PAGE物業(yè)前臺收費財務(wù)制度范本一、總則（一）目的為規(guī)范物業(yè)前臺收費財務(wù)管理，確保收費工作的準(zhǔn)確性、及時性和規(guī)范性，保障公司財務(wù)安全，維護(hù)業(yè)主和公司的合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司物業(yè)項目前臺收費的各項財務(wù)活動，包括物業(yè)費、水電費、停車費等各類費用的收取、繳存、核算與管理。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，依法進(jìn)行收費管理活動。2.準(zhǔn)確性原則：確保收費數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，賬目清晰，如實反映物業(yè)項目的財務(wù)收支狀況。3.及時性原則：及時收取各項費用，按時繳存，不得拖延，保證資金的及時回籠。4.規(guī)范性原則：規(guī)范收費流程、票據(jù)使用、賬目記錄等各項操作，做到標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理。二、收費流程（一）費用標(biāo)準(zhǔn)制定1.根據(jù)物業(yè)服務(wù)合同及相關(guān)規(guī)定，明確各類費用的收費標(biāo)準(zhǔn)，包括物業(yè)費單價、水電費單價、停車費收費標(biāo)準(zhǔn)等。2.收費標(biāo)準(zhǔn)如有調(diào)整，需提前向業(yè)主進(jìn)行公示，并說明調(diào)整原因和生效日期。（二）費用通知1.在規(guī)定繳費周期前，通過多種方式向業(yè)主發(fā)送繳費通知，如短信、郵件、張貼通知等。2.繳費通知應(yīng)明確繳費金額、繳費期限、繳費方式等關(guān)鍵信息。（三）費用收取1.前臺工作人員在收取費用時，應(yīng)禮貌熱情，認(rèn)真核對業(yè)主身份和繳費信息。2.收取現(xiàn)金時，應(yīng)仔細(xì)清點，驗明真?zhèn)?，開具相應(yīng)的收款票據(jù)。3.支持多種繳費方式，如銀行轉(zhuǎn)賬、微信支付、支付寶支付等。對于轉(zhuǎn)賬繳費，應(yīng)及時核對到賬情況，并做好記錄。（四）票據(jù)管理1.統(tǒng)一使用財政部門監(jiān)制或公司規(guī)定的正規(guī)收費票據(jù)。2.票據(jù)應(yīng)妥善保管，設(shè)立票據(jù)登記簿，詳細(xì)記錄票據(jù)的購入、使用、作廢、結(jié)存等情況。3.開具票據(jù)時，應(yīng)按照規(guī)定填寫，內(nèi)容完整、準(zhǔn)確，字跡清晰，并加蓋財務(wù)專用章或收費專用章。4.作廢票據(jù)應(yīng)加蓋“作廢”戳記，全聯(lián)保存，并在票據(jù)登記簿上注明作廢原因和日期。（五）欠費管理1.對于逾期未繳費的業(yè)主，應(yīng)及時進(jìn)行催繳。催繳方式可包括電話催繳、上門催繳等。2.建立欠費臺賬，詳細(xì)記錄欠費業(yè)主的房號、姓名、欠費金額、欠費期限等信息。3.根據(jù)欠費情況，制定合理的催繳策略。對于長期欠費且經(jīng)多次催繳仍不繳費的業(yè)主，可按照相關(guān)規(guī)定采取進(jìn)一步措施，如通過法律途徑解決。三、資金繳存（一）繳存方式1.每日收取的現(xiàn)金應(yīng)及時繳存銀行，不得坐支現(xiàn)金。2.通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式收取的費用，應(yīng)確保資金及時到賬，并與銀行對賬單進(jìn)行核對。（二）繳存流程1.前臺工作人員填寫現(xiàn)金繳存單或銀行進(jìn)賬單，注明繳存金額、繳存日期、款項來源等信息。2.將現(xiàn)金繳存單或銀行進(jìn)賬單及現(xiàn)金一并交予財務(wù)人員。3.財務(wù)人員核對無誤后，在規(guī)定時間內(nèi)將款項繳存銀行，并取得銀行回單。（三）繳存記錄1.財務(wù)人員應(yīng)建立資金繳存臺賬，詳細(xì)記錄每次繳存的金額、日期、繳存銀行、憑證號碼等信息。2.定期核對資金繳存臺賬與銀行對賬單，確保賬實相符。四、財務(wù)核算（一）賬務(wù)處理1.