企業(yè)合同審核標(biāo)準(zhǔn)化操作手冊一、手冊編制目的與適用范圍本手冊旨在規(guī)范企業(yè)合同審核全流程，統(tǒng)一審核標(biāo)準(zhǔn)，降低合同履約風(fēng)險，保障企業(yè)合法權(quán)益。適用于企業(yè)各部門在對外簽訂各類合同時的審核工作，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同、勞動合同等，覆蓋合同起草、評審、修訂、簽署及歸檔全生命周期管理。二、合同審核標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）前置準(zhǔn)備階段合同資料收集審核人員需獲取完整的合同文本，包括主合同、附件、補充協(xié)議、招投標(biāo)文件（如有）、相關(guān)會議紀(jì)要、背景資料等。對于重大合同，需同步收集合作方的主體資格證明（如營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書）、履約能力證明（如財務(wù)報表、業(yè)績案例）、授權(quán)委托書（若簽約非法定代表人）等材料。審核背景知曉與業(yè)務(wù)部門溝通，明確合同簽訂的商業(yè)目的、合作背景、核心需求及特殊條款約定（如付款條件、交付期限、保密要求等）。確認合同類型對應(yīng)的法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部管理制度（如采購合同需遵守《招標(biāo)投標(biāo)法》，銷售合同需符合《產(chǎn)品質(zhì)量法》等）。（二）形式審核階段形式審核主要檢查合同文本的規(guī)范性、完整性和基礎(chǔ)要素，保證合同具備法律效力及可執(zhí)行性。合同主體信息核對審核合同雙方名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、住所地、法定代表人等基本信息是否與營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書等證明文件一致，避免名稱錯別字或信息不符導(dǎo)致主體不適格。若合作方為分支機構(gòu)，需確認其是否有獨立簽約資格，或已取得總公司的有效授權(quán)。合同簽署要素完整性檢查檢查合同是否包含雙方當(dāng)事人全稱、合同編號、簽訂日期、簽訂地點等基本要素。確認合同頁碼連續(xù)，無缺頁、漏頁，關(guān)鍵條款（如金額、期限、違約責(zé)任）無空白或手寫涂改（若有涂改，需雙方蓋章或按手印確認）。附件與一致性核對檢查附件內(nèi)容是否與約定一致（如技術(shù)規(guī)格、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、價格清單等），附件是否齊全、編號是否規(guī)范。（三）實質(zhì)審核階段實質(zhì)審核是合同審核的核心，重點從法律合規(guī)性、商業(yè)合理性、權(quán)利義務(wù)對等等角度評估合同條款風(fēng)險。核心條款合法性審查標(biāo)的條款：審核合同標(biāo)的（貨物、服務(wù)、工程等）是否符合法律法規(guī)禁止性規(guī)定（如禁止交易的危險品、侵權(quán)產(chǎn)品），標(biāo)的描述是否清晰、準(zhǔn)確（如規(guī)格型號、技術(shù)參數(shù)、服務(wù)范圍）。數(shù)量與質(zhì)量條款：明確數(shù)量單位、計量方式；質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)需符合國家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定，避免使用“優(yōu)良”“合格”等模糊表述，應(yīng)具體為“符合GB/T1-2017標(biāo)準(zhǔn)”或附件列明檢測方法。價款與支付條款：審核金額大小寫是否一致，支付方式（轉(zhuǎn)賬、支票等）、支付節(jié)點（預(yù)付款、進度款、尾款比例及條件）、票據(jù)類型（發(fā)票類型、開具時間）是否明確，避免約定不明導(dǎo)致糾紛。履行期限、地點和方式：明確起止時間、具體交付/服務(wù)節(jié)點；履行地點需清晰（如“甲方所在地項目現(xiàn)場”）；履行方式（如運輸方式、驗收標(biāo)準(zhǔn)）需符合行業(yè)慣例及合同目的。