證券從業(yè)資格考試題庫與答案（E卷）一、單項選擇題（共50題，每題1分，共50分）1.以下不屬于證券市場顯著特征的是（）。A.證券市場是價值直接交換的場所B.證券市場是財產(chǎn)權(quán)利直接交換的場所C.證券市場是風(fēng)險直接交換的場所D.證券市場是商品直接交換的場所答案：D解析：證券市場具有三個顯著特征：證券市場是價值直接交換的場所；證券市場是財產(chǎn)權(quán)利直接交換的場所；證券市場是風(fēng)險直接交換的場所。商品直接交換的場所是商品市場的特點，并非證券市場。2.有價證券按（），可以分為股票、債券和其他證券。A.證券發(fā)行主體的不同B.募集方式分類C.證券所代表的權(quán)利性質(zhì)分類D.是否在證券交易所掛牌交易答案：C解析：按證券所代表的權(quán)利性質(zhì)分類，有價證券可以分為股票、債券和其他證券。按證券發(fā)行主體的不同，可分為政府證券、政府機(jī)構(gòu)證券和公司證券；按募集方式分類，可分為公募證券和私募證券；按是否在證券交易所掛牌交易，可分為上市證券和非上市證券。3.證券市場的基本功能不包括（）。A.籌資投資功能B.定價功能C.資本配置功能D.規(guī)避風(fēng)險功能答案：D解析：證券市場的基本功能包括籌資投資功能、定價功能和資本配置功能。證券市場并不能規(guī)避風(fēng)險，相反，證券投資本身具有一定的風(fēng)險性。4.下列關(guān)于優(yōu)先股的說法中，不正確的是（）。A.優(yōu)先股股東一般沒有投票權(quán)B.優(yōu)先股的股息率是固定的C.優(yōu)先股在利潤分配和剩余財產(chǎn)分配上優(yōu)先于普通股D.優(yōu)先股的風(fēng)險高于普通股答案：D解析：優(yōu)先股的風(fēng)險低于普通股。優(yōu)先股的股息率固定，在利潤分配和剩余財產(chǎn)分配上優(yōu)先于普通股，且一般沒有投票權(quán)。普通股的收益隨公司盈利情況變動，風(fēng)險相對較高。5.股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的（）。A.票面價值B.賬面價值C.內(nèi)在價值D.實際價值答案：D解析：股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值。票面價值是股票票面上標(biāo)明的金額；賬面價值又稱股票凈值或每股凈資產(chǎn)；內(nèi)在價值是股票未來收益的現(xiàn)值。6.債券是一種（）憑證。A.所有權(quán)B.債權(quán)債務(wù)C.信托D.委托代理答案：B解析：債券是發(fā)行人向投資者出具的、在一定時期支付利息和到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。股票是所有權(quán)憑證。7.以下屬于政府債券特征的是（）。A.收益不穩(wěn)定B.流動性差C.安全性高D.高風(fēng)險答案：C解析：政府債券具有安全性高、收益穩(wěn)定、流動性強(qiáng)等特征。政府債券以政府信用為擔(dān)保，通常被認(rèn)為是風(fēng)險最低的投資工具之一。8.可轉(zhuǎn)換債券是指其持有者可以在一定時期內(nèi)按一定比例或價格將之轉(zhuǎn)換成一定數(shù)量的（）的債券。A.基金B(yǎng).優(yōu)先股C.另一種證券D.普通股答案：D解析：可轉(zhuǎn)換債券是指其持有者可以在一定時期內(nèi)按一定比例或價格將之轉(zhuǎn)換成一定數(shù)量的普通股的債券。9.證券投資基金通過發(fā)行基金份額的方式募集資金，由（）托管，由（）管理和運(yùn)作資金。A.基金管理人；基金托管人B.基金托管人；基金管理人C.基金投資者；基金托管人D.基金投資者；基金管理人答案：B解析：證券投資基金通過發(fā)行基金份額的方式募集資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)作資金?；鹜泄苋素?fù)責(zé)保管基金資產(chǎn)，監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。10.封閉式基金的存續(xù)期通常（）。A.無固定期限B.在5年以上C.在1年以內(nèi)D.在15年之間答案：B解析：封閉式基金有固定的存續(xù)期，通常在5年以上，一般為10年或15年。開放式基金無固定期限。11.以下不屬于衍生金融工具的是（）。A.遠(yuǎn)期合約B.期貨合約C.債券D.期權(quán)合約答案：C解析：衍生金融工具是在基礎(chǔ)金融工具的基礎(chǔ)上派生出來的金融工具，包括遠(yuǎn)期合約、期貨合約、期權(quán)合約、互換合約等。債券是基礎(chǔ)金融工具。12.金融期貨的主要交易制度不包括（）。A.保證金制度B.逐日盯市制度C.實物交割制度D.限倉制度答案：C解析：金融期貨的主要交易制度包括保證金制度、逐日盯市制度、限倉制度、大戶報告制度等。金融期貨一般采用現(xiàn)金交割，而不是實物交割。13.期權(quán)的買方支付權(quán)利金后，便取得了在未來某特定時間買入或賣出一定數(shù)量的某種特定商品的（）。A.義務(wù)B.權(quán)利C.責(zé)任D.約束答案：B解析：期權(quán)的買方支付權(quán)利金后，便取得了在未來某特定時間買入或賣出一定數(shù)量的某種特定商品的權(quán)利，而不必承擔(dān)義務(wù)。期權(quán)的賣方則有履行合約的義務(wù)。14.證券發(fā)行市場又被稱為（）。A.一級市場B.二級市場C.流通市場D.次級市場答案：A解析：證券發(fā)行市場又被稱為一級市場，是發(fā)行人向投資者出售證券的市場。二級市場又稱流通市場或次級市場，是已發(fā)行證券進(jìn)行買賣交易的市場。15.首次公開發(fā)行股票并在主板上市的公司，發(fā)行人應(yīng)符合的條件不包括（）。A.最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元B.最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元C.發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元D.最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于50%答案：D解析：最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%，而不是50%。選項A、B、C均是首次公開發(fā)行股票并在主板上市的公司應(yīng)符合的條件。16.證券承銷業(yè)務(wù)可以采取（）方式。A.