PAGE鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院接收捐贈制度一、總則（一）目的為規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院接收捐贈行為，加強(qiáng)捐贈管理，確保捐贈物資和資金合理使用，保障衛(wèi)生院的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和公益事業(yè)發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院接收境內(nèi)外自然人、法人和其他組織的捐贈活動。（三）基本原則1.合法性原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保捐贈活動合法合規(guī)。2.自愿無償原則捐贈應(yīng)當(dāng)是自愿的，不得強(qiáng)制或變相強(qiáng)制捐贈。捐贈物資和資金應(yīng)當(dāng)是無償?shù)模l(wèi)生院不得附加任何條件。3.規(guī)范透明原則建立健全捐贈管理制度，規(guī)范捐贈流程，確保捐贈信息公開透明，接受社會監(jiān)督。4.?？顚Ｓ迷瓌t捐贈物資和資金應(yīng)當(dāng)按照捐贈者意愿或衛(wèi)生院實(shí)際需求，?？顚Ｓ?，不得挪作他用。二、捐贈的分類與界定（一）物資捐贈包括但不限于醫(yī)療器械、藥品、衛(wèi)生材料、辦公用品、設(shè)備設(shè)施等實(shí)物。（二）資金捐贈包括現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、支票等貨幣形式的捐贈。（三）服務(wù)捐贈如醫(yī)療技術(shù)支持、培訓(xùn)服務(wù)、志愿服務(wù)等。三、捐贈接收管理部門及職責(zé)（一）管理部門成立由衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)班子、財務(wù)部門、物資管理部門等相關(guān)人員組成的捐贈管理工作小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)捐贈接收工作。日常工作由衛(wèi)生院辦公室牽頭負(fù)責(zé)。（二）職責(zé)分工1.衛(wèi)生院辦公室負(fù)責(zé)捐贈信息的收集、登記和初步審核。與捐贈者溝通協(xié)調(diào)，及時反饋捐贈進(jìn)展情況。組織召開捐贈管理工作小組會議，研究解決捐贈工作中的問題。2.財務(wù)部門負(fù)責(zé)捐贈資金的財務(wù)管理和會計核算。定期對捐贈資金使用情況進(jìn)行審計監(jiān)督。協(xié)助辦公室做好捐贈資金的接收和支付工作。3.物資管理部門負(fù)責(zé)捐贈物資的驗(yàn)收、入庫、保管和發(fā)放。建立捐贈物資臺賬，定期盤點(diǎn)，確保物資安全。對捐贈物資的使用情況進(jìn)行跟蹤和反饋。四、捐贈接收流程（一）捐贈意向溝通1.當(dāng)衛(wèi)生院收到捐贈意向時，辦公室應(yīng)及時與捐贈者取得聯(lián)系，了解捐贈物資或資金類別、數(shù)量、用途、交付方式等詳細(xì)信息，并向捐贈者介紹衛(wèi)生院的基本情況和需求。2.對于重要捐贈項(xiàng)目，辦公室應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行初步評估，判斷是否符合衛(wèi)生院發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際需求，并向衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)匯報。（二）捐贈協(xié)議簽訂1.經(jīng)評估同意接收的捐贈項(xiàng)目，由衛(wèi)生院與捐贈者簽訂書面捐贈協(xié)議。協(xié)議應(yīng)明確捐贈物資或資金的種類、數(shù)量、價值、交付時間、使用要求、雙方權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容。2.捐贈協(xié)議應(yīng)報衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后生效。對于涉及重大事項(xiàng)的捐贈協(xié)議，需經(jīng)衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。（三）捐贈物資接收1.捐贈物資到達(dá)衛(wèi)生院后，物資管理部門應(yīng)及時組織驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量、有效期等是否與捐贈協(xié)議一致。2.