銷售合同審核流程標(biāo)準(zhǔn)化模板風(fēng)險(xiǎn)控制工具一、適用場(chǎng)景與對(duì)象本工具適用于企業(yè)銷售部門、法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門及相關(guān)業(yè)務(wù)人員，針對(duì)各類銷售合同的審核環(huán)節(jié)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化管理，重點(diǎn)覆蓋以下場(chǎng)景：新客戶首單合同：首次合作客戶的銷售合同，需全面審核資質(zhì)、條款及履約風(fēng)險(xiǎn)；老客戶續(xù)簽合同：合作期滿后續(xù)簽的合同，重點(diǎn)審核條款變更、價(jià)格調(diào)整及履約能力變化；特殊條款合同：涉及定制化產(chǎn)品、長周期履約、預(yù)付款/分期付款等復(fù)雜條款的合同；大額/高風(fēng)險(xiǎn)合同：合同金額超過企業(yè)設(shè)定閾值（如年度銷售額10%以上）或涉及特殊行業(yè)監(jiān)管要求的合同。二、標(biāo)準(zhǔn)化審核流程步驟（一）前置準(zhǔn)備：合同基礎(chǔ)信息與資料收集責(zé)任主體：銷售專員/合同發(fā)起人操作內(nèi)容：收集并整理合同基礎(chǔ)資料，包括：客戶主體資格證明（營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人證件號(hào)碼明）、客戶信用評(píng)估報(bào)告（如適用）、產(chǎn)品/服務(wù)報(bào)價(jià)單、技術(shù)規(guī)格書（如為定制產(chǎn)品）、previous合作履約記錄（如為老客戶）；填寫《合同基本信息表》（見模板1），明確合同編號(hào)、簽約主體、標(biāo)的物、金額、履行期限等核心要素；提前向客戶獲取合同草案，保證條款完整無歧義，若客戶未提供草案，由銷售部門按企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)模板擬定初稿。輸出成果：完整的合同資料包、《合同基本信息表》。（二）初步審核：業(yè)務(wù)部門合規(guī)性與基礎(chǔ)條款核對(duì)責(zé)任主體：銷售部門負(fù)責(zé)人操作內(nèi)容：主體資格審核：核對(duì)客戶營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否涵蓋合同標(biāo)的，是否存在經(jīng)營異?；蚴庞涗洠ㄍㄟ^“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等公開渠道查詢）；條款完整性審核：檢查合同是否包含核心要素（如雙方主體信息、標(biāo)的名稱/規(guī)格/數(shù)量、價(jià)款及支付方式、履行期限/地點(diǎn)/方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式、簽約信息等），避免遺漏關(guān)鍵條款；商業(yè)邏輯審核：核對(duì)合同金額與報(bào)價(jià)單是否一致，履行周期與生產(chǎn)/交付能力是否匹配，特殊需求（如定制化、附加服務(wù)）是否具備可行性；客戶信用復(fù)核：結(jié)合客戶歷史付款記錄、信用評(píng)級(jí)結(jié)果，評(píng)估是否存在大額逾期或違約風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶需要求提供擔(dān)保措施（如保證金、保函）。輸出成果：《初步審核意見表》（見模板2），注明審核結(jié)論（“通過”“需修改”“不通過”）及修改建議。（三）專項(xiàng)審核：法務(wù)與財(cái)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)把控責(zé)任主體：法務(wù)專員、財(cái)務(wù)專員操作內(nèi)容：法務(wù)專項(xiàng)審核：審核合同條款的合法性、合規(guī)性，保證符合《民法典》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等相關(guān)法律法規(guī)；重點(diǎn)核查違約責(zé)任是否明確、公平（如違約金是否過高或過低），知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、保密條款是否清晰，爭(zhēng)議解決方式（仲裁/訴訟）是否約定明確；檢查合同是否存在格式條款陷阱（如“最終解釋權(quán)歸甲方所有”等排除消費(fèi)者權(quán)利的條款），對(duì)顯失公平的條款提出修訂意見。財(cái)務(wù)專項(xiàng)審核：審核合同金額、定價(jià)策略是否符合企業(yè)定價(jià)政策，是否存在低于成本價(jià)銷售風(fēng)險(xiǎn)；核對(duì)付款方式（如預(yù)付款比例、分期節(jié)點(diǎn)、質(zhì)保金留存）與企業(yè)財(cái)務(wù)制度是否一致，評(píng)估現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)；檢查涉稅條款（如發(fā)票類型、稅率、納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間）是否準(zhǔn)確，避免稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。輸出成果：《法務(wù)審核意見表》《財(cái)務(wù)審核意見表》（見模板3-4），分別列明審核要點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)提示。