PAGE衛(wèi)生院庫存材料管理制度一、總則（一）目的為加強衛(wèi)生院庫存材料管理，規(guī)范庫存材料采購、驗收、儲存、發(fā)放、盤點等工作流程，確保庫存材料的安全、完整，保證衛(wèi)生院醫(yī)療業(yè)務(wù)的正常開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院內(nèi)所有庫存材料的管理，包括藥品、醫(yī)療器械、衛(wèi)生材料、辦公用品等各類物資。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保庫存材料管理活動合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：庫存材料的記錄、核算應(yīng)準(zhǔn)確無誤，保證賬實相符。3.及時性原則：各項庫存材料管理工作應(yīng)及時進(jìn)行，避免積壓或延誤。4.安全性原則：確保庫存材料的質(zhì)量安全，防止損壞、變質(zhì)、丟失等情況發(fā)生。5.效益性原則：合理控制庫存材料庫存水平，降低庫存成本，提高資金使用效益。二、管理職責(zé)（一）衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)1.全面負(fù)責(zé)衛(wèi)生院庫存材料管理工作的領(lǐng)導(dǎo)和決策。2.審批庫存材料管理的相關(guān)制度、計劃、預(yù)算等。（二）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)庫存材料的賬務(wù)核算，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。2.參與庫存材料采購預(yù)算的編制和審核，對庫存材料成本進(jìn)行控制和分析。3.定期與物資管理部門核對賬目，進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督。（三）物資管理部門1.負(fù)責(zé)庫存材料的采購、驗收、儲存、發(fā)放、盤點等日常管理工作。2.制定庫存材料采購計劃，根據(jù)臨床需求和庫存情況合理安排采購數(shù)量。3.建立庫存材料臺賬，詳細(xì)記錄庫存材料的出入庫情況。4.定期對庫存材料進(jìn)行盤點，及時處理盤盈、盤虧等情況。5.加強與供應(yīng)商的溝通與協(xié)調(diào)，確保庫存材料的及時供應(yīng)和質(zhì)量保證。（四）臨床科室1.根據(jù)業(yè)務(wù)需要，及時提出庫存材料的領(lǐng)用申請。2.合理使用庫存材料，避免浪費和積壓。3.協(xié)助物資管理部門做好庫存材料的盤點工作。三、采購管理（一）采購計劃1.物資管理部門應(yīng)定期收集各臨床科室的庫存材料需求信息，結(jié)合庫存實際情況，編制庫存材料采購計劃。采購計劃應(yīng)包括材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)計采購時間等內(nèi)容。2.采購計劃應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門審核后報衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后的采購計劃作為采購工作的依據(jù)。（二）供應(yīng)商選擇1.建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、售后服務(wù)等進(jìn)行評估和審核。2.優(yōu)先選擇具有良好信譽、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價格合理、售后服務(wù)完善的供應(yīng)商。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。（三）采購實施1.根據(jù)采購計劃和審批結(jié)果，物資管理部門負(fù)責(zé)組織采購活動。采購方式可根據(jù)實際情況選擇招標(biāo)采購、詢價采購、競爭性談判等。2.在采購過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照采購合同的要求進(jìn)行操作，確保采購材料的質(zhì)量、數(shù)量和交貨期符合規(guī)定。3.采購人員應(yīng)做好采購記錄，包括采購日期、供應(yīng)商名稱、材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格等信息，以備查詢和核對。（四）驗收管理1.庫存材料到貨后，物資管理部門應(yīng)及時組織驗收。驗收人員應(yīng)根據(jù)采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對材料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號等進(jìn)行核對。2.對于驗收合格的材料，驗收人員應(yīng)在驗收單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫手續(xù)。對于驗收不合格的材料，應(yīng)及時與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退貨或換貨手續(xù)。3.驗收過程中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時記錄，并向相關(guān)部門報告。對因驗收不嚴(yán)導(dǎo)致的問題，應(yīng)追究驗收人員的責(zé)任。四、儲存管理（一）倉庫設(shè)置1.衛(wèi)生院應(yīng)設(shè)置專門的庫存材料倉庫，倉庫應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防蟲、防火、防盜等條件。2.倉庫應(yīng)根據(jù)庫存材料的類別、性質(zhì)、用途等進(jìn)行分區(qū)分類存放，并設(shè)置明顯的標(biāo)識牌。3.對貴重、易燃易爆、有毒有害等特殊庫存材料，應(yīng)設(shè)置專門的儲存區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（二）庫存保管1.倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存材料進(jìn)行檢查和盤點，確保材料的數(shù)量、質(zhì)量、存放位置等信息準(zhǔn)確無誤。2.按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放庫存材料，避免材料積壓過期。3.對庫存材料進(jìn)行定期保養(yǎng)和維護(hù)，防止材料損壞、變質(zhì)。對于易受潮、易氧化等特殊材料，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施。4.加強倉庫安全管理，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉庫。倉庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、使用明火等。配備必要的消防器材和安全設(shè)施，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)。（三）庫存盤點1.物資管理部門應(yīng)定期組織庫存材料盤點工作，盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點。