代銷B.包銷C.代銷或包銷D.分銷答案：C解析：證券承銷業(yè)務(wù)可以采取代銷或包銷方式。代銷是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束時，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式；包銷是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時將售后剩余證券全部自行購入的承銷方式。17.以下關(guān)于證券交易所的說法中，錯誤的是（）。A.證券交易所是實行自律管理的法人B.證券交易所的設(shè)立和解散，由國務(wù)院決定C.證券交易所不持有證券，也不進(jìn)行證券的買賣D.證券交易所的組織形式只有會員制答案：D解析：證券交易所的組織形式有會員制和公司制兩種。會員制證券交易所是由會員自愿組成的、不以營利為目的的社會法人團(tuán)體；公司制證券交易所是以營利為目的的企業(yè)法人。選項A、B、C說法均正確。18.股票價格指數(shù)的編制方法不包括（）。A.算術(shù)平均法B.加權(quán)平均法C.幾何平均法D.移動平均法答案：D解析：股票價格指數(shù)的編制方法主要有算術(shù)平均法、加權(quán)平均法和幾何平均法。移動平均法是一種技術(shù)分析方法，用于平滑數(shù)據(jù)和預(yù)測趨勢，并非股票價格指數(shù)的編制方法。19.我國證券市場的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是（）。A.中國人民銀行B.中國證券業(yè)協(xié)會C.中國證券監(jiān)督管理委員會D.證券交易所答案：C解析：中國證券監(jiān)督管理委員會是我國證券市場的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，依法對證券市場實行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場秩序，保障其合法運(yùn)行。中國人民銀行主要負(fù)責(zé)貨幣政策的制定和執(zhí)行等；中國證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律性組織；證券交易所是證券交易的場所，實行自律管理。20.證券市場監(jiān)管的原則不包括（）。A.依法監(jiān)管原則B.保護(hù)投資者利益原則C.“三公”原則D.自由放任原則答案：D解析：證券市場監(jiān)管的原則包括依法監(jiān)管原則、保護(hù)投資者利益原則、“三公”原則（公開、公平、公正）等。自由放任原則與證券市場監(jiān)管的目的相悖，證券市場需要有效的監(jiān)管來維護(hù)市場秩序和投資者權(quán)益。21.證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢和與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣（）萬元。A.5000B.1億C.2億D.5億答案：A解析：證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢和與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣5000萬元。經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理和其他證券業(yè)務(wù)之一的，注冊資本最低限額為人民幣1億元；經(jīng)營兩項以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。22.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其投資范圍或投資比例違反《證券公司監(jiān)督管理條例》的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告，并處以（）的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格。A.3萬元以上10萬元以下B.5萬元以上20萬元以下C.10萬元以上30萬元以下D.20萬元以上50萬元以下答案：A解析：證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其投資范圍或投資比例違反《證券公司監(jiān)督管理條例》的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告，并處以3萬元以上10萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格。23.證券投資顧問業(yè)務(wù)檔案的保存期限自協(xié)議終止之日起不得少于（）年。A.3B.5C.10D.15答案：B解析：證券投資顧問業(yè)務(wù)檔案的保存期限自協(xié)議終止之日起不得少于5年。24.下列關(guān)于融資融券業(yè)務(wù)的說法中，錯誤的是（）。A.融資融券業(yè)務(wù)是指向客戶出借資金供其買入上市證券或者出借上市證券供其賣出，并收取擔(dān)保物的經(jīng)營活動B.證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)，必須經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)C.融資融券交易包括券商對投資者的融資、融券和金融機(jī)構(gòu)對券商的融資、融券D.融資融券業(yè)務(wù)的保證金比例由證券交易所規(guī)定答案：C解析：融資融券交易目前僅指券商對投資者的融資、融券，不包括金融機(jī)構(gòu)對券商的融資、融券。選項A、B、D說法均正確。25.下列不屬于證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)特點的是（）。A.業(yè)務(wù)對象的廣泛性B.證券經(jīng)紀(jì)商的中介性C.客戶指令的權(quán)威性D.交易行為的自主性答案：D解析：證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的特點包括業(yè)務(wù)對象的廣泛性、證券經(jīng)紀(jì)商的中介性、客戶指令的權(quán)威性和客戶資料的保密性。交易行為的自主性是證券自營業(yè)務(wù)的特點。26.下列關(guān)于證券投資基金的說法中，正確的是（）。A.基金管理人負(fù)責(zé)基金的投資操作和資產(chǎn)保管B.基金托管人負(fù)責(zé)基金的投資操作和資金清算C.