PAGE衛(wèi)生院采購內(nèi)部控制制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)衛(wèi)生院采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，防范采購風(fēng)險(xiǎn)，提高采購效率，保證采購質(zhì)量，促進(jìn)衛(wèi)生院健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本衛(wèi)生院實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院所有采購活動(dòng)，包括醫(yī)療設(shè)備、藥品、耗材、辦公用品、后勤物資等各類物資及服務(wù)的采購。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保采購行為合法合規(guī)。2.效益性原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，充分考慮采購成本和效益，優(yōu)化采購流程，降低采購費(fèi)用。3.公開透明原則：采購過程應(yīng)公開、公正、透明，接受內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督，確保采購信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.不相容職務(wù)分離原則：明確采購業(yè)務(wù)中各環(huán)節(jié)的職責(zé)分工，確保采購計(jì)劃制定與審批、采購與驗(yàn)收、付款審批與付款執(zhí)行等不相容職務(wù)相互分離，防止舞弊行為。5.制衡性原則：通過建立健全采購內(nèi)部控制體系，實(shí)現(xiàn)各部門之間的相互制約和監(jiān)督，保障采購活動(dòng)的規(guī)范運(yùn)行。二、采購組織與職責(zé)（一）采購決策機(jī)構(gòu)成立衛(wèi)生院采購領(lǐng)導(dǎo)小組，由院長擔(dān)任組長，副院長擔(dān)任副組長，成員包括財(cái)務(wù)科、醫(yī)務(wù)科、藥劑科、設(shè)備科、后勤科等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。采購領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)審議和決策重大采購事項(xiàng)，制定采購政策和策略，監(jiān)督采購活動(dòng)的執(zhí)行情況。（二）采購執(zhí)行部門1.設(shè)備科：負(fù)責(zé)醫(yī)療設(shè)備的采購工作，包括設(shè)備的選型、論證、招標(biāo)、采購合同簽訂、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)。2.藥劑科：負(fù)責(zé)藥品、醫(yī)用耗材的采購工作，包括藥品和耗材的遴選、采購計(jì)劃制定、采購合同簽訂、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)。3.后勤科：負(fù)責(zé)辦公用品、后勤物資等非醫(yī)療物資的采購工作，包括物資的需求統(tǒng)計(jì)、采購計(jì)劃制定、采購合同簽訂、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)。（三）各部門職責(zé)1.采購領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)制定采購政策和制度，明確采購流程和審批權(quán)限。審議重大采購項(xiàng)目的采購計(jì)劃、采購方式、采購預(yù)算等。監(jiān)督采購活動(dòng)的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購過程中的重大問題。2.采購執(zhí)行部門根據(jù)本部門業(yè)務(wù)需求，提出采購申請(qǐng)，編制采購計(jì)劃。負(fù)責(zé)采購項(xiàng)目的具體實(shí)施，包括市場(chǎng)調(diào)研、供應(yīng)商選擇、采購談判、合同簽訂等。組織采購項(xiàng)目的驗(yàn)收工作，確保采購物資符合要求。建立采購檔案，妥善保管采購相關(guān)資料。3.財(cái)務(wù)科參與采購預(yù)算的編制和審核，提供財(cái)務(wù)方面的專業(yè)意見。負(fù)責(zé)采購資金的支付審核和賬務(wù)處理，確保資金支付安全、合規(guī)。對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，定期檢查采購資金的使用情況。4.醫(yī)務(wù)科參與醫(yī)療設(shè)備、藥品、耗材等采購項(xiàng)目的技術(shù)論證，提供專業(yè)技術(shù)意見。協(xié)助評(píng)估采購物資對(duì)醫(yī)療質(zhì)量和醫(yī)療安全的影響。5.審計(jì)科對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，檢查采購內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。審查采購項(xiàng)目的合規(guī)性、合法性和效益性，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見。三、采購流程（一）采購申請(qǐng)1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，填寫采購申請(qǐng)表，詳細(xì)說明采購物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、需求時(shí)間等信息。2.采購申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至采購執(zhí)行部門。（二）采購計(jì)劃編制1.采購執(zhí)行部門收到采購申請(qǐng)表后，對(duì)采購需求進(jìn)行匯總和分析，結(jié)合庫存情況，編制采購計(jì)劃。2.采購計(jì)劃應(yīng)明確采購物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、采購時(shí)間、采購方式等內(nèi)容。3.采購計(jì)劃經(jīng)采購執(zhí)行部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（三）采購審批1.采購領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)采購計(jì)劃進(jìn)行審批，重點(diǎn)審查采購項(xiàng)目的必要性、合規(guī)性、預(yù)算合理性等。2.對(duì)于重大采購項(xiàng)目，采購領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行論證，必要時(shí)聽取專家意見。3.采購計(jì)劃經(jīng)采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批通過后，方可實(shí)施采購。（四）供應(yīng)商選擇與管理1.采購執(zhí)行部門根據(jù)采購計(jì)劃，通過多種渠道選擇供應(yīng)商，如公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來源采購、詢價(jià)等方式。2.對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，包括營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、經(jīng)營許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、信譽(yù)狀況等方面。