PAGE不得私自收費(fèi)財(cái)務(wù)制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)收費(fèi)行為，確保公司財(cái)務(wù)活動(dòng)合法、合規(guī)、有序進(jìn)行，保障公司和員工的合法權(quán)益，特制定本財(cái)務(wù)制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括各部門(mén)、各崗位工作人員。（三）基本原則1.合法性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，確保公司收費(fèi)行為合法合規(guī)。2.公正性原則收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)公平合理，不得歧視任何客戶或合作伙伴，不得因個(gè)人私利而損害公司利益。3.透明性原則財(cái)務(wù)收費(fèi)信息應(yīng)公開(kāi)透明，確保公司內(nèi)部和外部相關(guān)方能夠清晰了解收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)和流程。4.專(zhuān)款專(zhuān)用原則各項(xiàng)收費(fèi)應(yīng)按照規(guī)定用途使用，不得挪作他用，確保資金使用效益。二、收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)（一）主營(yíng)業(yè)務(wù)收費(fèi)1.產(chǎn)品銷(xiāo)售收費(fèi)公司銷(xiāo)售的各類(lèi)產(chǎn)品，應(yīng)按照市場(chǎng)定價(jià)原則制定銷(xiāo)售價(jià)格。銷(xiāo)售價(jià)格應(yīng)在公司規(guī)定的價(jià)格范圍內(nèi)，如有特殊情況需要調(diào)整價(jià)格，需經(jīng)過(guò)相關(guān)審批流程。產(chǎn)品銷(xiāo)售應(yīng)明確包含的內(nèi)容，如產(chǎn)品本身價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、安裝調(diào)試費(fèi)用等，確?？蛻羟宄獣愿黜?xiàng)費(fèi)用構(gòu)成。2.服務(wù)收費(fèi)根據(jù)公司提供的不同服務(wù)類(lèi)型，制定相應(yīng)的服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。服務(wù)收費(fèi)應(yīng)與服務(wù)內(nèi)容、質(zhì)量和市場(chǎng)行情相匹配。服務(wù)收費(fèi)應(yīng)明確收費(fèi)周期，如一次性收費(fèi)、定期收費(fèi)等，并在服務(wù)合同中明確約定。（二）其他收費(fèi)1.手續(xù)費(fèi)對(duì)于涉及手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，如銀行轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)、票據(jù)貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等，應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生金額收取，并向客戶明示收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。2.違約金如客戶未按照合同約定履行義務(wù)，公司有權(quán)按照合同約定收取違約金。違約金的收取標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)合理、合法，并在合同中明確約定。三、收費(fèi)流程（一）業(yè)務(wù)發(fā)起1.各部門(mén)在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中，如需涉及收費(fèi)事項(xiàng)，應(yīng)首先填寫(xiě)《收費(fèi)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明收費(fèi)項(xiàng)目、金額、收費(fèi)對(duì)象、收費(fèi)依據(jù)等信息。2.《收費(fèi)申請(qǐng)表》應(yīng)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至財(cái)務(wù)部門(mén)。（二）財(cái)務(wù)審核1.財(cái)務(wù)部門(mén)收到《收費(fèi)申請(qǐng)表》后，應(yīng)按照本制度及相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定對(duì)收費(fèi)事項(xiàng)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括收費(fèi)項(xiàng)目的合法性、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的合理性、收費(fèi)依據(jù)的充分性等。2.如審核通過(guò)，財(cái)務(wù)部門(mén)在《收費(fèi)申請(qǐng)表》上簽字確認(rèn)；如審核不通過(guò)，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門(mén)溝通，說(shuō)明原因，并要求業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行修改或補(bǔ)充相關(guān)資料。（三）收費(fèi)通知1.經(jīng)財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向收費(fèi)對(duì)象發(fā)出《收費(fèi)通知》?！妒召M(fèi)通知》應(yīng)明確收費(fèi)項(xiàng)目、金額、收費(fèi)時(shí)間、繳費(fèi)方式等信息。2.《收費(fèi)通知》可以采用書(shū)面形式、電子形式或其他雙方認(rèn)可的形式送達(dá)收費(fèi)對(duì)象。（四）費(fèi)用收取1.收費(fèi)對(duì)象應(yīng)按照《收費(fèi)通知》要求的時(shí)間和方式繳納費(fèi)用。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)費(fèi)用收取工作，并及時(shí)核對(duì)收到的款項(xiàng)與《收費(fèi)通知》一致。2.對(duì)于現(xiàn)金繳納的費(fèi)用，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)開(kāi)具收款收據(jù)，并加蓋公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章；對(duì)于銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金繳納方式，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)核對(duì)到賬情況，并做好記錄。（五）賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)人員在收到款項(xiàng)后，應(yīng)按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保收入準(zhǔn)確入賬。2.對(duì)于已收取的費(fèi)用，應(yīng)建立詳細(xì)臺(tái)賬，記錄收費(fèi)日期、收費(fèi)對(duì)象、收費(fèi)項(xiàng)目、金額等信息，以便查詢(xún)和核對(duì)。四、收費(fèi)監(jiān)督與管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公司收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查收費(fèi)項(xiàng)目的合法性、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況、收費(fèi)流程的合規(guī)性等。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)收費(fèi)臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)和清理，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)積極配合相關(guān)政府部門(mén)的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供財(cái)務(wù)收費(fèi)相關(guān)資料，接受政府部門(mén)的監(jiān)管。2.對(duì)于客戶或合作伙伴的投訴和舉報(bào)，公司應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果反饋給相關(guān)方。五、違規(guī)處理（一）私自收費(fèi)行為界定1.未經(jīng)公司批準(zhǔn)，任何員工不得私自向客戶或合作伙伴收取費(fèi)用。2.私自收費(fèi)行為包括但不限于以下情況：擅自提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)或增加收費(fèi)項(xiàng)目；未按照規(guī)定流程進(jìn)行收費(fèi)，私自收取款項(xiàng)；以個(gè)人名義收取公司業(yè)務(wù)相關(guān)費(fèi)用；其他違反本制度規(guī)定的私自收費(fèi)行為。（二）違規(guī)處罰措施1.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的私自收費(fèi)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰：對(duì)于初次違規(guī)且情節(jié)較輕的員工，給予警告處分，并責(zé)令其退還私自收取的費(fèi)用；對(duì)于多次違規(guī)或情節(jié)嚴(yán)重的員工，給予記過(guò)、降職、撤職等處分，同時(shí)沒(méi)收其違規(guī)所得，并依法追究其法律責(zé)任。2.因私自收費(fèi)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，違規(guī)員工應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。六、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司財(cái)務(wù)部