PAGE衛(wèi)生院并差旅審批制度一、總則（一）目的為加強衛(wèi)生院財務(wù)管理，規(guī)范差旅審批流程，確保差旅費用支出合理、合規(guī)、透明，提高資金使用效益，同時保障員工因公出差的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院全體員工因公務(wù)需要出差的情況，包括國內(nèi)出差和因工作需要臨時出國（境）的情況。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及相關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定，確保差旅活動合法合規(guī)。2.必要性原則：出差必須是為了完成衛(wèi)生院的公務(wù)活動，且確有必要。嚴(yán)禁以任何理由進行無實質(zhì)意義的出差。3.預(yù)算控制原則：在預(yù)算范圍內(nèi)安排差旅活動，合理控制差旅費用支出，提高資金使用效率。4.審批規(guī)范原則：建立嚴(yán)格的差旅審批流程，明確各級審批權(quán)限，確保差旅申請得到規(guī)范、有效的審核。二、差旅審批流程（一）出差申請1.員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《差旅申請表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、預(yù)計費用等信息。2.申請表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)出差事由與工作相關(guān)且合理必要，并簽署意見。（二）審批權(quán)限1.一般員工出差：由部門負(fù)責(zé)人審批。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)工作實際情況，對出差申請的必要性、行程安排合理性等進行審核，簽署同意或不同意的意見。2.中層干部出差：經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)需從整體工作安排和預(yù)算控制等方面進行綜合考量，做出審批決定。3.衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)出差：由院長審批。院長應(yīng)全面把握出差事項對衛(wèi)生院工作的影響，確保出差活動符合衛(wèi)生院整體利益和發(fā)展需求。（三）特殊情況處理1.因緊急公務(wù)需要臨時出差，來不及提前填寫申請表的，應(yīng)通過電話或其他即時通訊工具向部門負(fù)責(zé)人和相關(guān)審批領(lǐng)導(dǎo)說明情況，獲得批準(zhǔn)后，出差返回后應(yīng)及時補辦申請手續(xù)。2.涉及跨部門合作的出差事項，由牽頭部門負(fù)責(zé)組織填寫申請表，并按照審批權(quán)限依次進行審批。（四）審批結(jié)果通知1.審批通過的，由行政部門將審批結(jié)果通知申請人，并告知其后續(xù)差旅安排的相關(guān)注意事項。2.審批未通過的，行政部門應(yīng)及時向申請人反饋原因，申請人如有異議，可在接到通知后的[X]個工作日內(nèi)，向?qū)徟I(lǐng)導(dǎo)進行申訴，審批領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)進行復(fù)核并給出最終決定。三、差旅費用標(biāo)準(zhǔn)（一）交通費用1.飛機票：經(jīng)濟艙標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)出差目的地的距離遠近和實際情況，按照相應(yīng)的航線經(jīng)濟艙票價執(zhí)行。原則上不允許乘坐頭等艙、商務(wù)艙，如有特殊情況需乘坐，必須提前經(jīng)院長批準(zhǔn)。訂票規(guī)定：通過正規(guī)的票務(wù)代理機構(gòu)或航空公司官方網(wǎng)站預(yù)訂機票，確保機票信息真實、有效。訂票費用應(yīng)控制在合理范圍內(nèi)，如有額外的訂票手續(xù)費等支出，需詳細(xì)說明原因并經(jīng)審批。2.火車票：優(yōu)先選擇高鐵二等座、動車二等座、火車硬座等經(jīng)濟實惠的座位類型。因工作需要乘坐高鐵一等座、動車一等座、火車軟座等，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意，并在申請表中注明原因。訂票方式：通過鐵路12306官方網(wǎng)站或正規(guī)售票窗口訂票，避免購買高價票或產(chǎn)生不必要的訂票費用。3.長途汽車票：根據(jù)實際情況選擇合適的車次和座位類型，訂票渠道應(yīng)正規(guī)可靠。4.市內(nèi)交通：乘坐公共交通工具出行，如公交車、地鐵等，憑有效票據(jù)報銷。因特殊情況需要乘坐出租車的，應(yīng)在申請表中注明原因，經(jīng)審批后，按照實際發(fā)生金額報銷，但單次乘坐出租車費用較高的情況（如超過[X]元），需詳細(xì)說明事由并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)再次審核。（二）住宿費用1.住宿標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)出差目的地的經(jīng)濟水平和實際情況，劃分不同的住宿標(biāo)準(zhǔn)檔次。一般地區(qū)的住宿標(biāo)準(zhǔn)為[具體金額區(qū)間]，經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)或特殊情況的住宿標(biāo)準(zhǔn)可適當(dāng)上浮，但需經(jīng)院長批準(zhǔn)。原則上應(yīng)選擇安全、衛(wèi)生、經(jīng)濟實惠的酒店或招待所，優(yōu)先考慮衛(wèi)生院定點合作的住宿機構(gòu)。2.