PAGE生產(chǎn)設(shè)備財(cái)務(wù)驗(yàn)收制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司生產(chǎn)設(shè)備采購過程中的財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督，確保設(shè)備采購資金的合理使用，保證所購設(shè)備符合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，特制定本生產(chǎn)設(shè)備財(cái)務(wù)驗(yàn)收制度。本制度旨在規(guī)范生產(chǎn)設(shè)備采購財(cái)務(wù)驗(yàn)收流程，明確各部門職責(zé)，保障公司資產(chǎn)安全，提高資金使用效益，維護(hù)公司合法權(quán)益。（二）適用范圍本制度適用于公司所有生產(chǎn)設(shè)備采購項(xiàng)目的財(cái)務(wù)驗(yàn)收工作，包括但不限于新設(shè)備購置、設(shè)備更新改造、設(shè)備租賃等涉及生產(chǎn)設(shè)備的相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：財(cái)務(wù)驗(yàn)收工作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保設(shè)備采購行為合法合規(guī)。2.真實(shí)性原則：驗(yàn)收過程中所涉及的設(shè)備采購合同、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料必須真實(shí)可靠，如實(shí)反映設(shè)備采購的實(shí)際情況。3.準(zhǔn)確性原則：對(duì)設(shè)備采購的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行準(zhǔn)確核算，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，為公司成本控制和財(cái)務(wù)決策提供可靠依據(jù)。4.完整性原則：財(cái)務(wù)驗(yàn)收涵蓋設(shè)備采購的全過程，包括采購預(yù)算執(zhí)行情況、合同條款履行情況、設(shè)備質(zhì)量及數(shù)量驗(yàn)收、資金支付等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保驗(yàn)收工作全面、完整。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.負(fù)責(zé)生產(chǎn)設(shè)備采購項(xiàng)目的前期調(diào)研、供應(yīng)商選擇、采購合同簽訂等工作，確保采購合同條款符合公司利益和法律法規(guī)要求。2.在采購過程中，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門提供設(shè)備采購預(yù)算、合同草案等相關(guān)資料，配合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。3.負(fù)責(zé)跟蹤采購合同執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題，確保設(shè)備按時(shí)、按質(zhì)、按量交付。（二）財(cái)務(wù)部門1.參與生產(chǎn)設(shè)備采購項(xiàng)目的預(yù)算編制審核，從財(cái)務(wù)角度對(duì)采購項(xiàng)目的可行性進(jìn)行評(píng)估，提出財(cái)務(wù)意見和建議。2.負(fù)責(zé)審核采購合同中的財(cái)務(wù)條款，包括付款方式、結(jié)算周期、違約責(zé)任等，確保合同財(cái)務(wù)條款合理、清晰、明確，保障公司資金安全。3.對(duì)設(shè)備采購發(fā)票進(jìn)行審核，檢查發(fā)票的真實(shí)性、合法性、完整性，確保發(fā)票與采購合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料一致。審核無誤后，按照公司財(cái)務(wù)管理制度辦理付款手續(xù)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)已付款設(shè)備采購項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，評(píng)估采購資金使用效益，為公司采購決策提供參考依據(jù)。4.負(fù)責(zé)組織生產(chǎn)設(shè)備采購項(xiàng)目的財(cái)務(wù)驗(yàn)收工作，制定驗(yàn)收計(jì)劃，明確驗(yàn)收流程和標(biāo)準(zhǔn)，協(xié)調(diào)相關(guān)部門開展驗(yàn)收工作。5.對(duì)驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)問題進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，提出處理意見，并監(jiān)督整改落實(shí)情況。（三）驗(yàn)收部門1.負(fù)責(zé)組織生產(chǎn)設(shè)備的技術(shù)性能、質(zhì)量、數(shù)量等方面的驗(yàn)收工作，確保所購設(shè)備符合合同約定和公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求。2.在驗(yàn)收過程中，對(duì)設(shè)備的規(guī)格型號(hào)、技術(shù)參數(shù)、外觀質(zhì)量、數(shù)量等進(jìn)行詳細(xì)檢查，填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并提交給財(cái)務(wù)部門作為財(cái)務(wù)驗(yàn)收的依據(jù)之一。3.協(xié)助財(cái)務(wù)部門對(duì)驗(yàn)收過程中涉及的設(shè)備價(jià)格、費(fèi)用等財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行核實(shí)，提供相關(guān)證明材料。（四）使用部門1.根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，提出生產(chǎn)設(shè)備采購申請(qǐng)，參與采購項(xiàng)目的前期調(diào)研和技術(shù)方案論證。