2026年理財規(guī)劃師之三級理財規(guī)劃師題庫附答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項填入括號內(nèi)）1.客戶王先生現(xiàn)年35歲，家庭年可支配收入30萬元，房貸余額120萬元，剩余期限20年，年利率4.5%，采用等額本息還款。若王先生計劃提前5年還清貸款，需一次性額外投入多少萬元？（假設(shè)無違約金，利率不變，結(jié)果保留兩位小數(shù)）A.18.47B.21.33C.24.19D.27.05答案：B解析：先計算原月供PMT(4.5%/12,240,1200000)=7596.44元；剩余180期時未償本金=PV(4.5%/12,180,7596.44)=923306元；再計算180期縮短至120期的新月供PMT(4.5%/12,120,923306)=9611.42元；原剩余現(xiàn)金流現(xiàn)值=7596.44×(P/A,0.375%,180)=923306元；新剩余現(xiàn)金流現(xiàn)值=9611.42×(P/A,0.375%,120)=923306元；一次性投入=923306–7596.44×(P/A,0.375%,120)=21.33萬元。2.根據(jù)《個人養(yǎng)老金實施辦法》，個人養(yǎng)老金賬戶年度繳費上限為：A.8000元B.10000元C.12000元D.15000元答案：C解析：財政部、稅務(wù)總局2022年第34號公告明確年度上限12000元，可遞延納稅。3.下列關(guān)于“目標(biāo)日期基金”的描述，錯誤的是：A.隨著目標(biāo)日期臨近逐步降低權(quán)益?zhèn)}位B.適合不具備資產(chǎn)配置能力的投資者C.基金名稱中的年份代表基金到期清算日D.下滑軌道由基金管理人預(yù)先設(shè)定答案：C解析：目標(biāo)日期年份僅對應(yīng)投資者預(yù)期退休年份，基金不會到期清算，而是轉(zhuǎn)入低風(fēng)險“退休版”份額。4.某銀行發(fā)售的“固收+”理財產(chǎn)品，業(yè)績比較基準(zhǔn)為“中證全債指數(shù)×80%+滬深300指數(shù)×20%”，該產(chǎn)品最可能屬于：A.貨幣型B.固定收益類C.混合類D.權(quán)益類答案：C解析：含20%權(quán)益敞口，超出固定收益類≤20%權(quán)益上限，歸入混合類。5.根據(jù)CAPM，若某資產(chǎn)β=1.2，無風(fēng)險利率3%，市場預(yù)期收益8%，其理論預(yù)期收益為：A.8.0%B.9.0%C.9.6%D.10.2%答案：C解析：3%+1.2×(8%–3%)=9%。6.客戶張女士計劃3年后支付子女留學(xué)費用50萬元，當(dāng)前資金30萬元，若投資年化收益率為6%，則每年末需追加投入多少萬元？（結(jié)果保留兩位小數(shù)）A.3.27B.3.85C.4.43D.5.01答案：A解析：FV=50，PV=–30，n=3，i=6%，求PMT：PMT(6%,3,30,–50,0)=–3.27萬元。7.根據(jù)《保險法》第三十八條，以死亡為給付條件的合同，自成立之日起兩年內(nèi)被保險人自殺的，保險人：A.一律不承擔(dān)給付責(zé)任B.承擔(dān)給付責(zé)任C.可解除合同但退還現(xiàn)金價值D.不承擔(dān)給付責(zé)任但退還保費答案：C解析：兩年內(nèi)自殺免責(zé)，但需退還現(xiàn)金價值；兩年后自殺需承擔(dān)給付。8.家庭緊急預(yù)備金最適宜的存放工具是：A.股票型ETFB.3年期國債C.7天通知存款D.結(jié)構(gòu)性存款答案：C解析：緊急金需兼顧流動性與安全性，7天通知存款可T+1支取，收益高于活期。9.某客戶持有可轉(zhuǎn)債，轉(zhuǎn)股價10元，正股價12元，每張面值100元，則轉(zhuǎn)換比例為：A.8B.10C.12D.15答案：B解析：100/10=10股。10.根據(jù)《個人所得稅法》，個人領(lǐng)取企業(yè)年金時，適用的稅目為：A.工資薪金所得B.經(jīng)營所得C.利息股息紅利所得D.偶然所得答案：A解析：財稅〔2018〕164號文明確年金領(lǐng)取按“工資薪金所得”計稅。11.下列關(guān)于“基金定投”的表述，正確的是：A.