活動的順利進行。2.對領(lǐng)用的生產(chǎn)資料進行妥善保管和使用，避免浪費和損壞。3.配合倉庫部門做好物資盤點等工作，及時反饋生產(chǎn)過程中物資需求和使用情況。（四）質(zhì)量檢驗部門職責1.負責對入庫生產(chǎn)資料進行質(zhì)量檢驗，確保物資符合相關(guān)質(zhì)量標準和要求。2.對生產(chǎn)過程中的物資質(zhì)量進行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和處理質(zhì)量問題。3.參與物資報廢鑒定等工作，提供質(zhì)量方面的專業(yè)意見。（五）財務(wù)部門職責1.依據(jù)出入庫單進行賬務(wù)處理，準確記錄生產(chǎn)資料的采購成本、生產(chǎn)成本等財務(wù)數(shù)據(jù)。2.定期對庫存物資進行財務(wù)核算，監(jiān)督庫存管理情況，確保財務(wù)賬實相符。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.公司內(nèi)部審計部門定期對生產(chǎn)資料出入庫管理情況進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況、賬務(wù)處理是否規(guī)范等。2.各部門應(yīng)相互監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時溝通反饋，共同促進生產(chǎn)資料出入庫管理工作的規(guī)范運行。（二）考核辦法1.制定生產(chǎn)資料出入庫管理考核指標，包括出入庫數(shù)據(jù)準確性、及時性、庫存管