糧庫“三重一大”決策制度實施辦法第一章總則1.1制度定位糧庫“三重一大”決策制度是貫徹黨中央、國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)改革和糧食安全決策部署的核心抓手，是糧庫治理體系和治理能力現(xiàn)代化的關(guān)鍵支點。制度以“權(quán)責法定、程序合規(guī)、記錄完整、責任可溯”為總原則，覆蓋庫級黨委會、董事會、經(jīng)理層、職代會四個治理主體，貫穿戰(zhàn)略、運營、監(jiān)督三大鏈條，確保重大事項不越位、不缺位、不失控。1.2適用范圍本辦法適用于×××糧食儲備庫（以下簡稱“本庫”）本級及其所屬全資、控股、代儲、租賃庫點。凡涉及“重大決策、重要人事任免、重大項目安排、大額度資金運作”的事項，均須按本辦法執(zhí)行。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定；地方糧儲政策嚴于本辦法的，以地方政策為準，但須在本辦法框架內(nèi)細化流程。1.3決策原則（1）黨建引領(lǐng)：黨委前置研究討論是董事會、經(jīng)理層決策的前置程序，未經(jīng)黨委研究討論的事項不得提交董事會或經(jīng)理層。（2）依法依規(guī)：以《公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》《糧食流通管理條例》及公司章程為上位法，任何決策不得突破法律底線。（3）科學(xué)審慎：建立“政策—市場—技術(shù)—財務(wù)—法律—廉潔”六維風險評估模型，量化打分，紅區(qū)事項一票否決。（4）民主集中：會前充分醞釀、會中發(fā)揚民主、會后堅決執(zhí)行，防止“一言堂”和“議而不決”兩種極端。（5）閉環(huán)管理：決策、執(zhí)行、監(jiān)督、評價、問責五環(huán)相扣，電子系統(tǒng)留痕，紙質(zhì)檔案雙套制，保存期限不少于15年。第二章事項清單與分級標準2.1重大決策事項（1）糧庫五年及以上發(fā)展戰(zhàn)略、功能區(qū)劃、產(chǎn)能布局調(diào)整；（2）公司章程修訂，注冊資本變更，合并、分立、解散、清算方案；（3）國有資產(chǎn)交易（產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置、無形資產(chǎn)許可）賬面值≥500萬元或占凈資產(chǎn)5%以上；（4）重大會計政策、估計變更及追溯調(diào)整，導(dǎo)致年度利潤變動≥10%；（5）重大法律糾紛（標的≥200萬元或可能引發(fā)群體性事件）；（6）對外擔保、捐贈、贊助單筆≥100萬元；（7）重大安全環(huán)保事故（國家等級劃分一般及以上）應(yīng)急處置方案；（8）其他法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)認定的重大決策。2.2重要人事任免（1）本庫黨委會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層成員及所屬庫點領(lǐng)導(dǎo)班子成員的任免、交流、辭職、解聘；（2）本庫中層正職及以上、所屬庫點班子副職及以上人員的公開招聘、競爭上崗、破格提拔；（3）派出董事、監(jiān)事、高級管理人員在參股企業(yè)任職；（4）關(guān)鍵崗位（檢化驗、計量、財務(wù)、信息、保衛(wèi)、購銷）人員輪崗及強制休假方案；（5）享受年薪制、股權(quán)激勵、超額利潤分享等激勵對象遴選。2.3重大項目安排（1）新建、改擴建、維修改造、智能化升級項目，投資額≥200萬元；（2）信息化項目（糧庫智能化管理平臺、AI蟲情監(jiān)測、區(qū)塊鏈溯源）投資額≥100萬元；（3）重大科技研發(fā)項目財政補助資金≥100萬元或自籌資金≥200萬元；（4）境外（含港澳臺）合作項目，無論金額大?。唬?）與民營企業(yè)、外資企業(yè)合作投資項目，本庫出資≥100萬元或持股比例≥5%；（6）大宗物資、設(shè)備、服務(wù)采購單項合同估算價≥100萬元；（7）工程建設(shè)項目施工、監(jiān)理、設(shè)計、勘察、檢測、招標代理等標段合同估算價≥50萬元。