PAGE衛(wèi)生監(jiān)督公務(wù)卡管理制度一、總則（一）目的為進(jìn)一步加強(qiáng)衛(wèi)生監(jiān)督財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)支出結(jié)算行為，提高財(cái)政資金使用效益，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，結(jié)合本單位實(shí)際情況，制定本公務(wù)卡管理制度。（二）適用范圍本制度適用于本單位在職職工，包括衛(wèi)生監(jiān)督員、管理人員等，在執(zhí)行公務(wù)活動(dòng)中涉及的公務(wù)支出結(jié)算。（三）基本原則1.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，確保公務(wù)卡結(jié)算符合法律法規(guī)要求。2.方便快捷原則，簡(jiǎn)化公務(wù)支出報(bào)銷流程，提高工作效率。3.強(qiáng)化監(jiān)管原則，通過(guò)公務(wù)卡結(jié)算，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)控和管理。二、公務(wù)卡的管理（一）公務(wù)卡的定義公務(wù)卡是指本單位在職職工持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。（二）公務(wù)卡的申辦1.符合條件的職工向單位財(cái)務(wù)部門提出公務(wù)卡申辦申請(qǐng)，填寫相關(guān)申請(qǐng)表。2.財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一向發(fā)卡銀行辦理公務(wù)卡的申辦手續(xù)，選擇具有良好信譽(yù)、服務(wù)質(zhì)量高、支持公務(wù)卡業(yè)務(wù)的銀行作為發(fā)卡行。3.發(fā)卡銀行按照規(guī)定審核申請(qǐng)人資格，為符合條件的職工發(fā)放公務(wù)卡。公務(wù)卡統(tǒng)一采用單位名稱作為持卡人姓名，卡片信息由單位財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理。（三）公務(wù)卡的使用1.職工在執(zhí)行公務(wù)活動(dòng)中，應(yīng)優(yōu)先使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支出結(jié)算。2.公務(wù)卡的消費(fèi)結(jié)算范圍應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，主要包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)等公務(wù)支出。3.職工在使用公務(wù)卡消費(fèi)時(shí)，應(yīng)取得合法有效的發(fā)票等報(bào)銷憑證，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。（四）公務(wù)卡的還款1.公務(wù)卡透支款項(xiàng)由職工個(gè)人負(fù)責(zé)及時(shí)償還。職工應(yīng)在公務(wù)卡賬單規(guī)定的還款日前，將款項(xiàng)足額存入公務(wù)卡賬戶，避免逾期產(chǎn)生不良信用記錄。如因特殊原因未能按時(shí)還款，職工應(yīng)及時(shí)向單位財(cái)務(wù)部門說(shuō)明情況，并承擔(dān)相應(yīng)的利息和滯納金等費(fèi)用。2.單位財(cái)務(wù)部門在收到職工報(bào)銷申請(qǐng)后，按照規(guī)定進(jìn)行審核，審核通過(guò)后將報(bào)銷款項(xiàng)直接償還職工公務(wù)卡賬戶。（五）公務(wù)卡的掛失與補(bǔ)辦1.職工如發(fā)現(xiàn)公務(wù)卡遺失或被盜，應(yīng)立即向單位財(cái)務(wù)部門報(bào)告，并同時(shí)撥打發(fā)卡銀行客服電話進(jìn)行掛失。2.掛失后，職工應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦新卡，并將新卡信息告知單位財(cái)務(wù)部門。三、公務(wù)支出報(bào)銷管理（一）報(bào)銷范圍1.符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的公務(wù)支出，包括但不限于辦公用品購(gòu)置、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)等。2.公務(wù)支出必須取得真實(shí)、合法、有效的發(fā)票等報(bào)銷憑證，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與公務(wù)活動(dòng)內(nèi)容相符。（二）報(bào)銷流程1.職工在完成公務(wù)活動(dòng)后，應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)報(bào)銷憑證，并填寫公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)表。報(bào)銷申請(qǐng)表應(yīng)注明公務(wù)活動(dòng)內(nèi)容、支出金額、消費(fèi)日期等信息。2.將報(bào)銷申請(qǐng)表及相關(guān)報(bào)銷憑證提交給所在部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真審核報(bào)銷內(nèi)容的真實(shí)性、合理性和合規(guī)性，簽署審核意見(jiàn)。3.部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，將報(bào)銷申請(qǐng)?zhí)峤唤o單位財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行進(jìn)一步審核，重點(diǎn)審核報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、完整性以及報(bào)銷金額是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。4.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，將報(bào)銷款項(xiàng)直接償還職工公務(wù)卡賬戶。如報(bào)銷金額與公務(wù)卡消費(fèi)金額不一致，財(cái)務(wù)部門應(yīng)與職工核實(shí)情況，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。（三）報(bào)銷期限職工應(yīng)在公務(wù)卡消費(fèi)后規(guī)定的時(shí)間內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，原則上不得超過(guò)[X]個(gè)工作日。逾期未辦理報(bào)銷手續(xù)的，財(cái)務(wù)部門可不予受理。四、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行檢查，包括公務(wù)卡消費(fèi)記錄、報(bào)銷情況等，確保公務(wù)卡使用符合規(guī)定。2.各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門職工公務(wù)卡使用情況的管理，督促職工及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，規(guī)范公務(wù)支出行為。（二）外部監(jiān)督1.接受財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供公務(wù)卡使用和報(bào)銷情況等相關(guān)資料。2.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)整改，嚴(yán)肅處理違規(guī)行為。五、責(zé)任追究（一）職工責(zé)任1.職工如違反本制度規(guī)定，故意套取公務(wù)卡資金、惡意透支等，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，并追回違規(guī)資金。2.因職工個(gè)人原因?qū)е鹿珓?wù)卡逾期還款產(chǎn)生不良信用記錄的，由職工個(gè)人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（二）部門責(zé)任各部門負(fù)責(zé)人如對(duì)本部門職工公務(wù)卡使用情況監(jiān)管不力，導(dǎo)致出現(xiàn)違規(guī)行為的，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。（三）財(cái)務(wù)部門責(zé)任財(cái)務(wù)部門如在公務(wù)卡管理和報(bào)銷審核過(guò)程中存在失職、瀆職行為，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。