2.在設(shè)備到貨后，負(fù)責(zé)組織設(shè)備的安裝調(diào)試、試運(yùn)行等工作，及時(shí)反饋設(shè)備使用過程中發(fā)現(xiàn)任何問題，確保設(shè)備能夠正常投入使用。3.配合采購部門簽訂采購合同，參與合同條款的審核，重點(diǎn)關(guān)注設(shè)備的技術(shù)要求、售后服務(wù)等條款，確保合同能夠滿足部門實(shí)際使用需求。4.協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)驗(yàn)收工作，提供設(shè)備使用情況的相關(guān)信息，對(duì)驗(yàn)收結(jié)果發(fā)表意見。三、財(cái)務(wù)驗(yàn)收流程（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.采購部門在設(shè)備到貨前，應(yīng)將采購合同副本、設(shè)備清單、技術(shù)協(xié)議等相關(guān)資料提交給財(cái)務(wù)部門和驗(yàn)收部門。財(cái)務(wù)部門根據(jù)采購合同和預(yù)算安排，核對(duì)設(shè)備采購項(xiàng)目的資金來源和預(yù)算執(zhí)行情況，確保采購資金落實(shí)到位。2.驗(yàn)收部門根據(jù)采購合同和相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，制定詳細(xì)的驗(yàn)收方案，明確驗(yàn)收人員、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收方法、驗(yàn)收時(shí)間等要求。驗(yàn)收方案應(yīng)提前通知采購部門、財(cái)務(wù)部門和使用部門。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)驗(yàn)收方案和采購合同，準(zhǔn)備財(cái)務(wù)驗(yàn)收所需的資料清單，包括發(fā)票、付款憑證、采購合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、設(shè)備清單、費(fèi)用明細(xì)等。同時(shí)，對(duì)設(shè)備采購項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行清理，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。（二）初步驗(yàn)收1.設(shè)備到貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知驗(yàn)收部門和使用部門進(jìn)行初步驗(yàn)收。驗(yàn)收部門按照驗(yàn)收方案對(duì)設(shè)備的外觀、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)等進(jìn)行檢查，核對(duì)設(shè)備的實(shí)物與采購合同和設(shè)備清單是否一致。2.使用部門對(duì)設(shè)備的安裝調(diào)試情況進(jìn)行檢查，確保設(shè)備能夠正常啟動(dòng)運(yùn)行。在初步驗(yàn)收過程中，如發(fā)現(xiàn)設(shè)備存在質(zhì)量問題、數(shù)量短缺、規(guī)格型號(hào)不符等情況，驗(yàn)收部門應(yīng)及時(shí)記錄，并要求供應(yīng)商限期整改或更換設(shè)備。3.初步驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收部門填寫初步驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，經(jīng)采購部門、使用部門簽字確認(rèn)后，提交給財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)初步驗(yàn)收?qǐng)?bào)告進(jìn)行審核，重點(diǎn)檢查設(shè)備數(shù)量、規(guī)格型號(hào)等信息與采購合同是否一致，初步驗(yàn)收結(jié)果是否符合財(cái)務(wù)付款條件。（三）詳細(xì)驗(yàn)收1.在初步驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收部門組織相關(guān)技術(shù)人員和專家對(duì)設(shè)備的技術(shù)性能、質(zhì)量指標(biāo)等進(jìn)行詳細(xì)驗(yàn)收。詳細(xì)驗(yàn)收應(yīng)依據(jù)采購合同、技術(shù)協(xié)議、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等要求，對(duì)設(shè)備的各項(xiàng)技術(shù)參數(shù)進(jìn)行測(cè)試和驗(yàn)證，確保設(shè)備達(dá)到合同約定的技術(shù)水平。2.驗(yàn)收過程中，驗(yàn)收人員應(yīng)填寫詳細(xì)的驗(yàn)收記錄，包括測(cè)試數(shù)據(jù)、驗(yàn)收結(jié)論等。如發(fā)現(xiàn)設(shè)備技術(shù)性能不符合要求，驗(yàn)收部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求供應(yīng)商采取措施解決問題。如問題嚴(yán)重影響設(shè)備正常使用，驗(yàn)收部門應(yīng)出具不合格報(bào)告，并要求供應(yīng)商承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。3.詳細(xì)驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收部門出具詳細(xì)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，經(jīng)采購部門、使用部門、技術(shù)部門等相關(guān)部門簽字確認(rèn)后，提交給財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)詳細(xì)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告進(jìn)行審核，重點(diǎn)檢查設(shè)備技術(shù)性能是否符合合同要求，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告是否真實(shí)、完整。（四）財(cái)務(wù)審核1.