驗(yàn)收合格的捐贈物資，物資管理部門應(yīng)填寫《捐贈物資驗(yàn)收單》，詳細(xì)記錄物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、捐贈者等信息，并辦理入庫手續(xù)。入庫物資應(yīng)分類存放，妥善保管。3.對于驗(yàn)收不合格的捐贈物資，物資管理部門應(yīng)及時與捐贈者溝通協(xié)商，要求捐贈者更換或補(bǔ)充物資。如無法協(xié)商解決，應(yīng)按照捐贈協(xié)議約定處理。（四）捐贈資金接收1.財務(wù)部門應(yīng)及時接收捐贈資金，并按照銀行結(jié)算制度辦理相關(guān)手續(xù)。收到捐贈資金后，應(yīng)開具由財政部門統(tǒng)一監(jiān)制的捐贈票據(jù)。2.財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)捐贈協(xié)議約定，及時將捐贈資金入賬，并進(jìn)行明細(xì)核算。對于有指定用途的捐贈資金，應(yīng)設(shè)立專戶管理，?？顚Ｓ?。（五）捐贈信息登記與公示1.辦公室應(yīng)建立健全捐贈信息登記制度，對每一筆捐贈物資和資金的接收情況進(jìn)行詳細(xì)登記，包括捐贈者信息、捐贈時間、捐贈物資或資金類別、數(shù)量、價值、使用情況等。2.定期在衛(wèi)生院內(nèi)部公示捐贈信息，接受全體職工監(jiān)督。同時，根據(jù)實(shí)際情況，適時在衛(wèi)生院官網(wǎng)或其他媒體上公示捐贈信息，向社會公開捐贈情況，提高捐贈透明度。五、捐贈物資使用管理（一）使用計劃制定1.物資管理部門應(yīng)根據(jù)衛(wèi)生院業(yè)務(wù)發(fā)展需求和庫存情況，結(jié)合捐贈物資的種類、數(shù)量、有效期等因素，制定捐贈物資使用計劃。使用計劃應(yīng)明確物資用途、使用科室、使用時間等內(nèi)容。2.使用計劃報衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。對于涉及重大項(xiàng)目或特殊用途的捐贈物資使用計劃，需經(jīng)衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。（二）物資發(fā)放1.物資管理部門應(yīng)按照審批后的使用計劃，及時將捐贈物資發(fā)放到使用科室。發(fā)放時，應(yīng)填寫《捐贈物資發(fā)放單》，由領(lǐng)取人簽字確認(rèn)。2.使用科室應(yīng)按照規(guī)定用途使用捐贈物資，不得擅自改變用途或挪作他用。物資管理部門應(yīng)定期對捐贈物資使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保物資合理使用。（三）庫存管理1.物資管理部門應(yīng)建立捐贈物資庫存管理制度，定期對庫存捐贈物資進(jìn)行盤點(diǎn)清查，確保賬實(shí)相符。2.對于臨近有效期或長期閑置的捐贈物資，物資管理部門應(yīng)及時提出處理意見，報衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行處理。處理方式包括調(diào)劑使用、報廢、捐贈等。六、捐贈資金使用管理（一）使用范圍捐贈資金應(yīng)主要用于衛(wèi)生院醫(yī)療設(shè)備購置、醫(yī)療技術(shù)提升、人才培養(yǎng)、公共衛(wèi)生服務(wù)等公益事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目，不得用于與衛(wèi)生院公益性質(zhì)無關(guān)的支出。（二）項(xiàng)目申報與審批1.各科室根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求，結(jié)合捐贈資金使用范圍，向衛(wèi)生院辦公室提交捐贈資金使用項(xiàng)目申報書。申報書應(yīng)詳細(xì)說明項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目內(nèi)容、項(xiàng)目預(yù)算、預(yù)期效果等內(nèi)容。2.辦公室對申報項(xiàng)目進(jìn)行初步審核后，提交捐贈管理工作小組進(jìn)行評審。評審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目報衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)審批。對于金額較大或涉及重大事項(xiàng)的捐贈資金使用項(xiàng)目，需經(jīng)衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。（三）資金撥付與核算1.財務(wù)部門根據(jù)審批后的項(xiàng)目預(yù)算，按照項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及時撥付捐贈資金。