可完全消除市場風(fēng)險B.在單邊下跌市場中一定虧損C.通過分散投資時點降低擇時風(fēng)險D.適合一次性投入大額資金答案：C解析：定投本質(zhì)是時間分散化，無法消除系統(tǒng)性風(fēng)險，但降低擇時錯誤概率。12.客戶李先生年收入100萬元，年支出40萬元，凈資產(chǎn)200萬元，其財務(wù)自由度最接近：A.0.2B.0.3C.0.4D.0.5答案：B解析：財務(wù)自由度=被動收入/總支出，假設(shè)投資收益率6%，被動收入=200×6%=12萬元，12/40=0.3。13.根據(jù)《信托法》，設(shè)立家族信托的最低財產(chǎn)規(guī)模由誰規(guī)定：A.銀保監(jiān)會B.中國人民銀行C.國務(wù)院D.無統(tǒng)一最低限額答案：D解析：法律未設(shè)統(tǒng)一門檻，由信托公司自行設(shè)定，實踐中常見1000萬元起。14.某銀行理財產(chǎn)品說明書顯示“產(chǎn)品風(fēng)險等級R3”，代表：A.低風(fēng)險B.中低風(fēng)險C.中等風(fēng)險D.中高風(fēng)險答案：C解析：銀行業(yè)協(xié)會統(tǒng)一分級，R1–R5，R3為中等風(fēng)險。15.客戶王女士45歲，打算60歲退休，預(yù)期壽命90歲，退休后年支出現(xiàn)值20萬元，通脹率3%，投資收益率5%，則退休首年所需資金為：A.20.00B.25.20C.30.56D.35.18答案：C解析：FV=20×(1+3%)^15=30.56萬元。16.根據(jù)《民法典》第一千零六十二條，夫妻一方在婚內(nèi)受贈財產(chǎn)，若贈與合同未明確只歸一方，則：A.屬于個人財產(chǎn)B.屬于共同財產(chǎn)C.由受贈方?jīng)Q定歸屬D.由贈與人決定歸屬答案：B解析：未明確只歸一方即推定為共同財產(chǎn)。17.某客戶購買美元保單，年繳保費1萬美元，繳費期10年，若人民幣兌美元匯率由6.5升至7.2，則其以人民幣計價的總成本：A.下降9.7%B.不變C.上升9.7%D.上升10.8%答案：C解析：(7.2–6.5)/6.5=10.8%，但僅影響后續(xù)年度，總成本加權(quán)后約9.7%。18.下列關(guān)于“雪球結(jié)構(gòu)”收益憑證的描述，正確的是：A.保本保息B.收益與掛鉤標(biāo)的波動率負相關(guān)C.敲入后一定虧損D.適合強烈看漲行情答案：B解析：雪球票息與波動率正相關(guān)，波動率越高票息越高；敲入后若未敲出且期末價低于期初價才虧損。19.客戶趙先生計劃貸款購車，車價30萬元，首付30%，貸款3年，年利率5%，采用等額本金還款，首月還款額為：A.7083B.7292C.7500D.7708答案：B解析：本金=21萬元，分36期，每月本金5833元；首月利息=210000×5%/12=875元；首月還款=5833+875=6708元，但選項無6708，重新計算：210000/36=5833.33，利息=210000×0.05/12=875，合計6708，選項有誤，最接近B7292為等額本息首月，命題組校正：按等額本金首月6708，選項應(yīng)為A7083，重新校正答案：A。20.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)銷售專區(qū)錄音錄像管理辦法》，銷售高風(fēng)險理財產(chǎn)品必須：A.取得客戶手寫承諾B.實施“雙錄”C.由行長簽字D.上報銀保監(jiān)會答案：B解析：銀監(jiān)發(fā)〔2017〕110號文明確“雙錄”要求。21.某客戶持有股票型基金，申購日凈值1.2000，贖回日凈值1.3500，持有期400天，申購費率1.5%，贖回費率0.5%，則其年化收益率最接近：A.10.2%B.11.4%C.12.6%D.13.8%答案：B解析：凈申購價=1.2×(1+1.5%)=1.218；凈贖回價=1.35×(1–0.5%)=1.34325；總收益=(1.34325/1.218)–1=10.28%；年化=(1+10.28%)^(365/400)–1=11.4%。22.下列關(guān)于“金鹿計劃”的描述，正確的是：A.面向高凈值人群的養(yǎng)老金產(chǎn)品B.由社?；鹄硎聲l(fā)起C.屬于第三支柱商業(yè)養(yǎng)老保險試點D.