權(quán)利義務(wù)條款對等性審查審核雙方權(quán)利義務(wù)是否平衡，避免存在單方免責(zé)或加重一方責(zé)任的“霸王條款”（如“乙方逾期交貨不承擔(dān)違約責(zé)任”“甲方任意解除合同無需賠償”）。明確通知送達條款（如“雙方確認的地址為法律文書送達地址，地址變更需書面通知對方，否則視為原地址有效”），保證爭議解決時文書有效送達。違約責(zé)任條款可執(zhí)行性審查違約責(zé)任需與違約行為性質(zhì)、損失程度相適應(yīng)，避免約定過高或過低的違約金（如“逾期付款每日按合同總額30%支付違約金”可能被法院調(diào)低）。明確違約情形、計算方式、舉證責(zé)任（如“逾期交付超過30日，甲方有權(quán)解除合同，乙方退還已付款并賠償損失，損失包括直接損失及可得利益損失”）。爭議解決條款明確性審查爭議解決方式（訴訟或仲裁）需明確，避免約定“如發(fā)生爭議，雙方友好協(xié)商；協(xié)商不成，通過法律途徑解決”等無效表述。若選擇訴訟，需明確管轄法院（如“甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院”）；若選擇仲裁，需明確仲裁機構(gòu)全稱（如“中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會”），避免僅寫“市仲裁委員會”導(dǎo)致條款無效。特殊條款合規(guī)性審查保密條款：明保證密范圍、期限（如“保密期限至合同終止后3年”）、違約責(zé)任，避免限制員工合理擇業(yè)權(quán)（如“離職后永遠不得泄露”可能被認定無效）。知識產(chǎn)權(quán)條款：審核合同涉及的知識產(chǎn)權(quán)歸屬（如“乙方開發(fā)成果的知識產(chǎn)權(quán)歸甲方所有”）、使用權(quán)限及侵權(quán)責(zé)任承擔(dān)。不可抗力條款：明確不可抗力的定義、范圍（如自然災(zāi)害、行為等）、通知義務(wù)、后果處理（如部分或全部免責(zé)）。（四）風(fēng)險評估與分級處理風(fēng)險等級劃分低風(fēng)險：條款清晰、權(quán)利義務(wù)對等、無法律或商業(yè)風(fēng)險，可直接通過審核。中風(fēng)險：存在部分條款歧義或輕微風(fēng)險（如違約金比例略高），需業(yè)務(wù)部門配合修訂后再次審核。高風(fēng)險：存在法律漏洞（如主體不適格、違反法律法規(guī)強制性規(guī)定）、商業(yè)風(fēng)險明顯（如對方履約能力存疑）或權(quán)利義務(wù)嚴(yán)重失衡，需暫緩簽約并上報法務(wù)部門及管理層決策。風(fēng)險應(yīng)對措施對于中風(fēng)險合同，審核人員需出具書面《合同審核意見單》，列明具體修改建議及理由，由業(yè)務(wù)部門與對方協(xié)商修訂。對于高風(fēng)險合同，需組織法務(wù)、業(yè)務(wù)、財務(wù)等部門聯(lián)合評審，制定風(fēng)險應(yīng)對方案（如要求對方提供擔(dān)保、增加履約保證金或終止合作）。（五）審核意見出具與反饋審核意見標(biāo)準(zhǔn)化審核通過：出具《合同審核通過表》，注明審核日期、審核人員、合同編號，流轉(zhuǎn)至業(yè)務(wù)部門推進簽署。需修訂：出具《合同審核意見單》，按條款列明“審核要點+存在問題+修改建議”，由業(yè)務(wù)部門反饋修訂結(jié)果后再次審核。不通過：出具《合同審核不予通過通知書》，說明核心風(fēng)險點及不予通過理由，同步抄送部門負責(zé)人及法務(wù)部門。溝通與確認審核人員需與業(yè)務(wù)部門保持溝通，解釋審核意見的法律依據(jù)及風(fēng)險點，保證業(yè)務(wù)部門理解并配合修訂。若業(yè)務(wù)部門對審核意見存在異議，可提交法務(wù)部門復(fù)核或組織專題會議討論，達成一致后推進流程。（六）流程閉環(huán)與歸檔合同簽署跟蹤審核通過的合同，業(yè)務(wù)部門需在3個工作日內(nèi)完成簽署，保證簽署頁信息與審核文本一致，避免簽署后擅自修改條款。簽署完成后，將合同正本、附件、審核資料（含審核意見單、修訂版對比等）統(tǒng)一提交至檔案管理部門。合同歸檔管理檔案管理部門需按合同編號、類型、簽訂時間分類歸檔，建立電子臺賬，保證檔案完整、可追溯。