基金投資者是基金資產(chǎn)的所有者D.基金份額持有人大會是基金的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由基金管理人召集答案：C解析：基金投資者是基金資產(chǎn)的所有者。基金管理人負(fù)責(zé)基金的投資操作，基金托管人負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管和資金清算。基金份額持有人大會是基金的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由基金管理人、基金托管人或代表基金份額10%以上的基金份額持有人召集。27.下列關(guān)于金融期權(quán)的說法中，正確的是（）。A.金融期權(quán)交易雙方的權(quán)利和義務(wù)是對稱的B.金融期權(quán)交易雙方的收益和風(fēng)險是對稱的C.金融期權(quán)的買方需要繳納保證金D.金融期權(quán)的賣方只有義務(wù)沒有權(quán)利答案：D解析：金融期權(quán)交易雙方的權(quán)利和義務(wù)是不對稱的，買方有權(quán)利無義務(wù)，賣方有義務(wù)無權(quán)利；收益和風(fēng)險也是不對稱的，買方的風(fēng)險有限，收益可能無限，賣方的收益有限，風(fēng)險可能無限。金融期權(quán)的買方只需支付權(quán)利金，無需繳納保證金，賣方需要繳納保證金。28.下列關(guān)于證券市場法律法規(guī)的說法中，錯誤的是（）。A.法律是由全國人民代表大會或全國人民代表大會常務(wù)委員會制定并頒布的規(guī)范性法律文件B.行政法規(guī)是由國務(wù)院制定并頒布的規(guī)范性法律文件C.部門規(guī)章是由證券交易所制定的規(guī)范性文件D.自律性規(guī)則是由證券業(yè)協(xié)會等自律組織制定的行業(yè)規(guī)范答案：C解析：部門規(guī)章是由國務(wù)院各組成部門、直屬機(jī)構(gòu)等制定的規(guī)范性文件，而不是證券交易所。證券交易所制定的是業(yè)務(wù)規(guī)則等。選項A、B、D說法均正確。29.下列關(guān)于證券投資分析方法的說法中，錯誤的是（）。A.基本分析主要適用于周期相對較長的證券價格預(yù)測B.技術(shù)分析著重于分析證券價格的波動規(guī)律C.量化分析是利用統(tǒng)計、數(shù)值模擬和其他定量模型進(jìn)行證券市場相關(guān)研究的一種方法D.技術(shù)分析和基本分析都認(rèn)為市場行為包含一切信息答案：D解析：技術(shù)分析認(rèn)為市場行為包含一切信息，基本分析主要是通過對宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)和公司基本面的分析來評估證券的內(nèi)在價值，并不認(rèn)為市場行為包含一切信息。選項A、B、C說法均正確。30.下列關(guān)于債券信用評級的說法中，錯誤的是（）。A.債券信用評級是對債券發(fā)行主體的信用狀況進(jìn)行評估B.信用評級機(jī)構(gòu)是獨立的中介機(jī)構(gòu)C.債券信用評級的結(jié)果可以作為投資者投資決策的重要參考D.信用評級越高的債券，其利率通常越高答案：D解析：信用評級越高的債券，其信用風(fēng)險越低，利率通常越低。債券信用評級是對債券發(fā)行主體的信用狀況進(jìn)行評估，信用評級機(jī)構(gòu)是獨立的中介機(jī)構(gòu)，評級結(jié)果可以作為投資者投資決策的重要參考。31.下列關(guān)于股票分割的說法中，正確的是（）。A.股票分割會導(dǎo)致股東權(quán)益總額發(fā)生變化B.股票分割會導(dǎo)致每股面額降低C.股票分割會導(dǎo)致每股收益增加D.股票分割會導(dǎo)致每股市價上升答案：B解析：股票分割會使每股面額降低，股數(shù)增加，但股東權(quán)益總額不變，每股收益和每股市價通常會下降。32.下列關(guān)于證券投資組合的說法中，錯誤的是（）。A.證券投資組合可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險B.證券投資組合的風(fēng)險等于組合中各證券風(fēng)險的加權(quán)平均值C.證券投資組合的預(yù)期收益率等于組合中各證券預(yù)期收益率的加權(quán)平均值D.有效的證券投資組合可以在一定風(fēng)險水平下實現(xiàn)收益最大化答案：B解析：證券投資組合的風(fēng)險并不等于組合中各證券風(fēng)險的加權(quán)平均值，因為不同證券之間可能存在相關(guān)性，通過合理的組合可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險。選項A、C、D說法均正確。33.下列關(guān)于證券公司合規(guī)管理的說法中，錯誤的是（）。A.證券公司合規(guī)管理的基本制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過，并由經(jīng)營管理主要負(fù)責(zé)人簽署B(yǎng).證券公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立合規(guī)總監(jiān)，負(fù)責(zé)公司的合規(guī)管理工作C.合規(guī)總監(jiān)不得兼任與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的職務(wù)，不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門D.證券公司的合規(guī)負(fù)責(zé)人可以由財務(wù)負(fù)責(zé)人兼任答案：D解析：證券公司的合規(guī)負(fù)責(zé)人不得由財務(wù)負(fù)責(zé)人兼任，以確保合規(guī)管理的獨立性。選項A、B、C說法均正確。34.下列關(guān)于證券市場誠信建設(shè)的說法中，錯誤的是（）。A.證券市場誠信建設(shè)有利于保護(hù)投資者合法權(quán)益B.證券市場誠信建設(shè)有利于維護(hù)證券市場秩序C.證券市場誠信建設(shè)主要依靠自律組織的監(jiān)督，與政府監(jiān)管無關(guān)D.證券市場誠信建設(shè)有助于促進(jìn)證券市場的健康發(fā)展答案：C解析：證券市場誠信建設(shè)需要政府監(jiān)管和自律組織監(jiān)督相結(jié)合。政府監(jiān)管可以通過制定法律法規(guī)、加強(qiáng)執(zhí)法力度等方式維護(hù)市場誠信；自律組織可以通過制定行業(yè)規(guī)范、加強(qiáng)會員管理等方式促進(jìn)市場誠信。