PAGE生產(chǎn)易耗品領(lǐng)用管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司生產(chǎn)易耗品的管理，規(guī)范領(lǐng)用流程，確保生產(chǎn)易耗品的合理使用，降低生產(chǎn)成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及生產(chǎn)易耗品領(lǐng)用的部門(mén)和人員。（三）定義1.生產(chǎn)易耗品：指在生產(chǎn)過(guò)程中消耗的、使用期限較短、價(jià)值相對(duì)較低的物品，包括但不限于辦公用品、勞保用品、工具、設(shè)備配件、耗材等。2.領(lǐng)用部門(mén)：指公司內(nèi)直接參與生產(chǎn)活動(dòng)的各個(gè)部門(mén)。3.使用人員：指公司內(nèi)實(shí)際使用生產(chǎn)易耗品的員工。（四）管理原則1.按需領(lǐng)用原則：各部門(mén)應(yīng)根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)需求，合理申請(qǐng)領(lǐng)用生產(chǎn)易耗品，避免浪費(fèi)。2.定額管理原則：對(duì)部分常用的生產(chǎn)易耗品實(shí)行定額管理，控制領(lǐng)用數(shù)量。3.歸口管理原則：明確各部門(mén)在生產(chǎn)易耗品管理中的職責(zé)，實(shí)行歸口管理。4.成本控制原則：在保證生產(chǎn)正常進(jìn)行的前提下，降低生產(chǎn)易耗品的采購(gòu)成本和使用成本。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門(mén)1.負(fù)責(zé)生產(chǎn)易耗品的采購(gòu)工作，根據(jù)各部門(mén)的需求計(jì)劃，選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同。2.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保生產(chǎn)易耗品的及時(shí)供應(yīng)和質(zhì)量符合要求。3.負(fù)責(zé)建立采購(gòu)臺(tái)賬，記錄采購(gòu)的品種、數(shù)量、價(jià)格、供應(yīng)商等信息。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)生產(chǎn)易耗品的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管和發(fā)放工作。2.對(duì)入庫(kù)的生產(chǎn)易耗品進(jìn)行驗(yàn)收，確保數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格，并辦理入庫(kù)手續(xù)。3.按照規(guī)定的存儲(chǔ)條件，妥善保管生產(chǎn)易耗品，防止損壞、變質(zhì)。4.根據(jù)領(lǐng)用部門(mén)的領(lǐng)料單，及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)放生產(chǎn)易耗品，并辦理出庫(kù)手續(xù)。5.定期對(duì)庫(kù)存的生產(chǎn)易耗品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。（三）領(lǐng)用部門(mén)1.負(fù)責(zé)本部門(mén)生產(chǎn)易耗品需求計(jì)劃的編制和申報(bào)工作，根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和實(shí)際消耗情況，合理確定領(lǐng)用數(shù)量。2.指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)生產(chǎn)易耗品的領(lǐng)用和管理，確保領(lǐng)用流程規(guī)范、手續(xù)齊全。3.對(duì)本部門(mén)領(lǐng)用的生產(chǎn)易耗品進(jìn)行合理使用和監(jiān)督，避免浪費(fèi)和丟失。4.配合倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)做好生產(chǎn)易耗品的盤(pán)點(diǎn)工作。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核生產(chǎn)易耗品的采購(gòu)發(fā)票和報(bào)銷(xiāo)憑證，確保費(fèi)用支出合理合規(guī)。2.對(duì)生產(chǎn)易耗品的成本進(jìn)行核算和分析，為成本控制提供數(shù)據(jù)支持。3.參與生產(chǎn)易耗品管理制度的制定和修訂，從財(cái)務(wù)管理角度提出意見(jiàn)和建議。三、需求計(jì)劃與審批（一）需求計(jì)劃的編制1.各領(lǐng)用部門(mén)應(yīng)根據(jù)月度生產(chǎn)計(jì)劃、設(shè)備維護(hù)計(jì)劃、工作任務(wù)安排等，結(jié)合歷史消耗數(shù)據(jù)，于每月[具體日期]前編制次月生產(chǎn)易耗品需求計(jì)劃。2.需求計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列出所需生產(chǎn)易耗品的品種、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息，并說(shuō)明需求的理由。3.對(duì)于臨時(shí)增加的生產(chǎn)任務(wù)或特殊需求，領(lǐng)用部門(mén)應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)臨時(shí)需求申請(qǐng)表，注明原因、所需物品及預(yù)計(jì)用量，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后提交倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。（二）需求計(jì)劃的審批1.領(lǐng)用部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)的需求計(jì)劃進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核需求的合理性、必要性以及數(shù)量的準(zhǔn)確性。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)對(duì)需求計(jì)劃進(jìn)行初步審查，檢查是否存在重復(fù)申請(qǐng)、不合理需求等情況，并提出意見(jiàn)和建議。3.生產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)涉及生產(chǎn)任務(wù)相關(guān)的需求計(jì)劃進(jìn)行審核，確保與生產(chǎn)計(jì)劃相匹配。4.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)需求計(jì)劃的成本預(yù)算進(jìn)行審核，控制費(fèi)用支出。5.經(jīng)各級(jí)審核通過(guò)后的需求計(jì)劃，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和資源配置狀況，對(duì)需求計(jì)劃進(jìn)行最終審批。四、采購(gòu)與入庫(kù)（一）采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)審批后的需求計(jì)劃，按照公司采購(gòu)管理制度的規(guī)定，選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。2.在采購(gòu)過(guò)程中，采購(gòu)人員應(yīng)與供應(yīng)商充分溝通，確保生產(chǎn)易耗品的質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等符合要求。3.采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)合同的約定，跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，及時(shí)協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（二）驗(yàn)收入庫(kù)1.生產(chǎn)易耗品到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同、送貨單、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等，對(duì)生產(chǎn)易耗品的品種、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)。2.