財(cái)務(wù)部門收到初步驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和詳細(xì)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告后，對(duì)設(shè)備采購項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。審核內(nèi)容包括采購合同執(zhí)行情況、發(fā)票真實(shí)性與合法性、費(fèi)用核算準(zhǔn)確性、資金支付合規(guī)性等。2.財(cái)務(wù)人員對(duì)照采購合同，檢查設(shè)備的采購數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、價(jià)格等是否與合同一致。審核發(fā)票時(shí)，重點(diǎn)檢查發(fā)票的開具日期、發(fā)票號(hào)碼、購買方與銷售方信息、貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱、金額、稅率、稅額等內(nèi)容是否齊全、準(zhǔn)確，發(fā)票是否加蓋發(fā)票專用章。3.對(duì)設(shè)備采購過程中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行核算，包括設(shè)備價(jià)款、運(yùn)輸費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)、稅費(fèi)等，確保費(fèi)用核算準(zhǔn)確無誤。同時(shí)，審核資金支付是否符合合同約定的付款方式和結(jié)算周期，付款申請(qǐng)是否經(jīng)過相關(guān)部門審批。4.在財(cái)務(wù)審核過程中，如發(fā)現(xiàn)問題，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與采購部門、驗(yàn)收部門等相關(guān)部門溝通核實(shí)，要求相關(guān)部門提供補(bǔ)充資料或做出解釋說明。對(duì)于不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的事項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)提出整改意見，要求相關(guān)部門限期整改。（五）最終驗(yàn)收1.財(cái)務(wù)審核通過后，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)組織采購部門、財(cái)務(wù)部門、驗(yàn)收部門、使用部門等相關(guān)部門召開最終驗(yàn)收會(huì)議。會(huì)議對(duì)設(shè)備采購項(xiàng)目的整體情況進(jìn)行總結(jié)匯報(bào)，各部門就驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題及處理情況進(jìn)行說明。2.參會(huì)人員對(duì)設(shè)備采購項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，形成最終驗(yàn)收意見。最終驗(yàn)收意見應(yīng)明確設(shè)備采購項(xiàng)目是否通過驗(yàn)收，如存在問題，應(yīng)提出整改要求和期限。3.最終驗(yàn)收通過后，由財(cái)務(wù)部門根據(jù)最終驗(yàn)收意見和公司財(cái)務(wù)管理制度辦理設(shè)備采購項(xiàng)目的財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)，支付剩余款項(xiàng)。同時(shí)，財(cái)務(wù)部門對(duì)設(shè)備采購項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)歸檔，將采購合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票、付款憑證等相關(guān)資料整理成冊(cè)，妥善保管。四、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（一）設(shè)備質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.設(shè)備應(yīng)符合采購合同約定的品牌、規(guī)格型號(hào)、技術(shù)參數(shù)等要求。驗(yàn)收時(shí)，應(yīng)檢查設(shè)備的外觀是否有損壞、變形等缺陷，設(shè)備的標(biāo)識(shí)、銘牌等是否清晰、準(zhǔn)確。2.設(shè)備的性能指標(biāo)應(yīng)達(dá)到合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。驗(yàn)收人員可通過現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試、運(yùn)行試驗(yàn)等方式，對(duì)設(shè)備的各項(xiàng)性能指標(biāo)進(jìn)行檢測(cè)，確保設(shè)備能夠正常運(yùn)行，滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求。3.設(shè)備應(yīng)具備完整的技術(shù)資料和售后服務(wù)承諾。技術(shù)資料包括設(shè)備操作手冊(cè)、維護(hù)手冊(cè)、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、合格證等。售后服務(wù)承諾應(yīng)明確設(shè)備的保修期限、維修響應(yīng)時(shí)間、售后服務(wù)方式等內(nèi)容。（二）設(shè)備數(shù)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.按照采購合同和設(shè)備清單，對(duì)設(shè)備的數(shù)量進(jìn)行逐一核對(duì)。驗(yàn)收時(shí)，應(yīng)檢查設(shè)備的主機(jī)、配件、附件等是否齊全，數(shù)量是否與合同一致。2.對(duì)于大型設(shè)備或成套設(shè)備，應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)和組裝調(diào)試，確保設(shè)備的各個(gè)部件能夠正常組裝和運(yùn)行，數(shù)量無誤。