選項A、B、D說法均正確。35.下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說法中，錯誤的是（）。A.資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性但具有可預(yù)期未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)，通過一定的結(jié)構(gòu)安排，對資產(chǎn)中的風(fēng)險與收益要素進(jìn)行分離與重組，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成為在金融市場上可以出售和流通的證券的過程B.資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)可以是信貸資產(chǎn)、應(yīng)收賬款等C.資產(chǎn)證券化的參與主體包括發(fā)起人、特殊目的機(jī)構(gòu)、信用增級機(jī)構(gòu)、信用評級機(jī)構(gòu)等D.資產(chǎn)證券化可以提高資產(chǎn)的流動性，但不能降低融資成本答案：D解析：資產(chǎn)證券化可以提高資產(chǎn)的流動性，同時也可以降低融資成本。通過將資產(chǎn)證券化，發(fā)起人可以將未來的現(xiàn)金流提前變現(xiàn)，降低融資成本。選項A、B、C說法均正確。36.下列關(guān)于證券投資顧問和證券分析師的說法中，錯誤的是（）。A.證券投資顧問側(cè)重于提供投資建議，輔助客戶做出投資決策B.證券分析師側(cè)重于對證券及證券市場進(jìn)行分析和研究C.證券投資顧問和證券分析師都需要具備證券從業(yè)資格D.證券投資顧問和證券分析師可以相互兼任，無需區(qū)分職責(zé)答案：D解析：證券投資顧問和證券分析師有不同的職責(zé)，不能相互兼任。證券投資顧問側(cè)重于提供投資建議，輔助客戶做出投資決策；證券分析師側(cè)重于對證券及證券市場進(jìn)行分析和研究。兩者都需要具備證券從業(yè)資格。37.下列關(guān)于證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的說法中，錯誤的是（）。A.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)包括集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)B.集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的特點是集合性、投資范圍有限定性和非限定性之分C.定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶可以是單一客戶或多個客戶D.專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)通常是針對特定目的設(shè)立的答案：C解析：定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶是單一客戶。集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)通常是針對特定目的設(shè)立的。選項A、B、D說法均正確。38.下列關(guān)于金融衍生工具的風(fēng)險的說法中，錯誤的是（）。A.金融衍生工具的交易雙方都面臨信用風(fēng)險B.金融衍生工具的交易具有高杠桿性，可能導(dǎo)致巨大的損失C.金融衍生工具的價格波動與基礎(chǔ)資產(chǎn)的價格波動無關(guān)D.金融衍生工具的市場風(fēng)險可能導(dǎo)致投資者的損失答案：C解析：金融衍生工具的價格波動與基礎(chǔ)資產(chǎn)的價格波動密切相關(guān)。金融衍生工具的交易雙方都面臨信用風(fēng)險，具有高杠桿性，可能導(dǎo)致巨大的損失，市場風(fēng)險也可能使投資者遭受損失。39.下列關(guān)于證券市場國際化的說法中，錯誤的是（）。A.證券市場國際化有利于提高證券市場的效率B.證券市場國際化會增加市場的波動性和風(fēng)險C.證券市場國際化只包括證券發(fā)行的國際化，不包括證券交易的國際化D.證券市場國際化有助于促進(jìn)資本的國際流動答案：C解析：證券市場國際化包括證券發(fā)行的國際化和證券交易的國際化。證券市場國際化有利于提高證券市場的效率，促進(jìn)資本的國際流動，但也會增加市場的波動性和風(fēng)險。40.下列關(guān)于證券公司風(fēng)險管理的說法中，錯誤的是（）。A.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理體系，對各類風(fēng)險進(jìn)行識別、評估、監(jiān)測和控制B.證券公司的凈資本等風(fēng)險控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正C.證券公司可以通過風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖等方式進(jìn)行風(fēng)險管理D.證券公司的風(fēng)險管理只需要關(guān)注市場風(fēng)險，無需關(guān)注信用風(fēng)險等其他風(fēng)險答案：D解析：證券公司的風(fēng)險管理需要關(guān)注市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等各類風(fēng)險。證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理體系，對各類風(fēng)險進(jìn)行識別、評估、監(jiān)測和控制，可以通過風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖等方式進(jìn)行風(fēng)險管理。當(dāng)凈資本等風(fēng)險控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)時，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)會責(zé)令其限期改正。41.下列關(guān)于股票期權(quán)激勵計劃的說法中，錯誤的是（）。A.股票期權(quán)激勵計劃是企業(yè)為了激勵和留住核心人才而推行的一種長期激勵機(jī)制B.股票期權(quán)激勵計劃授予激勵對象在未來一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件購買本公司一定數(shù)量股份的權(quán)利C.