對(duì)于驗(yàn)收合格的生產(chǎn)易耗品，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)填寫(xiě)入庫(kù)單，注明入庫(kù)日期、物品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息，并辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交采購(gòu)部門(mén)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)。3.對(duì)于驗(yàn)收不合格的生產(chǎn)易耗品，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商協(xié)商解決。如因質(zhì)量問(wèn)題造成的損失，由供應(yīng)商承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。五、領(lǐng)用與發(fā)放（一）領(lǐng)用流程1.使用人員需填寫(xiě)領(lǐng)料單，注明領(lǐng)用日期、物品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并簽字確認(rèn)。2.領(lǐng)料單經(jīng)所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，交倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審批后的領(lǐng)料單，核實(shí)庫(kù)存情況，如庫(kù)存充足，應(yīng)及時(shí)發(fā)放生產(chǎn)易耗品，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。如庫(kù)存不足，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)補(bǔ)貨。4.領(lǐng)用人員憑簽字后的領(lǐng)料單到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取生產(chǎn)易耗品，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照領(lǐng)料單上的物品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等發(fā)放，并做好發(fā)放記錄。（二）發(fā)放方式1.對(duì)于常用的、用量較大的生產(chǎn)易耗品，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)可根據(jù)領(lǐng)用部門(mén)的需求，定期發(fā)放。2.對(duì)于特殊的、用量較少的生產(chǎn)易耗品，領(lǐng)用部門(mén)應(yīng)提前申請(qǐng)，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行發(fā)放。3.對(duì)于貴重的生產(chǎn)易耗品，如精密工具、關(guān)鍵設(shè)備配件等，實(shí)行限量領(lǐng)用和專(zhuān)人保管制度，領(lǐng)用人員需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人特別批準(zhǔn)，并做好領(lǐng)用記錄和使用跟蹤。六、庫(kù)存管理（一）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存的生產(chǎn)易耗品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期為[具體周期，如每月/每季度]。2.盤(pán)點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，包括整理庫(kù)存賬目、核對(duì)實(shí)物數(shù)量等。3.盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)每一項(xiàng)生產(chǎn)易耗品的實(shí)際數(shù)量與賬面數(shù)量是否一致，如有差異，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)差異表。4.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)情況、差異原因及處理建議。盤(pán)點(diǎn)報(bào)告經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)和公司領(lǐng)導(dǎo)。（二）庫(kù)存預(yù)警1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)易耗品的歷史消耗數(shù)據(jù)、采購(gòu)周期、安全庫(kù)存等因素，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)。2.當(dāng)庫(kù)存數(shù)量低于或高于預(yù)警指標(biāo)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息，通知采購(gòu)部門(mén)和領(lǐng)用部門(mén)。3.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)庫(kù)存預(yù)警信息，及時(shí)安排采購(gòu)計(jì)劃，確保生產(chǎn)易耗品的供應(yīng)；領(lǐng)用部門(mén)應(yīng)合理控制領(lǐng)用數(shù)量，避免庫(kù)存積壓。（三）庫(kù)存報(bào)廢與處理1.對(duì)于因損壞、變質(zhì)、過(guò)期等原因無(wú)法使用的生產(chǎn)易耗品，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)清理，并填寫(xiě)庫(kù)存報(bào)廢申請(qǐng)表。2.庫(kù)存報(bào)廢申請(qǐng)表經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)審核、公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可進(jìn)行報(bào)廢處理。3.報(bào)廢的生產(chǎn)易耗品應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行處理，如變賣(mài)、回收等，處理所得收入應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)務(wù)部門(mén)。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)生產(chǎn)易耗品的領(lǐng)用、采購(gòu)、庫(kù)存管理等情況進(jìn)行審計(jì)，檢查制度執(zhí)行情況、流程合規(guī)性、成本控制效果等。2.審計(jì)人員應(yīng)通過(guò)查閱相關(guān)文件、賬目、記錄，實(shí)地盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存等方式，獲取審計(jì)證據(jù)，并形成審計(jì)報(bào)告。3.對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)提出整改意見(jiàn)和建議，督促相關(guān)部門(mén)及時(shí)整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）日常檢查1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)生產(chǎn)易耗品的出入庫(kù)情況進(jìn)行日常檢查，確保手續(xù)齊全、記錄準(zhǔn)確。2.領(lǐng)用部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對(duì)本部門(mén)生產(chǎn)易耗品的使用情況進(jìn)行檢查，防止浪費(fèi)和丟失。3.公司管理層可不定期對(duì)生產(chǎn)易耗品的管理情況進(jìn)行抽查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。八、考核與獎(jiǎng)懲（一）考核1.公司建立生產(chǎn)易耗品管理考核制度，對(duì)各領(lǐng)用部門(mén)和相關(guān)管理人員的工作進(jìn)行考核。2.考核內(nèi)容包括需求計(jì)劃編制的準(zhǔn)確性、領(lǐng)用流程的規(guī)范性、庫(kù)存管理的有效性、成本控制情況等。3.考核周期為每年度，考核結(jié)果作為部門(mén)和個(gè)人績(jī)效評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。（二）獎(jiǎng)勵(lì)1.對(duì)于在生產(chǎn)易耗品管理工作中表現(xiàn)突出的部門(mén)和個(gè)人，公司給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2