202X年，我院財務(wù)工作緊扣“保障運(yùn)營、支持發(fā)展、防控風(fēng)險”核心目標(biāo)，在深化醫(yī)改、常態(tài)化疫情防控背景下，以精細(xì)化管理為抓手，統(tǒng)籌推進(jìn)收支管控、預(yù)算執(zhí)行、成本優(yōu)化、內(nèi)控建設(shè)等工作，為醫(yī)院高質(zhì)量發(fā)展筑牢財務(wù)支撐。現(xiàn)將年度工作情況總結(jié)如下：一、聚焦收支管理，夯實(shí)運(yùn)營基礎(chǔ)（一）收入結(jié)構(gòu)優(yōu)化與合規(guī)增長全年實(shí)現(xiàn)總收入XX億元，醫(yī)療收入、財政補(bǔ)助、其他收入占比分別為XX%、XX%、XX%。醫(yī)療收入增長源于：一是診療能力提升，門急診、住院人次同比分別增長XX%、XX%；二是新技術(shù)落地，XX個專科開展的XX項(xiàng)新技術(shù)帶動收入增長XX%；三是收費(fèi)行為規(guī)范，通過信息化系統(tǒng)攔截不合理收費(fèi)XX筆，涉及金額XX萬元。財政補(bǔ)助重點(diǎn)用于疫情防控、基建改造，資金使用全程接受審計，合規(guī)率100%。（二）支出管控與結(jié)構(gòu)調(diào)整總支出XX億元，人員經(jīng)費(fèi)、藥品耗材、設(shè)備及基建支出占比分別為XX%、XX%、XX%，疫情防控專項(xiàng)支出XX萬元。人員經(jīng)費(fèi)向臨床一線傾斜，職工人均績效增長XX%，編外人員經(jīng)費(fèi)占比下降XX個百分點(diǎn)；藥品耗材通過“帶量采購+集中議價”管控，采購成本下降XX%，高值耗材支出減少XX%；設(shè)備購置聚焦重點(diǎn)專科，資金使用效率提升XX%。二、深化預(yù)算管理，提升資源效能（一）全流程預(yù)算編制體系結(jié)合“十四五”規(guī)劃，構(gòu)建“戰(zhàn)略-業(yè)務(wù)-財務(wù)”預(yù)算模型。科室預(yù)算從“基數(shù)法”轉(zhuǎn)向“零基+項(xiàng)目法”，臨床、醫(yī)技科室結(jié)合業(yè)務(wù)量預(yù)測提交申請，職能部門從資源匹配角度審核，形成12類項(xiàng)目預(yù)算，編制準(zhǔn)確率提升XX%。（二）動態(tài)監(jiān)控與執(zhí)行優(yōu)化建立“雙周報+月分析”機(jī)制，對重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)行“紅黃綠燈”預(yù)警。全年預(yù)算執(zhí)行率達(dá)XX%，科研經(jīng)費(fèi)執(zhí)行率從XX%提升至XX%，應(yīng)急資金48小時內(nèi)到位。（三）預(yù)算考核與績效聯(lián)動預(yù)算執(zhí)行與科室績效掛鉤（權(quán)重XX%），超預(yù)算且無合理說明的項(xiàng)目扣減績效分，節(jié)約型科室獲XX萬元獎勵，推動科室主動控預(yù)算。三、強(qiáng)化成本管控，推進(jìn)精益運(yùn)營（一）全成本核算體系升級科室成本核算細(xì)化至“亞專業(yè)組”，新增XX個手術(shù)組、XX個門診亞?？坪怂恪Ｍㄟ^作業(yè)成本法分析，發(fā)現(xiàn)XX科室設(shè)備閑置率XX%，制定共享方案年節(jié)約成本XX萬元。（二）重點(diǎn)領(lǐng)域成本攻堅耗材管理建立“使用-庫存-效期”追溯系統(tǒng)，報損率從XX%降至XX%；后勤能耗實(shí)施“技改+管控”，更換LED燈具XX盞，年節(jié)電XX萬度，節(jié)約支出XX萬元。（三）成本分析與決策支持每季度發(fā)布《成本效益分析報告》，為XX個虧損科室制定“一科一策”：XX科室優(yōu)化病種結(jié)構(gòu)，平均住院日壓縮至XX天，成本利潤率提升XX個百分點(diǎn)；XX科室開展日間手術(shù)，年增收XX萬元。四、規(guī)范資金管理，保障資金安全（一）資金統(tǒng)籌與流動性管理科學(xué)編制資金計劃，日均貨幣資金存量控制在XX萬元以內(nèi)，周轉(zhuǎn)率提升XX%。“銀醫(yī)直聯(lián)”實(shí)現(xiàn)醫(yī)?；乜睢⒀航甬?dāng)日到賬，緩解資金壓力。（二）投融資與債務(wù)管理爭取財政專項(xiàng)債XX萬元用于XX大樓建設(shè)，資金成本較貸款低XX個百分點(diǎn)；優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，短期借款占比從XX%降至XX%，年節(jié)約財務(wù)費(fèi)用XX萬元。（三）資金風(fēng)險防控修訂《資金支付審批辦法》，大額支付雙簽，開展資金自查XX次，整改賬戶、票據(jù)問題XX項(xiàng)，未發(fā)生資金風(fēng)險事件。五、完善內(nèi)控建設(shè)，防范財務(wù)風(fēng)險（一）內(nèi)控制度體系完善修訂《財務(wù)審批流程》等12項(xiàng)制度，新增《DRG/DIP支付指引》，審查XX份合同，提出修改意見XX條，避免風(fēng)險XX萬元。（二）內(nèi)部審計與監(jiān)督“回頭看”審計XX項(xiàng)目，整改流程漏洞XX個；聯(lián)合紀(jì)檢開展“小金庫”檢查，覆蓋XX科室，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)資金。（三）財務(wù)信息化升級上線“業(yè)財一體化”平臺，HIS、財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)實(shí)時對接，報表生成從3天縮至8小時；“智能報銷”模塊使報銷時長從5天降至1.5天，滿意度提升至XX%。六、存在的問題與不足1.預(yù)算精準(zhǔn)度待提升：部分科室業(yè)務(wù)量預(yù)測偏差大，XX項(xiàng)目執(zhí)行率僅XX%。2.成本管控深度不足：科研項(xiàng)目成本核算粗放，XX課題間接成本分?jǐn)偛缓侠怼?.醫(yī)保結(jié)算壓力增大：DRG/DIP改革后，XX個病種超支，需優(yōu)化臨床路徑。4.財務(wù)團(tuán)隊能力短板：復(fù)合型人才不足，能獨(dú)立完成成本建模的人員僅占XX%。七、202X年工作計劃（一）優(yōu)化預(yù)算管理體系引入“滾動預(yù)算”，每季度調(diào)整；建立“科室預(yù)算官”制度，培訓(xùn)XX名臨床骨干參與編制。（二）深化成本精益管理開展“全成本追溯”，核算延伸至單病種、單設(shè)備；與XX高校合作開發(fā)“成本預(yù)測模型”。（三）應(yīng)對醫(yī)保支付改革成立“DRG/DIP專班”，優(yōu)化病種分組，超支病種占比降至XX%以內(nèi)。（四）提升財務(wù)團(tuán)隊素質(zhì)實(shí)施“財務(wù)賦能計劃”，開展業(yè)財融合培訓(xùn)XX場；引進(jìn)XX名財務(wù)BP嵌入臨床。（五）推進(jìn)業(yè)財深度融合開發(fā)“財務(wù)駕駛艙”，提供實(shí)時“收入-成本-利潤”