PAGE衛(wèi)生院庫(kù)存物資制度一、總則1.目的為加強(qiáng)衛(wèi)生院庫(kù)存物資管理，確保物資供應(yīng)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和安全性，提高物資使用效益，保障衛(wèi)生院各項(xiàng)工作的正常開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院內(nèi)所有庫(kù)存物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、發(fā)放、盤點(diǎn)及核算等管理活動(dòng)。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保庫(kù)存物資管理活動(dòng)合法合規(guī)。準(zhǔn)確性原則：庫(kù)存物資的記錄、核算應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，保證賬物相符。及時(shí)性原則：及時(shí)采購(gòu)、驗(yàn)收、發(fā)放物資，避免因物資短缺或積壓影響工作。安全性原則：確保庫(kù)存物資的質(zhì)量安全，防止物資損壞、變質(zhì)、丟失等情況發(fā)生。效益性原則：合理控制庫(kù)存物資數(shù)量，降低庫(kù)存成本，提高物資使用效益。二、管理職責(zé)1.物資管理部門負(fù)責(zé)制定和完善庫(kù)存物資管理制度，并組織實(shí)施。負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的采購(gòu)計(jì)劃編制、采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、發(fā)放等日常管理工作。定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬物相符，并及時(shí)處理盤盈、盤虧等情況。建立庫(kù)存物資管理臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的出入庫(kù)情況、庫(kù)存數(shù)量、有效期等信息。分析庫(kù)存物資的使用情況，提出合理的庫(kù)存控制建議，優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu)。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的賬務(wù)核算，按照財(cái)務(wù)制度及時(shí)、準(zhǔn)確地記錄物資的采購(gòu)、領(lǐng)用、消耗等情況。定期與物資管理部門核對(duì)賬目，確保財(cái)務(wù)賬與物資管理臺(tái)賬一致。參與庫(kù)存物資的盤點(diǎn)工作，對(duì)盤盈、盤虧情況進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。協(xié)助物資管理部門進(jìn)行成本核算和效益分析，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.使用部門根據(jù)工作需要，及時(shí)向物資管理部門提出物資領(lǐng)用申請(qǐng)。負(fù)責(zé)本部門領(lǐng)用物資的使用管理，確保物資合理使用，避免浪費(fèi)。配合物資管理部門做好庫(kù)存物資的盤點(diǎn)工作，提供相關(guān)物資使用情況信息。三、采購(gòu)管理1.采購(gòu)計(jì)劃編制物資管理部門應(yīng)根據(jù)衛(wèi)生院的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、醫(yī)療工作需求、庫(kù)存物資狀況等因素，定期編制庫(kù)存物資采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容，并經(jīng)相關(guān)部門審核批準(zhǔn)。在編制采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮物資的有效期、市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素，合理安排采購(gòu)數(shù)量和時(shí)間，避免物資積壓或缺貨。2.供應(yīng)商選擇建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等進(jìn)行評(píng)估和審核。優(yōu)先選擇具有良好信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理、售后服務(wù)完善的供應(yīng)商。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核，對(duì)于不符合要求的供應(yīng)商及時(shí)進(jìn)行調(diào)整或淘汰。3.采購(gòu)實(shí)施采購(gòu)人員應(yīng)按照批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃，選擇合適的采購(gòu)方式進(jìn)行采購(gòu)。采購(gòu)方式包括招標(biāo)采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)等，應(yīng)根據(jù)物資的性質(zhì)、金額等因素合理確定。在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確物資的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款，確保采購(gòu)活動(dòng)的合法性和規(guī)范性。采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。對(duì)于采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，采取有效措施加以解決。4.驗(yàn)收管理物資到貨后，物資管理部門應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、外觀等進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)。對(duì)于重要物資或有特殊要求的物資，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行檢驗(yàn)檢測(cè)，確保物資質(zhì)量符合要求。驗(yàn)收合格的物資應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫入庫(kù)單；驗(yàn)收不合格的物資應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退貨或換貨手續(xù)，并做好記錄。四、儲(chǔ)存管理1.倉(cāng)庫(kù)設(shè)置衛(wèi)生院應(yīng)設(shè)置專門的倉(cāng)庫(kù)用于存放庫(kù)存物資，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件。