撥付資金時，應(yīng)嚴(yán)格審核相關(guān)憑證，確保資金支付合規(guī)、準(zhǔn)確。2.財務(wù)部門應(yīng)按照?？顚Ｓ迷瓌t，對捐贈資金進(jìn)行單獨(dú)核算，建立健全財務(wù)檔案，詳細(xì)記錄捐贈資金的收入、支出、結(jié)余等情況。（四）項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)督1.項(xiàng)目實(shí)施科室應(yīng)按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目計劃組織實(shí)施，確保項(xiàng)目按時、按質(zhì)完成。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，如遇特殊情況需要調(diào)整項(xiàng)目內(nèi)容或預(yù)算，應(yīng)及時報衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)審批。2.衛(wèi)生院應(yīng)建立捐贈資金使用項(xiàng)目監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行檢查和評估。財務(wù)部門應(yīng)定期向捐贈管理工作小組匯報捐贈資金使用情況，接受監(jiān)督檢查。七、捐贈項(xiàng)目跟蹤與反饋（一）建立跟蹤機(jī)制1.對于每一項(xiàng)捐贈項(xiàng)目，辦公室應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時掌握項(xiàng)目實(shí)施過程中的問題和困難。2.物資管理部門和財務(wù)部門應(yīng)分別對捐贈物資和資金的使用情況進(jìn)行跟蹤，確保物資和資金按照規(guī)定用途使用，發(fā)揮最大效益。（二）定期反饋1.跟蹤責(zé)任人應(yīng)定期向捐贈管理工作小組匯報捐贈項(xiàng)目進(jìn)展情況，包括項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、取得的成效、存在的問題及改進(jìn)措施等。2.對于捐贈者關(guān)注的項(xiàng)目，應(yīng)及時向捐贈者反饋項(xiàng)目實(shí)施情況，聽取捐贈者意見和建議，加強(qiáng)與捐贈者的溝通與交流。八、信息公開與檔案管理（一）信息公開1.衛(wèi)生院應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，定期在衛(wèi)生院官網(wǎng)、公示欄等顯著位置公開捐贈信息，包括捐贈者名單、捐贈物資和資金類別、數(shù)量、價值、使用情況等內(nèi)容，接受社會監(jiān)督。2.對于涉及重大捐贈項(xiàng)目或社會關(guān)注度較高的捐贈活動，應(yīng)及時通過媒體等渠道進(jìn)行公開報道，提高捐贈透明度。（二）檔案管理1.辦公室應(yīng)負(fù)責(zé)建立健全捐贈檔案管理制度，對捐贈活動全過程的文件資料進(jìn)行收集、整理、歸檔和保管。2.捐贈檔案應(yīng)包括捐贈協(xié)議、捐贈物資驗(yàn)收單、發(fā)放單、捐贈資金入賬憑證、項(xiàng)目申報書、審批文件、項(xiàng)目實(shí)施報告、監(jiān)督檢查記錄等資料。檔案保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。九、監(jiān)督與審計（一）內(nèi)部監(jiān)督1.衛(wèi)生院內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對捐贈物資和資金的管理使用情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查是否存在違規(guī)行為，確保捐贈活動合法合規(guī)、資金使用安全有效。2.各科室應(yīng)積極配合內(nèi)部審計工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時整改落實(shí)。（二）外部監(jiān)督1.主動接受財政、審計、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查，及時整改存在的問題。2.積極配合社會審計機(jī)構(gòu)對捐贈項(xiàng)目進(jìn)行審計，向社會公眾公開審計結(jié)果，增強(qiáng)社會公信力。十、責(zé)任追究（一）違規(guī)處理1.對于在捐贈活動中違反本制度規(guī)定的單位和個人，衛(wèi)生院將視情節(jié)輕重，給予批評教育、責(zé)令改正、通報批評等處理。2.對于違反法律法規(guī)規(guī)定的行為，將依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。（二）賠償責(zé)