2.4大額度資金運作（1）年度全面預(yù)算方案及調(diào)整，預(yù)算外資金單筆≥50萬元；（2）銀行貸款、發(fā)行債券、票據(jù)貼現(xiàn)、信托、融資租賃等融資方案，單筆≥500萬元；（3）對外委托貸款、資金拆借、證券投資、期貨套保、外匯衍生品交易，單筆≥100萬元；（4）現(xiàn)金捐贈、贊助、營業(yè)外支出單筆≥20萬元；（5）利潤分配、彌補虧損、法定公積金轉(zhuǎn)增資本；（6）超預(yù)算費用支出，單筆≥20萬元或年度累計≥100萬元；（7）其他資金運作雖未達上述標準，但資金流出后單戶銀行存款余額≤500萬元的情形。第三章決策主體與職責邊界3.1黨委會（1）前置研究討論所有“三重一大”事項，重點把關(guān)政治方向、政策合規(guī)、廉潔風險；（2）對董事會、經(jīng)理層擬決策方案提出同意、附條件同意、暫緩、否決四類意見；（3）對重要人事任免事項行使推薦、考察、決定權(quán)；（4）建立黨委書記“末位表態(tài)”和“一把手”不直接分管人事、財務(wù)、工程、采購制度。3.2董事會（1）董事會是重大決策、重大項目、大額度資金運作的決策主體，實行集體審議、獨立表決、個人負責；（2）董事會設(shè)戰(zhàn)略與投資、審計與風險、薪酬與考核三個專門委員會，為決策提供專業(yè)意見；（3）外部董事占比須≥半數(shù)，決議須過半數(shù)董事同意方可通過，涉及關(guān)聯(lián)交易時關(guān)聯(lián)董事回避；（4）董事會會議須提前5個工作日送達議案材料，緊急情況經(jīng)全體董事同意可縮短至24小時，但須補充說明并在下次會議追認。3.3經(jīng)理層（1）經(jīng)理層是日常經(jīng)營管理和董事會決策的執(zhí)行主體，對授權(quán)范圍內(nèi)事項行使決策權(quán)；（2）總經(jīng)理辦公會實行“議題雙簽”：業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)與總法律顧問共同簽署合規(guī)性審查意見；（3）經(jīng)理層不得將同一事項化整為零規(guī)避董事會決策，確需分階段實施的，須提交董事會一并審批；（4）經(jīng)理層須每季度向董事會報告“三重一大”事項執(zhí)行情況，差異≥10%的須專項說明。3.4監(jiān)事會（1）列席董事會、總經(jīng)理辦公會，對決策程序合規(guī)性進行實時監(jiān)督；（2）對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)決策擁有“質(zhì)詢—建議—要求糾正—提請外部審計”四步權(quán)；（3）對董事、高管違反“三重一大”制度給本庫造成損失的，提起股東代表訴訟或要求賠償。3.5職代會（1）對涉及職工切身利益的重大決策（改制、裁員、薪酬制度、員工持股）行使審議建議權(quán)；（2）對重要人事任免中競聘上崗、破格提拔環(huán)節(jié)進行民主評議，贊成率＜60%的須重新啟動程序；（3）職代會閉會期間，由團組長聯(lián)席會議行使職權(quán)，但須向下一次職代會報告并追認。第四章決策流程與操作指引4.1議題提出（1）職能部門填寫《“三重一大”議題申請表》，附可行性研究報告、風險評估報告、法律意見書、合規(guī)審查表、職工意見匯總表；（2）財務(wù)、審計、法律、紀檢四條線實行“并聯(lián)審查”，3個工作日內(nèi)出具書面意見；（3）對涉及財政補貼、進口配額、關(guān)稅減免的事項，須先報省級糧儲行政主管部門取得書面同意。4.2黨委前置研究（1）黨委書記確定黨委會議題，材料提前3個工作日送達黨委委員；（2）黨委會重點審查政治政策風險、廉潔風險、社會穩(wěn)定風險，必要時聽取糧食行業(yè)協(xié)會、法律顧問、職工代表意見；（3）黨委會表決采用口頭、舉手、無記名投票三種方式，重大事項須無記名投票，贊成票≥三分之二方可形成“同意”意見；（4）黨委會出具《前置研究意見表》，隨附個人表決記錄，一并移交董事會辦公室。