住宿安排：單人出差的，按照相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)安排單人房間；多人一同出差的，同性人員應(yīng)盡量合住標(biāo)準(zhǔn)間，以節(jié)約費用。如因工作需要必須單獨住宿的（如與合作單位溝通協(xié)調(diào)等原因），需在申請表中注明原因并經(jīng)審批。（三）餐飲補貼1.補貼標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)出差地區(qū)的實際情況，制定不同的餐飲補貼標(biāo)準(zhǔn)。一般地區(qū)每天補貼標(biāo)準(zhǔn)為[具體金額]，經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)可適當(dāng)提高補貼金額，但最高不超過[上限金額]。2.補貼方式：餐飲補貼實行包干制，不再報銷出差期間的餐飲發(fā)票。員工應(yīng)合理安排餐飲費用，節(jié)約使用補貼資金。（四）其他費用1.通訊費：因出差需要使用手機等通訊工具與單位保持聯(lián)系的，可按照實際發(fā)生的通訊費用憑發(fā)票報銷，但需在申請表中注明通訊用途和預(yù)計費用金額。2.雜費：如因工作需要購買辦公用品、資料費等雜費，需提供相關(guān)發(fā)票和明細(xì)清單，并在申請表中注明用途和金額，經(jīng)審批后予以報銷。四、差旅費用報銷（一）報銷憑證要求1.員工出差結(jié)束后，應(yīng)及時整理差旅相關(guān)票據(jù)，包括機票、火車票、汽車票、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票（如有）、通訊費發(fā)票、雜費發(fā)票等。發(fā)票應(yīng)真實、合法、有效，內(nèi)容完整，字跡清晰，印章齊全。2.所有報銷憑證必須與《差旅申請表》中的信息一致，如出差日期、目的地、費用明細(xì)等。如有不一致的情況，需提供合理的說明和補充證明材料。（二）報銷流程1.員工將整理好的報銷憑證粘貼在《差旅費用報銷單》上，按照費用類別和金額進行分類匯總填寫，并詳細(xì)注明每筆費用的用途和對應(yīng)的出差事項。2.《差旅費用報銷單》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，確認(rèn)費用支出與出差工作相關(guān)且符合規(guī)定。3.報財務(wù)部門審核。財務(wù)部門對報銷憑證的真實性、合法性以及費用標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)性進行審核，如有疑問可要求員工提供進一步的說明或補充材料。4.財務(wù)審核通過后，按照審批權(quán)限報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，財務(wù)部門方可辦理報銷手續(xù)，將差旅費用支付給員工。（三）報銷時限員工應(yīng)在出差返回后的[X]個工作日內(nèi)完成差旅費用報銷申請，逾期未提交的，需說明合理原因并經(jīng)審批領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。五、差旅活動管理（一）行程安排合理性1.員工在制定出差行程時，應(yīng)充分考慮工作任務(wù)的實際需求，合理安排出行時間和路線，避免不必要的繞道或停留，以提高工作效率，節(jié)約差旅成本。2.如需參加會議、培訓(xùn)等活動，應(yīng)提前了解活動的具體時間、地點和要求，確保行程安排與之相匹配，避免因行程沖突導(dǎo)致無法按時參加活動或造成額外的費用支出。（二）出差期間工作要求1.員工出差期間應(yīng)保持與單位的密切聯(lián)系，及時匯報工作進展情況，確保工作的順利推進。如有重要事項需要及時溝通處理，應(yīng)通過電話、郵件、即時通訊工具等方式與單位相關(guān)人員取得聯(lián)系。2.嚴(yán)格遵守出差目的地的工作紀(jì)律和相關(guān)規(guī)定，尊重當(dāng)?shù)氐娘L(fēng)俗習(xí)慣，維護衛(wèi)生院的良好形象。積極開展工作，認(rèn)真完成出差任務(wù)，不得擅自延長出差時間或改變出差行程。（三）出差報告1.員工出差結(jié)束后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)提交出差報告。出差報告應(yīng)包括出差工作內(nèi)容、完成情況、取得的成果、存在的問題及建議等方面的內(nèi)容。2.出差報告作為對員工出差工作的總結(jié)和評價依據(jù)，同時也為衛(wèi)生院后續(xù)的工作安排和決策提供參考。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真審核員工的出差報告，對報告內(nèi)容的真實性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.衛(wèi)生院內(nèi)部審計部門定期對差旅費用支出情況進行審計檢查，重點審查差旅審批流程是否規(guī)范、費用報銷是否符合標(biāo)準(zhǔn)、報銷憑證是否真實有效等。2.對于審計檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，并督促相關(guān)部門和人員進行整改。對違規(guī)行為，按照衛(wèi)生院相關(guān)規(guī)定進行嚴(yán)肅處理。（二）員工監(jiān)督1.鼓勵全體員工對差旅活動中的違規(guī)行為進行監(jiān)督舉報。員工發(fā)現(xiàn)有違反差旅審批制度和費用標(biāo)準(zhǔn)的情況，可向行政部門或紀(jì)檢監(jiān)察部門反映。2.對于員工的舉報，相關(guān)部門應(yīng)及時進行調(diào)查核實，并將處理結(jié)果反饋給舉報人。對查證屬實的違規(guī)行為，給予舉報人適當(dāng)?shù)莫剟?，并對違規(guī)人員進行嚴(yán)肅處理。