激勵對象可以放棄行使股票期權(quán)D.股票期權(quán)激勵計劃會導(dǎo)致公司股本的立即增加答案：D解析：股票期權(quán)激勵計劃不會導(dǎo)致公司股本的立即增加。只有當(dāng)激勵對象行使股票期權(quán)時，才會導(dǎo)致公司股本的增加。選項A、B、C說法均正確。42.下列關(guān)于證券市場信息披露的說法中，錯誤的是（）。A.信息披露的基本要求是真實、準(zhǔn)確、完整、及時B.上市公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時間內(nèi)披露定期報告和臨時報告C.信息披露可以提高市場的透明度，但不利于保護(hù)公司的商業(yè)秘密D.信息披露有助于投資者做出合理的投資決策答案：C解析：信息披露在提高市場透明度的同時，也有相應(yīng)的制度和規(guī)范來保護(hù)公司的商業(yè)秘密。信息披露的基本要求是真實、準(zhǔn)確、完整、及時，上市公司要按規(guī)定披露定期報告和臨時報告，這有助于投資者做出合理的投資決策。43.下列關(guān)于債券收益率的說法中，錯誤的是（）。A.當(dāng)期收益率是債券每年支付的利息與債券當(dāng)前市場價格之比B.到期收益率是使債券未來現(xiàn)金流現(xiàn)值等于當(dāng)前價格的貼現(xiàn)率C.持有期收益率是指投資者持有債券期間的實際收益率D.贖回收益率是指投資者持有債券至到期時的收益率答案：D解析：贖回收益率是指可贖回債券在贖回日可獲得的收益率，而不是持有債券至到期時的收益率。選項A、B、C說法均正確。44.下列關(guān)于證券投資咨詢業(yè)務(wù)的說法中，錯誤的是（）。A.證券投資咨詢業(yè)務(wù)包括證券投資顧問業(yè)務(wù)和發(fā)布證券研究報告業(yè)務(wù)B.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員可以代理委托人從事證券投資C.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得與客戶約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失D.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵循客觀、公正、誠實信用的原則答案：B解析：證券投資咨詢機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得代理委托人從事證券投資。證券投資咨詢業(yè)務(wù)包括證券投資顧問業(yè)務(wù)和發(fā)布證券研究報告業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循客觀、公正、誠實信用的原則，不得與客戶約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失。45.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制的說法中，錯誤的是（）。A.證券公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是保證經(jīng)營的合法合規(guī)、保障客戶資產(chǎn)安全、實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)等B.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，涵蓋公司所有業(yè)務(wù)、部門和人員C.證券公司的內(nèi)部控制制度可以替代外部監(jiān)管D.證券公司內(nèi)部控制的有效性需要進(jìn)行持續(xù)評價和改進(jìn)答案：C解析：證券公司的內(nèi)部控制制度不能替代外部監(jiān)管。內(nèi)部控制是公司自身的管理措施，外部監(jiān)管是政府和相關(guān)機(jī)構(gòu)對證券公司的監(jiān)督和管理，兩者相輔相成。選項A、B、D說法均正確。46.下列關(guān)于證券市場監(jiān)管的手段的說法中，錯誤的是（）。A.法律手段是證券市場監(jiān)管的主要手段，具有較強(qiáng)的威懾力和約束力B.經(jīng)濟(jì)手段是通過運(yùn)用利率政策、稅收政策等經(jīng)濟(jì)手段對證券市場進(jìn)行干預(yù)C.行政手段是通過制定政策和計劃等對證券市場進(jìn)行直接干預(yù)，具有強(qiáng)制性D.行政手段是證券市場監(jiān)管的主要手段，法律手段和經(jīng)濟(jì)手段是輔助手段答案：D解析：法律手段是證券市場監(jiān)管的主要手段，具有較強(qiáng)的威懾力和約束力。經(jīng)濟(jì)手段是通過運(yùn)用利率政策、稅收政策等對證券市場進(jìn)行干預(yù)；行政手段是通過制定政策和計劃等對證券市場進(jìn)行直接干預(yù)，具有強(qiáng)制性，但不是主要手段。47.下列關(guān)于證券投資基金的費用的說法中，錯誤的是（）。A.基金管理費是支付給基金管理人的報酬B.基金托管費是支付給基金托管人的報酬C.基金銷售服務(wù)費是用于基金的銷售和服務(wù)的費用D.基金運(yùn)作費用都由基金投資者直接承擔(dān)答案：D解析：基金運(yùn)作費用有的是直接從基金資產(chǎn)中扣除，并非都由基金投資者直接承擔(dān)。基金管理費是支付給基金管理人的報酬；基金托管費是支付給基金托管人的報酬；基金銷售服務(wù)費是用于基金的銷售和服務(wù)的費用。48.下列關(guān)于金融期貨與金融期權(quán)的區(qū)別的說法中，錯誤的是（）。A.金融期貨交易雙方的權(quán)利和義務(wù)是對稱的，金融期權(quán)交易雙方的權(quán)利和義務(wù)是不對稱的B.金融期貨交易雙方都需要繳納保證金，金融期權(quán)只有賣方需要繳納保證金C.金融期貨的交易對象是金融期貨合約，金融期權(quán)的交易對象是金融期權(quán)合約D.金融期貨和金融期權(quán)的交易目的都是為了套期保值，不具有投機(jī)性答案：D解析：金融期貨和金融期權(quán)都既可以用于套期保值，也可以用于投機(jī)。選項A、B、C說法均正確。49.下列關(guān)于證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的說法中，錯誤的是（）。A.證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要環(huán)節(jié)和風(fēng)險點的控制B.