4.3董事會決策（1）董事會辦公室收到黨委意見后2個工作日內(nèi)完成議案格式審查，材料不全的退回補正；（2）董事須簽署《獨立聲明》，確認不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、未受外界不當干預(yù)；（3）會議實行“逐項表決、一事一議”，記錄須明確董事發(fā)言要點、表決理由；（4）對投資額≥凈資產(chǎn)10%的項目，須聘請兩家以上甲級資質(zhì)中介機構(gòu)出具可研、評估、法律意見，外部董事須單獨溝通中介機構(gòu)；（5）董事會決議由董事長簽署，加蓋董事會印章，并于次工作日向經(jīng)理層下達《決策執(zhí)行通知書》。4.4經(jīng)理層執(zhí)行（1）經(jīng)理層根據(jù)董事會決議細化執(zhí)行方案，明確責任人、時間節(jié)點、預(yù)算控制線；（2）建立“紅黃綠”預(yù)警機制：執(zhí)行偏差≥5%亮黃燈，≥10%亮紅燈，須向董事會專項報告；（3）對工程、采購類項目，須納入公共資源交易平臺公開招投標，技術(shù)復(fù)雜項目可采用“評定分離”模式；（4）資金支付實行“雙鑰匙”：財務(wù)總監(jiān)與總會計師聯(lián)簽，網(wǎng)銀U盾分人保管，單筆≥100萬元須當日電話報告財務(wù)負責人。4.5監(jiān)督評價（1）監(jiān)事會每季度組織專項審計，重點檢查決策程序、合同履行、資金支付、發(fā)票流、物流、單據(jù)流一致性；（2）審計部建立“三重一大”事項臺賬，對執(zhí)行結(jié)果進行績效評價，評價結(jié)果與責任人年度績效薪酬掛鉤；（3）紀檢機構(gòu)對違規(guī)決策造成損失或惡劣影響的，啟動“一案雙查”，既查當事人，也查領(lǐng)導(dǎo)責任；（4）建立“決策后評估”制度，重大項目投產(chǎn)或資金投放一年后，由第三方進行后評估，評估報告經(jīng)董事會審議后公開。第五章授權(quán)管理5.1授權(quán)原則（1）授權(quán)不授責：授權(quán)人對授權(quán)事項負最終責任，被授權(quán)人須定期報告；（2）差別授權(quán)：根據(jù)所屬庫點規(guī)模、管理水平、風險等級設(shè)置A、B、C三類授權(quán)額度；（3）動態(tài)調(diào)整：授權(quán)額度每年復(fù)審一次，出現(xiàn)重大風險事件即時收回授權(quán)。5.2授權(quán)清單（1）A類庫點：固定資產(chǎn)購置單筆≤50萬元，原材料采購單筆≤200萬元，費用支出單筆≤20萬元；（2）B類庫點：上述額度分別≤30萬元、100萬元、10萬元；（3）C類庫點：一律不得決策，全部報本庫審批。5.3授權(quán)程序（1）授權(quán)須簽訂《授權(quán)委托書》，明確事項、額度、期限、報告路徑；（2）被授權(quán)人每月5日前報送上月《授權(quán)事項執(zhí)行情況表》，審計部隨機抽查比例≥20%；（3）授權(quán)期限內(nèi)出現(xiàn)兩次抽查違規(guī)或一次重大違規(guī)，立即收回授權(quán)并通報批評。第六章信息化與檔案管理6.1系統(tǒng)建設(shè)（1）部署“糧庫‘三重一大’智慧監(jiān)管平臺”，集成OA、ERP、資金系統(tǒng)、電子招采、智能倉儲、視頻監(jiān)控六大模塊；（2）平臺設(shè)置“紅黃綠”預(yù)警駕駛艙，對接省級糧食大數(shù)據(jù)中心，實時推送異常數(shù)據(jù)；（3）采用區(qū)塊鏈存證技術(shù)，對決策過程關(guān)鍵文件生成哈希值，防止篡改。6.2電子檔案（1）系統(tǒng)生成《電子決策檔案包》，包含議題申請表、可研報告、法律意見書、表決記錄、會議紀要、合同文本、驗收報告、后評估報告；（2）電子檔案保存期限15年，其中涉及產(chǎn)權(quán)變動、股權(quán)合作的永久保存；（3）檔案查閱實行“分級授權(quán)”：本庫班子成員可查閱全部，中層干部可查閱本部門相關(guān)，外部董事可查閱董事會層級，查閱日志永久留痕。6.3紙質(zhì)檔案（1）紙質(zhì)檔案實行“雙套制”，一套移交檔案室，一套由業(yè)務(wù)部門保管；（2）檔案室設(shè)置恒溫恒濕、防火防盜、防蟲防鼠、防光防塵“七防”系統(tǒng)；（3）檔案借閱須填寫《檔案借閱審批單》，涉密檔案須經(jīng)保密辦審批，借閱時間≤7個工作日，到期須續(xù)辦。