2.盤點人員應(yīng)認(rèn)真核對庫存材料的實際數(shù)量與賬面數(shù)量是否一致，同時檢查材料的質(zhì)量狀況。3.對盤點中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧情況，應(yīng)及時查明原因，并填寫盤點報告。盤盈、盤虧的處理結(jié)果應(yīng)報衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。4.建立庫存盤點檔案，將每次盤點的相關(guān)資料進(jìn)行歸檔保存，以備查閱。五、發(fā)放管理（一）領(lǐng)用申請1.臨床科室根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫庫存材料領(lǐng)用申請表，注明材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)科室負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.領(lǐng)用申請表應(yīng)提交物資管理部門審核。物資管理部門根據(jù)庫存情況和臨床需求進(jìn)行審批，對于符合規(guī)定的申請予以批準(zhǔn)，不符合規(guī)定的申請應(yīng)說明原因并退回。（二）發(fā)放流程1.物資管理部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請表，辦理庫存材料發(fā)放手續(xù)。發(fā)放人員應(yīng)按照申請表上的信息進(jìn)行發(fā)放，并在庫存材料臺賬上記錄發(fā)放日期、領(lǐng)用科室、材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。2.發(fā)放的庫存材料應(yīng)確保質(zhì)量合格，并與領(lǐng)用申請表上的信息一致。發(fā)放過程中應(yīng)注意材料的包裝和標(biāo)識，避免損壞和混淆。3.對于貴重、限量使用的庫存材料，應(yīng)實行限量領(lǐng)用制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量，并做好領(lǐng)用記錄。（三）退庫管理1.臨床科室領(lǐng)用后如有剩余的庫存材料，應(yīng)及時辦理退庫手續(xù)。退庫材料應(yīng)保持原包裝、原質(zhì)量狀態(tài)，并附有詳細(xì)的清單。2.物資管理部門對退庫材料進(jìn)行驗收，驗收合格后辦理退庫入庫手續(xù)，并在庫存材料臺賬上進(jìn)行記錄。六、核算管理（一）賬務(wù)處理1.財務(wù)部門應(yīng)按照國家財務(wù)制度和相關(guān)會計準(zhǔn)則，對庫存材料進(jìn)行賬務(wù)核算。庫存材料的入賬價值應(yīng)按照采購成本確定，包括購買價款、相關(guān)稅費、運輸費、裝卸費、保險費以及其他可歸屬于存貨采購成本的費用。2.物資管理部門應(yīng)定期將庫存材料出入庫單據(jù)傳遞給財務(wù)部門，財務(wù)部門根據(jù)單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保庫存材料賬目準(zhǔn)確無誤。財務(wù)部門應(yīng)建立庫存材料總賬和明細(xì)賬，詳細(xì)記錄庫存材料的增減變動情況。3.每月末，財務(wù)部門應(yīng)與物資管理部門核對庫存材料賬目，做到賬賬相符。如發(fā)現(xiàn)賬目不符，應(yīng)及時查明原因并進(jìn)行調(diào)整。（二）成本核算1.財務(wù)部門應(yīng)加強庫存材料成本核算，準(zhǔn)確計算庫存材料的采購成本、儲存成本、發(fā)出成本等。2.庫存材料成本核算應(yīng)采用適當(dāng)?shù)姆椒ǎ缦冗M(jìn)先出法、加權(quán)平均法等。成本核算方法一經(jīng)確定，不得隨意變更。如需變更，應(yīng)經(jīng)衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在財務(wù)報表附注中予以說明。3.通過成本核算，分析庫存材料成本變動情況，為庫存材料管理決策提供依據(jù)，合理控制庫存材料成本，提高資金使用效益。七、信息化管理（一）庫存管理系統(tǒng)建設(shè)1.衛(wèi)生院應(yīng)建立完善的庫存材料信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)庫存材料采購、驗收、儲存、發(fā)放、盤點等業(yè)務(wù)流程的信息化管理。2.庫存管理系統(tǒng)應(yīng)具備庫存信息查詢、統(tǒng)計分析、預(yù)警提示、報表生成等功能，為庫存材料管理提供便捷、高效的支持。3.物資管理部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員應(yīng)通過庫存管理系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，確保信息的及時、準(zhǔn)確傳遞和共享。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與安全1.定期對庫存管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。備份數(shù)據(jù)應(yīng)妥善保存，保存期限應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定。2.加強庫存管理系統(tǒng)的安全防護(hù)，設(shè)置用戶權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的人員訪問系統(tǒng)數(shù)據(jù)。對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行加密處理，確保數(shù)據(jù)傳輸和存儲的安全性。3.定期對庫存管理系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級，確保系統(tǒng)的正常運行和功能的不斷完善。及時處理系統(tǒng)運行過程中出現(xiàn)的問題和故障，保障庫存材料管理工作的順利開展。八、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.衛(wèi)生院應(yīng)建立健全庫存材料管理內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對庫存材料管理工作進(jìn)行檢查和監(jiān)督。2.內(nèi)部監(jiān)督內(nèi)容包括采購計劃的執(zhí)行情況、供應(yīng)商管理、驗收管理、儲存管理、發(fā)放管理、核算管理、信息化管理等方面。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。對違反庫存材料管理制度的行為，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）考核評價1.制定庫存材料管理考核評價指標(biāo)體系，對物資管理部門、財務(wù)部門、臨床科室等相關(guān)部門和人員的庫存材料管理工作進(jìn)行考核評價。2.考核評價指標(biāo)應(yīng)包括庫存材料管理的工作質(zhì)量、工作效率、成本控制、安全管理等方面。考核