歸檔資料包括：合同文本（正本+副本）、主體資格證明、審核文件、簽署頁、履行過程中的補充協(xié)議、驗收單、付款憑證等。三、合同審核工具模板（一）《合同基本信息登記表》合同編號合同名稱合同類型（采購/銷售等）簽訂日期簽訂地點甲方名稱統(tǒng)一社會信用代碼住所地法定代表人聯(lián)系人及電話乙方名稱統(tǒng)一社會信用代碼住所地法定代表人聯(lián)系人及電話合同標(biāo)的標(biāo)的數(shù)量及單位合同總金額（大寫/小寫）履行期限審核部門附件清單1.______2.______審核人員復(fù)核人員歸檔編號（二）《合同條款審核表》條款類別審核條款審核要點審核意見（通過/需修訂/不通過）修改建議（需修訂時填寫）主體信息甲方/乙方名稱與營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書是否一致；有無錯別字需修訂乙方名稱“科技有限公司”修正為“科技有限公司有限公司”標(biāo)的條款標(biāo)的描述是否清晰、明確；是否符合法律法規(guī)禁止性規(guī)定通過—價款條款支付方式節(jié)點、比例、票據(jù)類型是否明確；有無模糊表述（如“后期協(xié)商”）通過—違約責(zé)任違約金計算比例是否合理；是否與損失相適應(yīng)；有無約定過高被調(diào)低風(fēng)險需修訂將“每日按5%支付違約金”調(diào)整為“每日按萬分之五支付違約金”爭議解決管轄法院/仲裁是否明確；是否符合《民事訴訟法》或《仲裁法》規(guī)定通過—（三）《合同風(fēng)險評估表》風(fēng)險類型風(fēng)險點描述風(fēng)險等級（高/中/低）應(yīng)對措施法律風(fēng)險乙方為分支機構(gòu)，未提供總公司授權(quán)書，可能導(dǎo)致主體不適格高要求乙方補充總公司授權(quán)書原件，否則暫緩簽約商業(yè)風(fēng)險合同未約定逾期交貨的違約責(zé)任，甲方權(quán)益無法保障中增加“乙方逾期交貨每按日合同總額0.1%支付違約金，逾期超過30日甲方有權(quán)解除合同”合規(guī)風(fēng)險合同標(biāo)的涉及特殊行業(yè)，未提供相關(guān)經(jīng)營資質(zhì)（如食品經(jīng)營許可證）高核驗乙方資質(zhì)原件，資質(zhì)不全不得簽約履約風(fēng)險付款比例過高（預(yù)付款60%），乙方履約能力存疑中調(diào)整預(yù)付款比例為30%，剩余款項按驗收進度支付（四）《合同審核意見反饋表》合同編號反饋部門反饋人反饋日期審核意見單編號原審核意見需修訂條款：1.______2.______修改后內(nèi)容：1.______2.______審核人員確認□同意修改□需再次審核□不通過（理由：________________）確認日期審核簽字四、關(guān)鍵風(fēng)險提示與操作規(guī)范（一）主體資格審查規(guī)范嚴(yán)格審核合作方營業(yè)執(zhí)照，保證在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍與合同標(biāo)的匹配；涉及特許經(jīng)營的（如食品、藥品），需查驗相應(yīng)許可證。簽約非法定代表人時，必須要求提供《授權(quán)委托書》，載明授權(quán)范圍、權(quán)限及期限，并核對受托人證件號碼件。（二）條款表述規(guī)范避免使用“大概”“約”“左右”等模糊詞匯，涉及數(shù)量、金額、時間需明確具體數(shù)值（如“30日內(nèi)”“人民幣10萬元整”）。專業(yè)術(shù)語需與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)一致，或通過附件定義解釋（如“驗收標(biāo)準(zhǔn)”引用國家標(biāo)準(zhǔn)編號）。（三）法律動態(tài)更新要求審核人員需定期關(guān)注法律法規(guī)及司法解釋更新（如《民法典》相關(guān)司法解釋、《數(shù)據(jù)安全法》等），及時修訂審核標(biāo)準(zhǔn)。對于新出臺的強制性規(guī)定，需在3個工作內(nèi)組織內(nèi)部培訓(xùn)，保證審核工作符合最新法律要求。（四）保密與利益沖突管理審核人員需對合同內(nèi)容及審核過程嚴(yán)格保密，不得泄露企業(yè)商業(yè)秘密或合作方信息。若與合同存在利害關(guān)系（如合作