財務(wù)人員應(yīng)按照財務(wù)會計準(zhǔn)則和公司財務(wù)制度，對物業(yè)前臺收費進(jìn)行及時、準(zhǔn)確的賬務(wù)處理。2.設(shè)立相關(guān)會計科目，如“主營業(yè)務(wù)收入物業(yè)費收入”“主營業(yè)務(wù)收入水電費收入”“其他業(yè)務(wù)收入停車費收入”等，分別核算各類費用收入。3.對于各項費用支出，如辦公費用、人員工資等，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)列支。（二）報表編制1.定期編制物業(yè)前臺收費財務(wù)報表，包括收入報表、欠費報表等。2.收入報表應(yīng)反映各類費用的實際收取情況，包括本月收入、累計收入等。3.欠費報表應(yīng)詳細(xì)列出欠費業(yè)主的相關(guān)信息，為欠費管理提供依據(jù)。（三）財務(wù)分析1.定期對物業(yè)前臺收費財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，評估收費工作的成效。2.分析指標(biāo)可包括收費率、欠費率、收入增長率等。3.通過財務(wù)分析，發(fā)現(xiàn)問題，提出改進(jìn)措施，為公司決策提供參考依據(jù)。五、財務(wù)監(jiān)督（一）內(nèi)部監(jiān)督1.建立健全內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督機制，財務(wù)部門定期對前臺收費工作進(jìn)行檢查。2.檢查內(nèi)容包括收費流程執(zhí)行情況、票據(jù)管理情況、資金繳存情況、賬務(wù)處理情況等。3.對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)督1.接受業(yè)主、業(yè)主委員會及相關(guān)部門的監(jiān)督。2.定期向業(yè)主公布物業(yè)項目的財務(wù)收支情況，接受業(yè)主的查詢和監(jiān)督。3.積極配合相關(guān)部門的審計、檢查等工作，如實提供財務(wù)資料。六、人員職責(zé)(一)前臺收費人員職責(zé)1.嚴(yán)格按照收費流程收取各項費用，確保收費工作的準(zhǔn)確性和及時性。2.認(rèn)真核對業(yè)主繳費信息，妥善保管收款票據(jù)，及時將收取的現(xiàn)金繳存銀行。3.負(fù)責(zé)與業(yè)主溝通繳費事宜，解答業(yè)主疑問，做好欠費催繳工作。4.定期統(tǒng)計收費數(shù)據(jù)，報送財務(wù)部門。(二)財務(wù)人員職責(zé)1.負(fù)責(zé)物業(yè)前臺收費的賬務(wù)處理，編制財務(wù)報表，進(jìn)行財務(wù)分析。2.審核前臺收費人員的票據(jù)使用情況，監(jiān)督資金繳存情況。3.協(xié)助前臺收費人員做好欠費管理工作，提供財務(wù)支持。4.定期對物業(yè)前臺收費財務(wù)工作進(jìn)行自查和整改。(三)管理人員職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定物業(yè)前臺收費財務(wù)制度和相關(guān)流程，并監(jiān)督執(zhí)行。2.協(xié)調(diào)解決收費工作中出現(xiàn)的問題，對重大事項進(jìn)行決策。3.定期對物業(yè)前臺收費財務(wù)工作進(jìn)行檢查和評估，提出改進(jìn)意見和建議。七、檔案管理（一）檔案范圍物業(yè)前臺收費財務(wù)檔案包括收費文件、合同協(xié)議、繳費通知、收款票據(jù)、銀行回單、會計憑證、財務(wù)報表等。（二）檔案整理1.對各類檔案進(jìn)行分類整理，按照時間順序或類別進(jìn)行編號。2.確保檔案資料完整、齊全，字跡清晰，簽字蓋章完備。（三）檔案保管1.設(shè)立專門的檔案保管場所，配備必要的保管設(shè)備，確保檔案安全。2.按照檔案保管期限的要求，妥善保管各類檔案。一般檔案保管期限為[X]年，重要檔案應(yīng)長期保存。（四）檔案查閱1.嚴(yán)格檔案查閱制度，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得擅自查閱檔案。2.因工作需要查閱檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。3.