根據(jù)物資的性質(zhì)、用途等因素，對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行合理分區(qū)，如藥品庫(kù)、醫(yī)療器械庫(kù)、耗材庫(kù)、辦公用品庫(kù)等，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)。倉(cāng)庫(kù)內(nèi)應(yīng)配備必要的貨架、貨柜、搬運(yùn)設(shè)備等設(shè)施，確保物資存放整齊有序，便于管理和查找。2.物資存放物資應(yīng)按照類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，遵循先進(jìn)先出、易取易放的原則。對(duì)于有特殊儲(chǔ)存要求的物資，如易燃易爆物品、毒麻藥品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。物資存放應(yīng)保持合理的間距，避免相互擠壓、碰撞，影響物資質(zhì)量。倉(cāng)庫(kù)內(nèi)應(yīng)設(shè)置溫濕度計(jì)，定期監(jiān)測(cè)溫濕度，并根據(jù)物資的儲(chǔ)存要求進(jìn)行調(diào)節(jié)。3.庫(kù)存盤點(diǎn)物資管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，并在年末進(jìn)行一次年終大盤點(diǎn)。盤點(diǎn)前，應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、方法、人員分工等內(nèi)容。盤點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的賬物情況，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。對(duì)于盤盈、盤虧的物資，應(yīng)查明原因，填寫盤點(diǎn)報(bào)告，并及時(shí)上報(bào)處理。盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果調(diào)整庫(kù)存物資賬目，確保賬物相符。對(duì)于盤盈的物資，應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)；對(duì)于盤虧的物資，應(yīng)查明原因，屬于正常損耗的，按照規(guī)定進(jìn)行核銷；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。五、發(fā)放管理1.領(lǐng)用申請(qǐng)使用部門應(yīng)根據(jù)工作需要，填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。物資領(lǐng)用申請(qǐng)表應(yīng)及時(shí)提交給物資管理部門，物資管理部門應(yīng)根據(jù)庫(kù)存情況進(jìn)行審核。2.發(fā)放原則物資發(fā)放應(yīng)遵循“先進(jìn)先出、按需發(fā)放”的原則，確保物資的合理使用。對(duì)于貴重物資、限量物資等，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行發(fā)放，確保物資使用安全、合理。3.發(fā)放流程物資管理部門根據(jù)審核后的領(lǐng)用申請(qǐng)表，辦理物資發(fā)放手續(xù)。發(fā)放人員應(yīng)按照申請(qǐng)表上的信息，準(zhǔn)確發(fā)放物資，并填寫物資發(fā)放單。物資發(fā)放單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由物資管理部門留存，一聯(lián)交使用部門，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門作為記賬憑證。發(fā)放人員應(yīng)及時(shí)將發(fā)放的物資交付給使用部門，并協(xié)助使用部門做好物資的搬運(yùn)、安裝等工作。六、核算管理1.賬務(wù)處理財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照財(cái)務(wù)制度和相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)庫(kù)存物資的采購(gòu)、領(lǐng)用、消耗等進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確的賬務(wù)處理。庫(kù)存物資應(yīng)按照實(shí)際成本計(jì)價(jià)，采購(gòu)成本包括物資的購(gòu)買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)以及其他可歸屬于存貨采購(gòu)成本的費(fèi)用。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與物資管理部門核對(duì)賬目，確保財(cái)務(wù)賬與物資管理臺(tái)賬一致。對(duì)于不一致的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行調(diào)整。2.成本核算物資管理部門應(yīng)協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行庫(kù)存物資的成本核算，提供相關(guān)物資采購(gòu)、領(lǐng)用、消耗等數(shù)據(jù)。庫(kù)存物資成本核算應(yīng)按照科室、項(xiàng)目等進(jìn)行分類核算，以便準(zhǔn)確計(jì)算各部門、各項(xiàng)目的物資消耗成本。通過(guò)成本核算，分析庫(kù)存物資的使用情況和成本構(gòu)成，為成本控制和效益分析提供依據(jù)。七、監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計(jì)衛(wèi)生院應(yīng)定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)庫(kù)存物資管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)審查庫(kù)存物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、發(fā)放記錄，檢查賬物是否相符，物資管理是否規(guī)范。對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.績(jī)效考核將庫(kù)存物資管理工作納入衛(wèi)生院績(jī)效考核體系，對(duì)物資管理部門及相關(guān)人員的工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己酥笜?biāo)可包括庫(kù)存準(zhǔn)確率、物資周轉(zhuǎn)率、成本控制情況、服務(wù)滿意度等，通過(guò)績(jī)效考核激勵(lì)各部門及人員做好庫(kù)存物資管理工作。3.違規(guī)處理對(duì)于違反庫(kù)存物資管理制度的行為，應(yīng)視情節(jié)