3.建立供應(yīng)商評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名單。4.與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。（五）采購實(shí)施1.采購執(zhí)行部門按照采購合同約定，組織采購活動(dòng)，確保采購物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。2.在采購過程中，如遇合同變更、供應(yīng)商違約等情況，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，并按照規(guī)定程序辦理相關(guān)手續(xù)。3.采購執(zhí)行部門應(yīng)定期向采購領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)采購進(jìn)展情況，及時(shí)反饋采購過程中出現(xiàn)的問題。（六）驗(yàn)收1.采購物資到貨后，采購執(zhí)行部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)包括采購執(zhí)行部門人員、使用部門人員、質(zhì)量管理人員等。2.驗(yàn)收人員按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)采購物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行檢查，填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。3.對(duì)于驗(yàn)收合格的物資，辦理入庫手續(xù)；對(duì)于驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商退換貨或索賠事宜，并做好記錄。（七）付款1.采購物資驗(yàn)收合格后，采購執(zhí)行部門應(yīng)及時(shí)提交付款申請(qǐng)，附上采購合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票等相關(guān)資料。2.財(cái)務(wù)科對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查采購合同執(zhí)行情況、發(fā)票真實(shí)性、金額準(zhǔn)確性等。3.付款申請(qǐng)經(jīng)財(cái)務(wù)科審核通過后，按照規(guī)定程序辦理付款手續(xù)。對(duì)于金額較大的采購項(xiàng)目，應(yīng)實(shí)行銀行轉(zhuǎn)賬支付。四、采購風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立采購風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對(duì)采購過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、付款風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，合理預(yù)測(cè)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，采取適當(dāng)?shù)牟少彶呗裕缣灼诒Ｖ?、簽訂長期合同等，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2.供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)供應(yīng)商管理，建立供應(yīng)商信用檔案，定期評(píng)估供應(yīng)商信譽(yù)狀況；與主要供應(yīng)商簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，確保供應(yīng)穩(wěn)定性；引入多家供應(yīng)商，避免過度依賴單一供應(yīng)商。3.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：嚴(yán)格執(zhí)行采購驗(yàn)收制度，加強(qiáng)對(duì)采購物資質(zhì)量的檢驗(yàn)和監(jiān)督；要求供應(yīng)商提供質(zhì)量保證文件，對(duì)質(zhì)量不合格的物資及時(shí)進(jìn)行處理。4.合同風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)合同管理，明確合同條款，確保合同的合法性、完整性和有效性；在合同簽訂前，組織相關(guān)部門對(duì)合同進(jìn)行審核，防范合同風(fēng)險(xiǎn)。5.付款風(fēng)險(xiǎn)：嚴(yán)格執(zhí)行付款審批制度，加強(qiáng)對(duì)付款環(huán)節(jié)的監(jiān)督，確保付款安全、合規(guī)；定期核對(duì)往來賬款，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決付款問題。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立采購風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)采購風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如采購價(jià)格波動(dòng)幅度、供應(yīng)商交貨延遲天數(shù)、物資驗(yàn)收合格率等，當(dāng)指標(biāo)超出預(yù)警范圍時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。五、采購監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.采購領(lǐng)導(dǎo)小組定期對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保采購政策和制度的執(zhí)行情況。2.審計(jì)科定期對(duì)采購項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，審查采購項(xiàng)目的合規(guī)性、合法性和效益性，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見。3.財(cái)務(wù)科加強(qiáng)對(duì)采購資金的管理和監(jiān)督，定期檢查采購資金的使用情況，確保資金安全、合規(guī)。（二）外部監(jiān)督1.接受衛(wèi)生行政部門、財(cái)政部門、審計(jì)部門等外部監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料。2.主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，通過公開采購信息、設(shè)立舉報(bào)電話等方式，接受社會(huì)各界對(duì)采購活動(dòng)的監(jiān)督。六、采購檔案管理（一）檔案內(nèi)容采購檔案應(yīng)包括采購申請(qǐng)表、采購計(jì)劃、采購合同、供應(yīng)商資料、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票、付款憑證等與采購活動(dòng)相關(guān)的文件和資料。（二）檔案保管1.采購執(zhí)行部門負(fù)責(zé)采購檔案的整理、歸檔和保管