第七章風險防控與應(yīng)急處置7.1風險識別（1）建立“六維”風險評估模型：政策維度看補貼、關(guān)稅、配額變化；市場維度看糧價、匯率、利率波動；技術(shù)維度看工藝、設(shè)備、信息化成熟度；財務(wù)維度看資產(chǎn)負債率、現(xiàn)金流、擔保率；法律維度看合同條款、訴訟仲裁、知識產(chǎn)權(quán)；廉潔維度看利益輸送、圍標串標、關(guān)聯(lián)交易；（2）風險等級劃分為高、中、低三檔，高風險事項須單獨出具《風險應(yīng)對專項報告》。7.2預(yù)警指標（1）資產(chǎn)負債率≥70%、擔保余額≥凈資產(chǎn)50%、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)≥行業(yè)均值150%、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)≥行業(yè)均值120%，任一指標觸發(fā)即亮黃燈；（2）糧食市場價格單日漲跌幅≥3%、匯率單日波動≥2%、央行基準利率上調(diào)≥25個基點，即啟動套保或調(diào)整庫存策略；（3）廉潔風險：同一供應(yīng)商連續(xù)三年中標率≥60%、單一來源采購占比≥30%、中標價高于市場均價≥10%，即觸發(fā)專項審計。7.3應(yīng)急處置（1）成立“三重一大”風險應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組，董事長任組長，總經(jīng)理、紀委書記任副組長；（2）建立“1小時報告、2小時會商、4小時拿出方案、8小時落實到位”的快速響應(yīng)機制；（3）對因違規(guī)決策造成重大損失的，啟動“先停后查”：暫停相關(guān)責任人職務(wù)，封存賬目、合同、印章，48小時內(nèi)聘請會計師事務(wù)所專項審計；（4）涉及群體性事件的，同步向?qū)俚卣⒓Z食和儲備行政管理部門、公安機關(guān)報告，防止事態(tài)擴大。第八章考核與問責8.1考核指標（1）決策合規(guī)率：決策事項程序合規(guī)數(shù)/總決策事項數(shù)×100%，目標值100%；（2）執(zhí)行完成率：按期完成決策事項數(shù)/總決策事項數(shù)×100%，目標值≥95%；（3）投資回報率：項目投產(chǎn)一年后實際ROI/可研預(yù)測ROI×100%，目標值≥90%；（4）風險事件數(shù)：年度內(nèi)未發(fā)生重大風險事件，目標值0起；（5）檔案完整率：歸檔文件完整數(shù)/應(yīng)歸檔文件數(shù)×100%，目標值100%。8.2考核程序（1）審計部每年1月完成上年度“三重一大”專項審計報告；（2）董事會薪酬與考核委員會依據(jù)審計結(jié)果對經(jīng)理層進行績效打分，權(quán)重占年度績效30%；（3）考核結(jié)果分為A、B、C、D四檔，與薪酬、職級、評優(yōu)、股權(quán)激勵掛鉤，D檔人員調(diào)崗或降職。8.3問責情形（1）未經(jīng)黨委前置研究提交董事會，或擅自改變黨委意見的；（2）化整為零規(guī)避審批，或同一項目拆分合同規(guī)避招標的；（3）未履行或未正確履行可研、評估、法律審查程序造成損失的；（4）違規(guī)對外擔保、捐贈、贊助，或擅自開展期貨、外匯衍生品交易的；（5）授意、指使、強令、脅迫他人違規(guī)決策的；（6）隱瞞、偽造、篡改決策資料的；（7）因決策失誤造成國有資產(chǎn)損失≥100萬元，或形成重大風險事件的。8.4問責方式（1）組織處理：批評教育、通報、誡勉、調(diào)崗、降職、免職、責令辭職；（2）經(jīng)濟處理：扣減績效薪酬、追索賠償、取消股權(quán)激勵；（3）紀律處分：警告、嚴重警告、撤銷黨內(nèi)職務(wù)、留黨察看、開除黨籍；（4）移送司法：涉嫌犯罪的，移送監(jiān)察機關(guān)或公安機關(guān)依法處理。第九章持續(xù)改進9.1制度評估（1）本辦法每三年進行一次全面評估，必要時可提前；（2）評估由董事會審計與風險委員會牽頭，吸收外部律師、會計師、糧食行業(yè)專家、職工代表參加；（3）評估結(jié)果形成《制度評估報告》，經(jīng)董事會審議后報省級糧儲行政管理部門備案。9.2修訂程序（1）任何部門或個人均可提出修訂建議，填寫《制度修訂建議表》，說明理由、依據(jù)、風險；（2）董事會辦公室匯總后提交制度委員會初審，初審?fù)?/p>