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全客戶賬戶管理制度，加強(qiáng)客戶身份識別和客戶身份資料的管理C.證券公司可以將客戶的交易結(jié)算資金存放在自有資金賬戶中D.證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)營銷人員的管理答案：C解析：證券公司必須將客戶的交易結(jié)算資金存放在指定的商業(yè)銀行，以客戶的名義單獨立戶管理，不得將客戶的交易結(jié)算資金存放在自有資金賬戶中。選項A、B、D說法均正確。50.下列關(guān)于證券市場投資者保護(hù)的說法中，錯誤的是（）。A.證券市場投資者保護(hù)有利于增強(qiáng)投資者信心B.證券市場投資者保護(hù)主要依靠投資者自身的力量，與監(jiān)管機(jī)構(gòu)無關(guān)C.證券市場投資者保護(hù)可以促進(jìn)證券市場的健康發(fā)展D.證券市場投資者保護(hù)需要建立健全投資者保護(hù)制度和機(jī)制答案：B解析：證券市場投資者保護(hù)需要監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織、市場主體等多方共同努力，并非只依靠投資者自身的力量。投資者保護(hù)有利于增強(qiáng)投資者信心，促進(jìn)證券市場的健康發(fā)展，需要建立健全相關(guān)制度和機(jī)制。二、多項選擇題（共30題，每題1分，共30分）1.證券市場的參與者包括（）。A.證券發(fā)行人B.證券投資者C.證券中介機(jī)構(gòu)D.證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)答案：ABCD解析：證券市場的參與者包括證券發(fā)行人（如公司、政府等）、證券投資者（包括個人投資者和機(jī)構(gòu)投資者）、證券中介機(jī)構(gòu)（如證券公司、會計師事務(wù)所等）和證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)（如中國證監(jiān)會）。2.普通股股東享有的權(quán)利包括（）。A.公司重大決策參與權(quán)B.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)C.優(yōu)先認(rèn)股權(quán)D.優(yōu)先分配股息權(quán)答案：ABC解析：普通股股東享有公司重大決策參與權(quán)、公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)等。優(yōu)先分配股息權(quán)是優(yōu)先股股東的權(quán)利。3.債券按發(fā)行主體分類，可以分為（）。A.政府債券B.金融債券C.公司債券D.國際債券答案：ABC解析：債券按發(fā)行主體分類，可以分為政府債券、金融債券和公司債券。國際債券是按發(fā)行地域分類的一種債券。4.證券投資基金的特點包括（）。A.集合理財、專業(yè)管理B.組合投資、分散風(fēng)險C.利益共享、風(fēng)險共擔(dān)D.嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明答案：ABCD解析：證券投資基金具有集合理財、專業(yè)管理，組合投資、分散風(fēng)險，利益共享、風(fēng)險共擔(dān)，嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明等特點。5.金融衍生工具的基本特征包括（）。A.跨期性B.杠桿性C.聯(lián)動性D.不確定性或高風(fēng)險性答案：ABCD解析：金融衍生工具的基本特征包括跨期性（交易是未來某一日期或一段時間內(nèi)進(jìn)行）、杠桿性（只需少量資金就可進(jìn)行大額交易）、聯(lián)動性（價值與基礎(chǔ)資產(chǎn)的價值緊密相關(guān)）、不確定性或高風(fēng)險性。6.證券發(fā)行市場的作用主要包括（）。A.為資金需求者提供籌措資金的渠道B.為資金供應(yīng)者提供投資和獲利的機(jī)會C.形成資金流動的收益導(dǎo)向機(jī)制，促進(jìn)資源配置的不斷優(yōu)化D.為已發(fā)行的證券提供流通轉(zhuǎn)讓的機(jī)會答案：ABC解析：為已發(fā)行的證券提供流通轉(zhuǎn)讓的機(jī)會是證券交易市場（二級市場）的作用。證券發(fā)行市場（一級市場）的作用是為資金需求者提供籌措資金的渠道，為資金供應(yīng)者提供投資和獲利的機(jī)會，形成資金流動的收益導(dǎo)向機(jī)制，促進(jìn)資源配置的不斷優(yōu)化。7.證券承銷的方式包括（）。A.全額包銷B.余額包銷C.代銷D.自銷答案：ABC解析：證券承銷的方式包括全額包銷、余額包銷和代銷。自銷是指發(fā)行人自行銷售證券，不屬于證券承銷的典型方式。8.證券交易所的職能包括（）。A.提供證券交易的場所和設(shè)施B.制定證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則C.接受上市申請、安排證券上市D.組織、監(jiān)督證券交易答案：ABCD解析：證券交易所的職能包括提供證券交易的場所和設(shè)施，制定證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則，接受上市申請、安排證券上市，組織、監(jiān)督證券交易等。9.證券市場監(jiān)管的意義包括（）。A.保障廣大投資者權(quán)益的需要B.維護(hù)市場良好秩序的需要C.發(fā)展和完善證券市場體系的需要D.防止證券市場過度放任進(jìn)而誘發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)的需要答案：ABCD解析：證券市場監(jiān)管的意義包括保障廣大投資者權(quán)益，維護(hù)市場良好秩序，發(fā)展和完善證券市場體系，防止證券市場過度放任進(jìn)而誘發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)等。10.證券公司的主要業(yè)務(wù)包括（）。A.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)B.證券投資咨詢業(yè)務(wù)C.證券承銷與保薦業(yè)務(wù)D.證券自營業(yè)務(wù)答案：ABCD解析：證券公司的主要業(yè)務(wù)包括證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券投資咨詢業(yè)務(wù)、證券承銷與保薦業(yè)務(wù)、證券自營業(yè)務(wù)、證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等。