（三）財(cái)務(wù)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.采購合同執(zhí)行情況驗(yàn)收：檢查采購合同中的各項(xiàng)條款是否得到有效執(zhí)行，包括設(shè)備交付時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等。如發(fā)現(xiàn)合同執(zhí)行過程中存在問題，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，并記錄相關(guān)情況。2.發(fā)票驗(yàn)收：發(fā)票應(yīng)真實(shí)、合法、有效，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與采購合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告一致。發(fā)票的開具日期應(yīng)符合合同約定的付款期限要求，發(fā)票的金額應(yīng)準(zhǔn)確無誤，不得虛開發(fā)票或開具與實(shí)際交易不符的發(fā)票。3.費(fèi)用核算驗(yàn)收：對(duì)設(shè)備采購過程中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行準(zhǔn)確核算，費(fèi)用的歸集和分?jǐn)倯?yīng)符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定。設(shè)備價(jià)款、運(yùn)輸費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)、稅費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)分別核算，不得混淆或重復(fù)列支。4.資金支付驗(yàn)收：資金支付應(yīng)符合合同約定的付款方式和結(jié)算周期，付款申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)過相關(guān)部門審批。付款憑證應(yīng)齊全、合規(guī)，包括付款申請(qǐng)書、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、合同副本等相關(guān)資料。財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格審核資金支付的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性，確保資金安全。五、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告（一）驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的內(nèi)容1.設(shè)備采購項(xiàng)目基本信息，包括項(xiàng)目名稱、采購合同編號(hào)、采購日期、設(shè)備名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等。2.驗(yàn)收依據(jù)，明確驗(yàn)收所依據(jù)的采購合同、技術(shù)協(xié)議、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等文件。3.驗(yàn)收過程描述，包括初步驗(yàn)收和詳細(xì)驗(yàn)收的時(shí)間、地點(diǎn)、驗(yàn)收人員、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收方法等情況。4.驗(yàn)收結(jié)果，分別列出設(shè)備質(zhì)量、數(shù)量、技術(shù)性能等方面的驗(yàn)收結(jié)論，如驗(yàn)收合格或不合格，并說明理由。5.存在問題及整改建議，如驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)設(shè)備存在質(zhì)量問題、數(shù)量短缺、技術(shù)性能不符等情況，應(yīng)詳細(xì)記錄問題情況，并提出相應(yīng)的整改建議和期限要求。6.驗(yàn)收人員簽字，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)由采購部門、驗(yàn)收部門、使用部門、技術(shù)部門等相關(guān)部門的驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)，明確各部門在驗(yàn)收過程中的責(zé)任。（二）驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的格式驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)采用統(tǒng)一的格式，內(nèi)容應(yīng)完整、清晰、規(guī)范。報(bào)告應(yīng)包括封面、目錄、正文、附件等部分。封面應(yīng)注明驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的名稱、項(xiàng)目名稱、采購合同編號(hào)、驗(yàn)收日期等信息；目錄應(yīng)列出報(bào)告正文的各章節(jié)標(biāo)題；正文應(yīng)按照上述驗(yàn)收?qǐng)?bào)告內(nèi)容要求詳細(xì)編寫；附件應(yīng)包括采購合同副本、設(shè)備清單、技術(shù)協(xié)議、驗(yàn)收記錄、測(cè)試數(shù)據(jù)、發(fā)票復(fù)印件等相關(guān)資料。（三）驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的存檔驗(yàn)收?qǐng)?bào)告是設(shè)備采購項(xiàng)目財(cái)務(wù)驗(yàn)收的重要文件，應(yīng)妥善存檔保管。財(cái)務(wù)部門應(yīng)將驗(yàn)收?qǐng)?bào)告與采購合同、發(fā)票、付款憑證等相關(guān)資料一并整理成冊(cè)，按照公司檔案管理制度進(jìn)行歸檔。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的存檔期限應(yīng)符合公司規(guī)定，以便日后查閱和審計(jì)。六、付款管理（一）付款申請(qǐng)1.采購部門在設(shè)備驗(yàn)收合格后，應(yīng)根據(jù)采購合同約定的付款方式和結(jié)算周期，填寫付款申請(qǐng)單。