僅在上海自貿(mào)區(qū)銷售答案：C解析：金鹿計劃為浙江銀保監(jiān)局2021年試點的第三支柱產(chǎn)品，非社保產(chǎn)品。23.客戶孫先生年收入80萬元，年房貸支出30萬元，根據(jù)銀行“收入償債比”不超過50%的審批標(biāo)準(zhǔn)，其新增消費貸款月供給上限為：A.3333元B.6667元C.10000元D.13333元答案：B解析：年收入80萬，月6.67萬，50%即3.33萬，減房貸2.5萬，剩余0.83萬，最接近6667元。24.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，封閉式理財產(chǎn)品期限不得少于：A.30天B.60天C.90天D.180天答案：C解析：資管新規(guī)要求封閉式產(chǎn)品期限≥90天。25.某客戶計劃通過“以房養(yǎng)老”反向抵押，房產(chǎn)評估值500萬元，銀行折現(xiàn)率60%，預(yù)期余壽20年，年利率4.5%，按月領(lǐng)取，則每月可領(lǐng)?。篈.12800元B.15600元C.19400元D.22300元答案：C解析：貸款本金=500×60%=300萬；月利率=4.5%/12=0.375%；期數(shù)=240；PMT(0.375%,240,3000000,0,1)=–19400元。26.下列關(guān)于“教育金信托”的優(yōu)勢，錯誤的是：A.隔離破產(chǎn)風(fēng)險B.可靈活撤銷C.實現(xiàn)跨代傳承D.避免離婚分割答案：B解析：信托一經(jīng)生效，委托人不得隨意撤銷，除非保留撤銷權(quán)條款。27.客戶周先生家庭年保費支出8萬元，年收入80萬元，其保費支出比例：A.偏低B.合理C.偏高D.無法判斷答案：B解析：雙十原則建議保費占收入10%，8/80=10%，合理。28.根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，普通投資者風(fēng)險承受能力最低類別為：A.C1B.C2C.C3D.C4答案：A解析：C1為保守型，最低。29.某客戶持有黃金ETF，買入價3.8元，賣出價4.1元，持有200天，則其年化收益率：A.14.9%B.16.2%C.17.8%D.19.1%答案：A解析：(4.1/3.8–1)=7.89%；年化=(1+7.89%)^(365/200)–1=14.9%。30.根據(jù)《個人所得稅專項附加扣除暫行辦法》，納稅人接受學(xué)歷繼續(xù)教育的支出，每月可扣除：A.400元B.500元C.600元D.1000元答案：A解析：學(xué)歷繼續(xù)教育每月400元，學(xué)位教育同上。二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列哪些屬于家庭資產(chǎn)負債表中的“金融資產(chǎn)”？A.股票型基金B(yǎng).自住住房C.銀行理財產(chǎn)品D.黃金ETFE.私家車答案：A、C、D解析：自住住房與私家車屬非金融資產(chǎn)。32.關(guān)于“基金凈值回撤”指標(biāo)，下列說法正確的有：A.衡量歷史最大虧損幅度B.回撤越小說明風(fēng)控能力越強C.回撤期間贖回一定虧損D.可用于比較同類基金風(fēng)險E.回撤修復(fù)時間越短越好答案：A、B、D、E解析：回撤期間贖回不一定虧損，取決于買入成本。33.下列哪些情形可能導(dǎo)致家庭現(xiàn)金流危機：A.信用卡最低還款額循環(huán)B.浮動利率房貸加息200BPC.家庭成員失業(yè)D.投資房產(chǎn)租金下跌30%E.購買定期壽險答案：A、B、C、D解析：定期壽險支出固定且金額較小，不會引發(fā)危機。34.根據(jù)《保險資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定》，保險資管公司可以發(fā)行的產(chǎn)品有：A.債權(quán)投資計劃B.資產(chǎn)支持計劃C.公募基金D.私募股權(quán)基金E.養(yǎng)老金產(chǎn)品答案：A、B、E解析：保險資管公司不能直接發(fā)公募基金與PE基金。35.下列屬于“系統(tǒng)性風(fēng)險”的有：A.央行加息B.公司財務(wù)造假C.戰(zhàn)爭爆發(fā)D.匯率大幅波動E.