物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)管理制度一、總則1.為加強(qiáng)本物業(yè)管理公司的財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，保障公司及業(yè)主的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。2.本制度適用于本物業(yè)管理公司及其所屬各部門(mén)、管理處的財(cái)務(wù)管理活動(dòng)。二、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)1.公司設(shè)立財(cái)務(wù)部門(mén)，配備專業(yè)財(cái)務(wù)人員，負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作。2.財(cái)務(wù)部門(mén)的主要職責(zé)包括：編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算、決算。進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，如實(shí)反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。制定財(cái)務(wù)管理制度，監(jiān)督財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況。合理籌集和使用資金，優(yōu)化資金配置。加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)安全、完整。進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司決策提供依據(jù)。三、財(cái)務(wù)預(yù)算管理1.公司實(shí)行財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度，每年編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算。2.財(cái)務(wù)預(yù)算的編制應(yīng)遵循實(shí)事求是、量入為出、統(tǒng)籌兼顧的原則，綜合考慮公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、費(fèi)用支出等因素。3.財(cái)務(wù)預(yù)算經(jīng)公司管理層審批后執(zhí)行，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。四、資金管理1.公司資金實(shí)行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配的原則，確保資金的安全、合理使用。2.嚴(yán)格資金收付審批制度，各項(xiàng)資金收付必須經(jīng)過(guò)規(guī)定的審批程序。3.加強(qiáng)現(xiàn)金管理，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金使用范圍和庫(kù)存現(xiàn)金限額，不得坐支現(xiàn)金。4.定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行分析和評(píng)估，提高資金使用效率。五、收入管理1.公司的收入包括物業(yè)管理費(fèi)、停車(chē)費(fèi)、租賃費(fèi)、服務(wù)費(fèi)等。2.各項(xiàng)收入應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和公司制定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，確保收入的合法性和完整性。3.加強(qiáng)收費(fèi)管理，及時(shí)催收欠費(fèi)，確保資金回籠。4.對(duì)收入實(shí)行分類核算，準(zhǔn)確反映各項(xiàng)收入的來(lái)源和構(gòu)成。六、支出管理1.公司的支出包括人員工資、辦公費(fèi)用、維修費(fèi)用、水電費(fèi)等。2.各項(xiàng)支出應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算和審批程序進(jìn)行，控制費(fèi)用支出，降低經(jīng)營(yíng)成本。3.加強(qiáng)對(duì)重大支出項(xiàng)目的管理，如設(shè)備購(gòu)置、工程維修等，必須進(jìn)行可行性研究和預(yù)算審核。4.建立健全費(fèi)用報(bào)銷制度，規(guī)范報(bào)銷手續(xù)，杜絕不合理開(kāi)支。七、資產(chǎn)管理1.公司的資產(chǎn)包括貨幣資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品等。2.建立資產(chǎn)臺(tái)賬，定期進(jìn)行資產(chǎn)清查和盤(pán)點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。3.固定資產(chǎn)的購(gòu)置、折舊計(jì)提、報(bào)廢等應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核算和管理。4.低值易耗品的采購(gòu)、領(lǐng)用應(yīng)進(jìn)行登記和核算，加強(qiáng)日常管理。八、財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和公司規(guī)定，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。2.定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、資金使用情況等進(jìn)行評(píng)價(jià)和總結(jié)，為公司決策提供參考。3.財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告應(yīng)及時(shí)報(bào)送公司管理層和相關(guān)部門(mén)。九、財(cái)務(wù)監(jiān)督1.公司建立健全財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查。2.財(cái)務(wù)監(jiān)督的內(nèi)容包括財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支情況、資產(chǎn)使用情況等。3.對(duì)監(jiān)