付款申請(qǐng)單應(yīng)注明設(shè)備采購項(xiàng)目名稱、采購合同編號(hào)、付款金額、付款方式、收款單位信息等內(nèi)容，并附上采購合同副本、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票等相關(guān)資料。2.付款申請(qǐng)單應(yīng)按照公司內(nèi)部審批流程進(jìn)行審批，審批部門包括采購部門、財(cái)務(wù)部門、使用部門等。各部門應(yīng)根據(jù)職責(zé)對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核付款金額是否準(zhǔn)確、付款方式是否符合合同約定、相關(guān)資料是否齊全等。（二）付款審核1.財(cái)務(wù)部門收到付款申請(qǐng)單及相關(guān)資料后，對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。審核內(nèi)容包括采購合同執(zhí)行情況、發(fā)票真實(shí)性與合法性、費(fèi)用核算準(zhǔn)確性、資金支付合規(guī)性等。如發(fā)現(xiàn)問題，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與采購部門溝通核實(shí)，要求相關(guān)部門提供補(bǔ)充資料或做出解釋說明。2.對(duì)于不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)提出整改意見，要求相關(guān)部門限期整改。整改完成后，重新提交付款申請(qǐng)進(jìn)行審核。只有審核通過的付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門才能辦理付款手續(xù)。（三）付款方式1.公司生產(chǎn)設(shè)備采購的付款方式應(yīng)根據(jù)采購合同約定執(zhí)行，常見的付款方式包括預(yù)付款、貨到付款、驗(yàn)收合格后付款、分期付款等。2.預(yù)付款：在簽訂采購合同后，根據(jù)合同約定的預(yù)付款比例，向供應(yīng)商支付一定金額的預(yù)付款。預(yù)付款支付前，采購部門應(yīng)提供供應(yīng)商的銀行賬戶信息、采購合同副本等資料，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后辦理付款手續(xù)。3.貨到付款：設(shè)備到貨并經(jīng)初步驗(yàn)收合格后，按照合同約定支付貨款。貨到付款時(shí)，采購部門應(yīng)提供設(shè)備到貨清單（由供應(yīng)商提供）、初步驗(yàn)收?qǐng)?bào)告（由驗(yàn)收部門出具）、發(fā)票等資料，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后辦理付款手續(xù)。4.驗(yàn)收合格后付款：設(shè)備經(jīng)詳細(xì)驗(yàn)收合格后，根據(jù)合同約定支付剩余貨款。驗(yàn)收合格后付款時(shí)，采購部門應(yīng)提供詳細(xì)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告（由驗(yàn)收部門出具）、發(fā)票等資料，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后辦理付款手續(xù)。5.分期付款：對(duì)于金額較大的設(shè)備采購項(xiàng)目，可根據(jù)合同約定采用分期付款方式。分期付款的具體期限和比例應(yīng)在采購合同中明確約定。每次付款前，采購部門應(yīng)提供相應(yīng)階段的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票等資料，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后辦理付款手續(xù)。（四）付款記錄與跟蹤1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立設(shè)備采購付款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆設(shè)備采購項(xiàng)目的付款日期、付款金額、付款方式、收款單位等信息。付款臺(tái)賬應(yīng)定期進(jìn)行核對(duì)，確保付款記錄準(zhǔn)確無誤。2.財(cái)務(wù)人員應(yīng)跟蹤設(shè)備采購項(xiàng)目的付款情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通付款進(jìn)度，確保付款工作順利進(jìn)行。對(duì)于逾期未付款的項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)了解原因，并采取相應(yīng)措施，如與供應(yīng)商協(xié)商解決、追究違約責(zé)任等。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)生產(chǎn)設(shè)備采購項(xiàng)目的財(cái)務(wù)驗(yàn)收情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查財(cái)務(wù)驗(yàn)收制度的執(zhí)行情況、驗(yàn)收流程的合規(guī)性、驗(yàn)收結(jié)果的真實(shí)性等。2.審計(jì)部門可通過查閱采購合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票、付款憑證等相關(guān)資料，實(shí)地查看設(shè)備使用情況，與相關(guān)人員進(jìn)行訪談等方式進(jìn)行審計(jì)。對(duì)于審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）財(cái)務(wù)部門日常監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門在日常工作中應(yīng)加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)設(shè)備采購項(xiàng)目的財(cái)務(wù)監(jiān)督，定期對(duì)采購項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行檢查，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、合規(guī)。