銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制管理規(guī)范手冊(cè)第一章總則1.1目的與依據(jù)為規(guī)范銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制管理，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量，保障信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《商業(yè)銀行法》及監(jiān)管部門相關(guān)要求，結(jié)合本行實(shí)際，制定本手冊(cè)。1.2適用范圍本手冊(cè)適用于本行境內(nèi)外所有信貸業(yè)務(wù)（含公司信貸、個(gè)人信貸、信用卡透支、貿(mào)易融資等）的風(fēng)險(xiǎn)控制管理，涵蓋信貸業(yè)務(wù)全流程（貸前調(diào)查、貸中審批、貸后管理）及相關(guān)配套管理活動(dòng)。1.3基本原則審慎經(jīng)營(yíng)：以風(fēng)險(xiǎn)為本，堅(jiān)持“了解你的客戶”“了解你的業(yè)務(wù)”，確保信貸決策基于充分的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。全面管理：覆蓋所有信貸業(yè)務(wù)類型、客戶群體及風(fēng)險(xiǎn)類別（信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等），實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)全流程管控。權(quán)責(zé)對(duì)等：明確各崗位在信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中的職責(zé)與權(quán)限，建立“盡職免責(zé)、失職問責(zé)”機(jī)制。動(dòng)態(tài)監(jiān)控：運(yùn)用信息化手段對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)測(cè)、預(yù)警與處置，適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整管控策略。第二章信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估2.1風(fēng)險(xiǎn)類型與識(shí)別維度2.1.1主要風(fēng)險(xiǎn)類型信用風(fēng)險(xiǎn)：借款人或交易對(duì)手違約導(dǎo)致信貸資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)（如還款能力下降、還款意愿不足）。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：利率、匯率、商品價(jià)格等市場(chǎng)因素波動(dòng)，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)或借款人償債能力受影響的風(fēng)險(xiǎn)（如利率上升推高企業(yè)融資成本）。操作風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部流程缺陷、人員失誤、系統(tǒng)故障或外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)（如盡職調(diào)查流于形式、合同簽訂存在法律瑕疵）。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：違反監(jiān)管要求、內(nèi)部制度或合同約定，導(dǎo)致監(jiān)管處罰、法律糾紛或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)（如違規(guī)向限制性行業(yè)放貸）。2.1.2識(shí)別維度客戶維度：分析借款人（含企業(yè)及個(gè)人）的信用記錄、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、關(guān)聯(lián)交易等。企業(yè)客戶重點(diǎn)關(guān)注股權(quán)結(jié)構(gòu)、實(shí)際控制人信用；個(gè)人客戶重點(diǎn)關(guān)注收入穩(wěn)定性、負(fù)債水平。業(yè)務(wù)維度：評(píng)估信貸產(chǎn)品特性（如貸款期限、擔(dān)保要求）、交易背景真實(shí)性（如貿(mào)易融資的單據(jù)合規(guī)性）、還款來源可靠性（如經(jīng)營(yíng)性貸款的現(xiàn)金流覆蓋度）。外部環(huán)境維度：跟蹤宏觀經(jīng)濟(jì)政策（如貨幣政策調(diào)整）、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展（如地方財(cái)政狀況）、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)（如同業(yè)信貸投放策略對(duì)本行客戶的影響）。2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法與工具2.2.1定性評(píng)估通過現(xiàn)場(chǎng)訪談、非現(xiàn)場(chǎng)資料分析，結(jié)合行業(yè)專家判斷，評(píng)估客戶的管理能力（如企業(yè)治理結(jié)構(gòu)）、行業(yè)前景（如政策支持力度）、擔(dān)保有效性（如抵押物變現(xiàn)能力）等難以量化的風(fēng)險(xiǎn)因素。