11.證券投資顧問業(yè)務(wù)與發(fā)布證券研究報告業(yè)務(wù)的區(qū)別主要體現(xiàn)在（）。A.立場不同B.服務(wù)方式和內(nèi)容不同C.服務(wù)對象有所不同D.市場影響有所不同答案：ABCD解析：證券投資顧問業(yè)務(wù)與發(fā)布證券研究報告業(yè)務(wù)在立場、服務(wù)方式和內(nèi)容、服務(wù)對象、市場影響等方面都存在區(qū)別。投資顧問側(cè)重于為客戶提供個性化投資建議，服務(wù)對象主要是客戶；研究報告?zhèn)戎赜趯ψC券市場和證券進(jìn)行分析研究，服務(wù)對象更廣泛。12.融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要包括（）。A.客戶信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.業(yè)務(wù)規(guī)模及集中度風(fēng)險D.信息技術(shù)風(fēng)險答案：ABCD解析：融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要包括客戶信用風(fēng)險（客戶違約風(fēng)險）、市場風(fēng)險（證券價格波動風(fēng)險）、業(yè)務(wù)規(guī)模及集中度風(fēng)險（業(yè)務(wù)規(guī)模過大或過于集中帶來的風(fēng)險）、信息技術(shù)風(fēng)險（系統(tǒng)故障等風(fēng)險）。13.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的特點包括（）。A.業(yè)務(wù)對象廣泛性B.證券經(jīng)紀(jì)商的中介性C.客戶指令的權(quán)威性D.客戶資料的保密性答案：ABCD解析：證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的特點有業(yè)務(wù)對象廣泛性，證券經(jīng)紀(jì)商作為中介為客戶提供服務(wù)，客戶指令具有權(quán)威性，同時要對客戶資料進(jìn)行保密。14.下列關(guān)于債券的說法中，正確的有（）。A.債券是一種有價證券B.債券的票面要素包括債券的面值、票面利率、償還期限等C.債券的發(fā)行價格可以分為平價發(fā)行、溢價發(fā)行和折價發(fā)行D.債券的收益主要來自利息收入和資本利得答案：ABCD解析：債券是一種有價證券，票面要素包括面值、票面利率、償還期限等。債券發(fā)行價格根據(jù)與面值的關(guān)系可分為平價發(fā)行、溢價發(fā)行和折價發(fā)行。債券收益主要來自利息收入和買賣價差形成的資本利得。15.下列關(guān)于基金的說法中，正確的有（）。A.基金托管人負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管和資金清算B.基金管理人負(fù)責(zé)基金的投資操作C.開放式基金的份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或贖回D.封閉式基金的份額在存續(xù)期內(nèi)不能贖回答案：ABCD解析：基金托管人負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管和資金清算，基金管理人負(fù)責(zé)基金的投資操作。開放式基金的份額可在約定時間和場所申購或贖回；封閉式基金在存續(xù)期內(nèi)份額固定，不能贖回。16.金融期貨的主要品種包括（）。A.外匯期貨B.利率期貨C.股指期貨D.商品期貨答案：ABC解析：金融期貨的主要品種包括外匯期貨、利率期貨和股指期貨。商品期貨不屬于金融期貨，而是與金融期貨并列的期貨類別。17.證券市場的基本功能有（）。A.籌資投資功能B.定價功能C.資本配置功能D.宏觀調(diào)控功能答案：ABC解析：證券市場的基本功能有籌資投資功能、定價功能和資本配置功能。宏觀調(diào)控功能不是證券市場的基本功能。18.以下屬于證券市場法律法規(guī)體系的有（）。A.法律B.行政法規(guī)C.部門規(guī)章D.自律性規(guī)則答案：ABCD解析：證券市場法律法規(guī)體系包括法律（如《證券法》）、行政法規(guī)（如《證券公司監(jiān)督管理條例》）、部門規(guī)章（如證監(jiān)會發(fā)布的規(guī)章）和自律性規(guī)則（如證券業(yè)協(xié)會制定的規(guī)則）。19.證券投資分析的基本分析方法主要分析的因素包括（）。A.宏觀經(jīng)濟(jì)因素B.行業(yè)因素C.公司因素D.技術(shù)指標(biāo)因素答案：ABC解析：基本分析方法主要分析宏觀經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)因素和公司因素。技術(shù)指標(biāo)因素是技術(shù)分析方法所關(guān)注的內(nèi)容。20.證券公司合規(guī)管理的基本原則包括（）。A.獨立性原則B.客觀性原則C.公正性原則D.專業(yè)性原則答案：ABCD解析：證券公司合規(guī)管理的基本原則包括獨立性原則（合規(guī)管理獨立于其他業(yè)務(wù)）、客觀性原則（以事實為依據(jù)）、公正性原則（公平對待各類業(yè)務(wù)和客戶）、專業(yè)性原則（具備專業(yè)知識和技能）。21.下列關(guān)于證券市場誠信建設(shè)的說法中，正確的有（）。A.加強(qiáng)證券市場誠信建設(shè)有利于提高市場效率B.證券市場誠信建設(shè)需要政府、市場主體和社會各方共同參與C.建立誠信檔案可以促進(jìn)證券市場誠信建設(shè)D.證券市場誠信建設(shè)可以降低市場交易成本答案：ABCD解析：加強(qiáng)證券市場誠信建設(shè)有利于提高市場效率，降低市場交易成本，需要政府、市場主體和社會各方共同參與，建立誠信檔案等措施可以促進(jìn)誠信建設(shè)。22.資產(chǎn)證券化的參與主體包括（）。A.發(fā)起人B.特殊目的機(jī)構(gòu)（SPV）C.信用增級機(jī)構(gòu)D.信用評級機(jī)構(gòu)答案：ABCD解析：資產(chǎn)證券化的參與主體包括發(fā)起人（擁有基礎(chǔ)資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)）、特殊目的機(jī)構(gòu)（SPV，用于隔離風(fēng)險和發(fā)行證券）、信用增級機(jī)構(gòu)（提高證券信用等級）、信用評級機(jī)構(gòu)（對證券進(jìn)行評級）等。