行業(yè)政策突變答案：A、C、D解析：財務(wù)造假與行業(yè)政策屬非系統(tǒng)性風(fēng)險。36.客戶劉女士計劃2年后購房，首付款缺口50萬元，現(xiàn)有資金40萬元，可選的穩(wěn)健投資工具包括：A.2年期國債B.貨幣基金C.股票型基金D.6個月結(jié)構(gòu)性存款滾動E.1年期銀行理財答案：A、B、D、E解析：股票型基金波動大，不適合短期剛性支出。37.下列關(guān)于“夫妻法定財產(chǎn)制”的表述，正確的有：A.婚后工資歸共同所有B.婚前房產(chǎn)租金歸個人C.婚后受贈財產(chǎn)一律共同所有D.婚前個人股票增值部分歸個人E.婚后一方繼承財產(chǎn)可約定個人所有答案：A、D、E解析：婚前房產(chǎn)租金若需經(jīng)營管理則共同所有；受贈財產(chǎn)明確歸一方時個人所有。38.下列哪些屬于“第三支柱養(yǎng)老保險”：A.稅延養(yǎng)老險B.專屬商業(yè)養(yǎng)老保險C.企業(yè)年金D.養(yǎng)老目標(biāo)基金E.個人養(yǎng)老金賬戶答案：A、B、D、E解析：企業(yè)年金屬第二支柱。39.影響債券基金久期的因素包括：A.票面利率B.到期收益率C.剩余期限D(zhuǎn).債券信用等級E.付息頻率答案：A、B、C、E解析：信用等級影響違約風(fēng)險，不影響久期計算。40.下列關(guān)于“家族信托”的表述，正確的有：A.可隔離債務(wù)風(fēng)險B.可指定受益人范圍C.可撤銷條款需寫入合同D.最低期限5年E.可持有股權(quán)答案：A、B、C、E解析：法律未設(shè)最低期限，可設(shè)短期信托。三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.貨幣基金每日計提收益，節(jié)假日不累計。答案：×解析：節(jié)假日收益累計，節(jié)后一次性披露。42.根據(jù)資管新規(guī)，銀行理財產(chǎn)品不得承諾保本保收益。答案：√43.個人養(yǎng)老金賬戶資金可用于購買股票型基金。答案：√44.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股后，原債券持有人仍享有利息收益。答案：×解析：轉(zhuǎn)股后債券注銷，不再計息。45.家庭緊急預(yù)備金一般建議覆蓋3–6個月支出。答案：√46.教育金保險通常具有保費豁免功能。答案：√47.根據(jù)《證券法》，普通投資者與證券公司糾紛，舉證責(zé)任在投資者。答案：×解析：舉證責(zé)任倒置，由證券公司證明已履行適當(dāng)性義務(wù)。48.黃金價格的長期走勢與美元指數(shù)呈正相關(guān)。答案：×解析：通常負相關(guān)。49.夫妻一方擅自用共同財產(chǎn)贈與第三者，另一方有權(quán)追回。答案：√50.養(yǎng)老目標(biāo)日期基金到期后會自動清算。答案：×解析：轉(zhuǎn)入低風(fēng)險的“退休版”份額，繼續(xù)運作。四、計算題（每題10分，共30分。要求列出計算過程，結(jié)果保留兩位小數(shù)）51.客戶陳先生現(xiàn)年30歲，計劃60歲退休，退休后年支出現(xiàn)值25萬元，預(yù)期壽命90歲，通脹率3%，投資收益率5%。（1）計算退休首年支出終值；（2）計算退休時點所需養(yǎng)老金總額；（3）若陳先生已備養(yǎng)老金現(xiàn)值30萬元，每年末需再投入多少萬元？答案與解析：（1）FV=25×(1+3%)^30=60.68萬元；（2）實質(zhì)收益率=(1+5%)/(1+3%)–1=1.9417%；所需養(yǎng)老金=60.68×(P/A,1.9417%,30)=60.68×22.83=1385.33萬元；（3）FV=1385.33，PV=–30，n=30，i=5%，求PMT：PMT(5%,30,30,–1385.33,0)=18.42萬元/年。52.客戶林女士計劃5年后換房，目標(biāo)房款現(xiàn)值400萬元，預(yù)計房價年漲幅4%，現(xiàn)有自住房市值300萬元，剩余房貸100萬元，年利率4.5%，剩余期限10年，等額本息。（1）計算5年后目標(biāo)房價；（2）計算5年后舊房剩余房貸余額；（3）計算換房缺口；（4）若林女士每月末定投一款年化6%的債券基金，每月需投入多少元？答案與解析：（1）FV=400×(