2.2.2定量評(píng)估財(cái)務(wù)分析：運(yùn)用償債能力（資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)）、盈利能力（凈利潤(rùn)率、ROE）、營(yíng)運(yùn)能力（應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率）指標(biāo)，評(píng)估企業(yè)財(cái)務(wù)健康度；個(gè)人客戶重點(diǎn)分析收入負(fù)債比、資產(chǎn)負(fù)債率。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型：采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法（IRB），結(jié)合客戶信用等級(jí)（如AAA、AA、A等）與債項(xiàng)等級(jí)，計(jì)算預(yù)期損失率（EL）與風(fēng)險(xiǎn)敞口，為信貸定價(jià)、額度審批提供依據(jù)。壓力測(cè)試：針對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、大額客戶，模擬極端情景（如經(jīng)濟(jì)衰退）下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，評(píng)估信貸資產(chǎn)韌性（如房地產(chǎn)企業(yè)在銷售下滑情景下的償債能力）。第三章信貸風(fēng)險(xiǎn)控制措施3.1貸前調(diào)查與準(zhǔn)入管理3.1.1盡職調(diào)查要求組建調(diào)查團(tuán)隊(duì)（含客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)專員、行業(yè)專家），對(duì)客戶及業(yè)務(wù)開展“雙人實(shí)地調(diào)查”，留存調(diào)查記錄（如現(xiàn)場(chǎng)照片、訪談紀(jì)要）。企業(yè)客戶需核實(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅憑證、征信報(bào)告等資料的真實(shí)性；個(gè)人客戶需核實(shí)身份信息、收入證明、征信報(bào)告的完整性。重點(diǎn)核查貸款用途的合規(guī)性（如經(jīng)營(yíng)性貸款不得流入房地產(chǎn)、股市），要求客戶提供資金使用計(jì)劃及后續(xù)監(jiān)控方案。3.1.2客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)建立行業(yè)準(zhǔn)入負(fù)面清單（如限制向“兩高一?！毙袠I(yè)放貸），明確支持類、審慎類、限制類行業(yè)的信貸政策（如對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)給予利率優(yōu)惠）?？蛻粜庞玫燃?jí)需達(dá)到本行最低要求（如企業(yè)客戶信用等級(jí)不低于BBB，個(gè)人客戶征信報(bào)告無當(dāng)前逾期、近2年逾期次數(shù)不超過X次）。關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款需穿透審查實(shí)際控制人及關(guān)聯(lián)交易，防范集團(tuán)客戶資金挪用、互保圈風(fēng)險(xiǎn)。3.2貸中審批與合同管理3.2.1審批流程與授權(quán)實(shí)行“審貸分離”制度，調(diào)查崗、審批崗、放款崗相互獨(dú)立，嚴(yán)禁“一手清”操作。按貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分審批權(quán)限：小額貸款由分支機(jī)構(gòu)審批，大額貸款需報(bào)總行信貸審批委員會(huì)審議，特別重大項(xiàng)目需提交董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)備案。審批決策需形成書面記錄，明確同意、有條件同意（如追加擔(dān)保）或否決的理由，嚴(yán)禁“拍腦袋”決策。3.2.2合同簽訂與放款條件采用總行統(tǒng)一制定的制式合同，明確貸款金額、期限、利率、還款方式、違約責(zé)任，必要時(shí)由法律部門審核特殊條款（如跨境貸款的外匯管理?xiàng)l款）。放款前需滿足全部前提條件：擔(dān)保手續(xù)辦妥（如抵押登記、質(zhì)押物交付）、企業(yè)已辦妥工商變更（如需）、資金監(jiān)管賬戶開立完畢等，由放款崗雙人核驗(yàn)后放款。3.3貸后管理與風(fēng)險(xiǎn)處置3.3.1日常監(jiān)測(cè)與檢查按客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定監(jiān)測(cè)頻率：低風(fēng)險(xiǎn)客戶每季度檢查，中風(fēng)險(xiǎn)客戶每月檢查，高風(fēng)險(xiǎn)客戶每周跟蹤。檢查內(nèi)容包括客戶經(jīng)營(yíng)狀況（如企業(yè)產(chǎn)能、訂單變化）、財(cái)務(wù)指標(biāo)（如企業(yè)現(xiàn)金流）、貸款用途合規(guī)性（如通過資金流向追蹤核查）。