23.下列關(guān)于證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的說法中，正確的有（）。A.集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資范圍有限定性和非限定性之分B.定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資范圍由客戶和證券公司協(xié)商確定C.專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)通常是針對特定目的設(shè)立的D.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)可以為客戶提供個性化的投資服務(wù)答案：ABCD解析：集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資范圍有限定性和非限定性之分；定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資范圍由客戶和證券公司協(xié)商確定；專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)通常針對特定目的設(shè)立；證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)能夠根據(jù)客戶需求提供個性化投資服務(wù)。24.金融期權(quán)的分類包括（）。A.按期權(quán)買方可執(zhí)行期權(quán)的時限分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)B.按期權(quán)合約所規(guī)定的履約時間的不同分為現(xiàn)貨期權(quán)和期貨期權(quán)C.按期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)或基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)分為股權(quán)類期權(quán)、利率期權(quán)、貨幣期權(quán)等D.按期權(quán)權(quán)利性質(zhì)分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)答案：ACD解析：按期權(quán)合約所規(guī)定的履約時間的不同分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)；按基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)分為現(xiàn)貨期權(quán)和期貨期權(quán)。選項A、C、D分類正確。25.證券市場國際化的表現(xiàn)包括（）。A.證券發(fā)行國際化B.證券交易國際化C.投資者國際化D.證券法規(guī)國際化答案：ABC解析：證券市場國際化的表現(xiàn)包括證券發(fā)行國際化、證券交易國際化、投資者國際化等。證券法規(guī)因各國國情不同，難以實現(xiàn)完全國際化。26.證券公司風(fēng)險管理的主要策略包括（）。A.風(fēng)險分散B.風(fēng)險對沖C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險規(guī)避答案：ABCD解析：證券公司風(fēng)險管理的主要策略包括風(fēng)險分散（投資多種資產(chǎn)）、風(fēng)險對沖（通過衍生工具等對沖風(fēng)險）、風(fēng)險轉(zhuǎn)移（如購買保險等）、風(fēng)險規(guī)避（避免高風(fēng)險業(yè)務(wù)）。27.股票期權(quán)激勵計劃的作用包括（）。A.激勵員工積極性B.留住核心人才C.降低企業(yè)成本D.促進(jìn)企業(yè)長期發(fā)展答案：ABCD解析：股票期權(quán)激勵計劃可以激勵員工積極性，使員工利益與企業(yè)利益掛鉤；有助于留住核心人才；在一定程度上可以降低企業(yè)成本（如現(xiàn)金薪酬成本）；促進(jìn)企業(yè)長期發(fā)展，因為員工會更關(guān)注企業(yè)的長期業(yè)績。28.證券市場信息披露的原則包括（）。A.真實性原則B.準(zhǔn)確性原則C.完整性原則D.及時性原則答案：ABCD解析：證券市場信息披露的原則包括真實性（信息真實可靠）、準(zhǔn)確性（信息準(zhǔn)確無誤）、完整性（信息完整無遺漏）、及時性（信息及時披露）。29.下列關(guān)于債券收益率的說法中，正確的有（）。A.當(dāng)期收益率反映了債券當(dāng)前的利息收益水平B.到期收益率考慮了債券持有到期的所有現(xiàn)金流C.持有期收益率反映了投資者在持有期間的實際收益情況D.贖回收益率適用于可贖回債券答案：ABCD解析：當(dāng)期收益率是債券當(dāng)前利息與當(dāng)前價格之比，反映當(dāng)前利息收益水平；到期收益率考慮了債券持有到期的所有現(xiàn)金流，是使未來現(xiàn)金流現(xiàn)值等于當(dāng)前價格的貼現(xiàn)率；持有期收益率反映投資者持有期間實際收益；贖回收益率適用于可贖回債券。30.證券公司內(nèi)部控制的要素包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險評估C.控制活動D.信息與溝通答案：ABCD解析：證券公司內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境（公司文化、治理結(jié)構(gòu)等）、風(fēng)險評估（識別和評估風(fēng)險）、控制活動（制定控制措施）、信息與溝通（信息傳遞和交流）以及內(nèi)部監(jiān)督。三、判斷題（共20題，每題1分，共20分）1.證券市場是價值直接交換的場所，也是風(fēng)險直接交換的場所。（）答案：正確解析：證券市場具有價值直接交換和風(fēng)險直接交換的特征，投資者通過買賣證券實現(xiàn)價值的交換，同時也承擔(dān)了相應(yīng)的風(fēng)險。2.優(yōu)先股的股息率是固定的，在公司盈利較多時可以參與公司剩余利潤的分配。（）答案：錯誤解析：優(yōu)先股股息率固定，一般不參與公司剩余利潤的分配，在利潤分配和剩余財產(chǎn)分配上優(yōu)先于普通股，但收益相對固定。3.政府債券的信用風(fēng)險很高，因此其收益率也相對較高。（）答案：錯誤解析：政府債券以政府信用為擔(dān)保，信用風(fēng)險很低，收益率通常也相對較低，是較為安全的投資工具。4.封閉式基金的份額在存