（四）綜合評(píng)審：跨部門協(xié)同與風(fēng)險(xiǎn)決策責(zé)任主體：銷售總監(jiān)、法務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理（或授權(quán)審批人）操作內(nèi)容：組織召開合同評(píng)審會(huì)（可根據(jù)合同復(fù)雜程度采用線上或線下方式），由銷售部門匯報(bào)合同背景、客戶情況及初步審核意見，法務(wù)、財(cái)務(wù)部門分別專項(xiàng)審核意見；針對(duì)審核中發(fā)覺的爭(zhēng)議問題（如客戶提出的特殊付款條件、違約責(zé)任豁免等）進(jìn)行集中討論，明確是否接受及修訂方案；對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)合同（如金額超限、客戶信用評(píng)級(jí)低、條款存在法律風(fēng)險(xiǎn)），需啟動(dòng)升級(jí)審批流程，提交總經(jīng)理辦公會(huì)或決策委員會(huì)審議；形成最終評(píng)審結(jié)論，明確“簽署”“修改后簽署”“不簽署”三種結(jié)果，并形成《綜合評(píng)審會(huì)議紀(jì)要》（見模板5）。（五）審批簽署：授權(quán)管理與用印規(guī)范責(zé)任主體：授權(quán)審批人、行政專員操作內(nèi)容：根據(jù)企業(yè)《合同授權(quán)管理辦法》，由具有審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人在《合同審批表》（見模板6）中簽署審批意見；審批通過后，由銷售部門與客戶溝通修訂條款，雙方確認(rèn)無誤后，在合同文本上加蓋企業(yè)公章及合同專用章（需保證用印登記完整，留存用印申請(qǐng)單及合同復(fù)印件）；合同簽署后，銷售部門在2個(gè)工作日內(nèi)將合同正本（一式X份，根據(jù)客戶及存檔需求確定）移交檔案管理部門，同步更新《合同臺(tái)賬》（見模板7）。（六）履約跟蹤與歸檔管理責(zé)任主體：銷售專員、檔案管理員操作內(nèi)容：銷售部門負(fù)責(zé)跟蹤合同履行進(jìn)度（如訂單交付、驗(yàn)收、回款等），及時(shí)記錄履約異常情況（如客戶延遲驗(yàn)收、逾期付款），并協(xié)同法務(wù)、財(cái)務(wù)部門制定應(yīng)對(duì)措施；合同履行完畢或終止后，由檔案管理員收集合同正本、審批文件、評(píng)審紀(jì)要、履約證明（如驗(yàn)收單、發(fā)票）等資料，統(tǒng)一歸檔保存，保存期限不低于合同履行期屆滿后5年。三、核心模板工具清單模板1：合同基本信息表合同編號(hào)簽約主體（甲方）簽約主體（乙方）合同標(biāo)的合同總金額（元）履行期限銷售專員提交日期模板2：初步審核意見表審核項(xiàng)目審核內(nèi)容審核標(biāo)準(zhǔn)審核結(jié)果（通過/需修改/不通過）修改意見審核人日期主體資格客戶營業(yè)執(zhí)照有效性在有效期內(nèi)且經(jīng)營范圍匹配條款完整性核心要素是否齊全包含必備10項(xiàng)條款商業(yè)邏輯金額與報(bào)價(jià)一致性與報(bào)價(jià)單完全一致客戶信用歷史履約記錄無逾期或違約模板3：法務(wù)審核意見表審核維度具體條款/內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述修訂建議審核人日期合法性違約責(zé)任條款違約金過高，可能被法院調(diào)整建議調(diào)整為“按實(shí)際損失30%支付”格式公平性爭(zhēng)議解決方式約定甲方所在地訴訟，未考慮乙方便利性增議“可選擇雙方所在地仲裁”知識(shí)產(chǎn)權(quán)定制產(chǎn)品歸屬未明確乙方提供技術(shù)成果的權(quán)屬增加“乙方提供的技術(shù)歸甲方單獨(dú)所有”模板4：財(cái)務(wù)審核意見表審核項(xiàng)目合同條款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估財(cái)務(wù)建議審核人日期定價(jià)策略折扣條款低于成本價(jià)10%，影響毛利取消折扣或調(diào)整產(chǎn)品規(guī)格付款方式預(yù)付款比例預(yù)付款30%，回款周期長要求提高至50%或增加第三方擔(dān)保涉稅條款發(fā)票類型約定普票，甲方為一般納稅人明確提供增值稅專用發(fā)票模板5：綜合評(píng)審會(huì)議紀(jì)要會(huì)議時(shí)間會(huì)議地點(diǎn)主持人參會(huì)人員會(huì)議主題評(píng)審意見銷售部門匯報(bào)：法務(wù)部門意見：財(cái)務(wù)部門意見：最終結(jié)論□簽署□修改后簽署□不簽署后續(xù)行動(dòng)責(zé)任部門：完成時(shí)限：模板6：合同審批表合同編號(hào)合同名稱申請(qǐng)部門申請(qǐng)人申請(qǐng)日期審核意見銷售部門負(fù)責(zé)人：日期：法務(wù)負(fù)責(zé)人：日期：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：日期：審批意見總經(jīng)理/授權(quán)審批人：日期：模板7：合同臺(tái)賬合同編號(hào)客戶名稱簽訂日期合同金額（元）履行期限履行狀態(tài)（進(jìn)行中/已完成/終止）歸檔編號(hào)責(zé)任人四、風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)鍵要點(diǎn)條款完整性風(fēng)險(xiǎn)：嚴(yán)禁使用“無合同”“手寫修改未蓋章”等不規(guī)范形式，所有修改需經(jīng)雙方書面確認(rèn)（如補(bǔ)充協(xié)議、簽署頁備注）；法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)涉及特許經(jīng)營、進(jìn)出口管制、數(shù)據(jù)安全等特殊業(yè)務(wù)的合同，需提前咨詢外部專業(yè)律師或行業(yè)監(jiān)管部門；商業(yè)合理性風(fēng)險(xiǎn)：警惕“低價(jià)中標(biāo)后漲價(jià)”“捆綁銷售”等潛在商業(yè)陷阱，保證定價(jià)與成本、市場(chǎng)行情匹配；數(shù)據(jù)準(zhǔn)