運(yùn)用信貸管理系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控貸款本息償還情況，設(shè)置預(yù)警指標(biāo)（如企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率突破70%、個(gè)人逾期超過30天），觸發(fā)預(yù)警后24小時(shí)內(nèi)啟動(dòng)核查程序。3.3.2風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置預(yù)警等級(jí)分為藍(lán)色（關(guān)注）、黃色（預(yù)警）、紅色（風(fēng)險(xiǎn)）：藍(lán)色預(yù)警由客戶經(jīng)理跟進(jìn)，分析風(fēng)險(xiǎn)誘因；黃色預(yù)警需制定整改方案（如要求客戶補(bǔ)充擔(dān)保）；紅色預(yù)警啟動(dòng)應(yīng)急處置（如提前收貸、資產(chǎn)保全）。風(fēng)險(xiǎn)處置措施包括：催收：對(duì)逾期客戶采用電話、函件、上門等方式催收，記錄催收過程；重組：對(duì)暫時(shí)困難但有發(fā)展前景的企業(yè)，協(xié)商調(diào)整貸款期限、利率或還款方式；保全：對(duì)惡意逃廢債的客戶，及時(shí)查封抵押物、凍結(jié)賬戶，啟動(dòng)法律程序追償；核銷：對(duì)符合核銷條件的貸款，按監(jiān)管要求履行內(nèi)部審批與報(bào)備程序，核銷后仍需持續(xù)追償。第四章監(jiān)督與問責(zé)4.1內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制4.1.1審計(jì)與檢查內(nèi)部審計(jì)部門每年度對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系進(jìn)行全面審計(jì)，重點(diǎn)檢查制度執(zhí)行情況（如盡職調(diào)查是否流于形式）、系統(tǒng)數(shù)據(jù)真實(shí)性、風(fēng)險(xiǎn)處置有效性。合規(guī)部門每季度開展專項(xiàng)檢查，針對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)（如房地產(chǎn)貸款）、重點(diǎn)區(qū)域（如風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)地區(qū)）進(jìn)行合規(guī)性審查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)下發(fā)整改通知書。4.1.2信息披露與報(bào)告按月向管理層報(bào)送《信貸風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告》，內(nèi)容包括不良貸款率、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)量、重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)事件處置進(jìn)展；按季向董事會(huì)報(bào)送《信貸資產(chǎn)質(zhì)量報(bào)告》。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件（如大額貸款違約、監(jiān)管處罰），24小時(shí)內(nèi)向上級(jí)主管部門及監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，同時(shí)向內(nèi)部通報(bào)事件經(jīng)過與應(yīng)對(duì)措施。4.2責(zé)任追究與激勵(lì)4.2.1責(zé)任認(rèn)定情形對(duì)存在以下行為的責(zé)任人追責(zé)：故意隱瞞客戶重大風(fēng)險(xiǎn)信息（如企業(yè)涉訴、個(gè)人征信不良）；未按規(guī)定開展盡職調(diào)查（如偽造調(diào)查資料、未實(shí)地核查）；越權(quán)審批或逆程序操作（如先放款后審批、拆分貸款規(guī)避權(quán)限）；貸后管理失職（如未及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、處置措施不力導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大）。4.2.2問責(zé)方式與免責(zé)情形問責(zé)方式包括：經(jīng)濟(jì)處罰（扣減績(jī)效獎(jiǎng)金）、行政處分（警告、記過）、解除勞動(dòng)合同，涉嫌犯罪的移交司法機(jī)關(guān)。盡職免責(zé)情形：已按制度要求履行調(diào)查、審批、管理職責(zé)，因宏觀政策變化、不可抗力等外部因素導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的，經(jīng)認(rèn)定后可免除責(zé)任。第五章附則5.1解釋與修訂本手冊(cè)由本行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋，根據(jù)監(jiān)管政策變化、業(yè)務(wù)發(fā)展需要及風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)踐，每年度進(jìn)行修訂完善，修訂稿經(jīng)董事會(huì)審議通過后生效。5.2生效時(shí)間本手冊(cè)自發(fā)布之日起施行，原有相關(guān)