（2025年版）行政管理風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐指南一、目的行政管理風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的目的在于識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)行政管理過(guò)程中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保行政管理活動(dòng)的高效、穩(wěn)定和合規(guī)運(yùn)行。通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，降低風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響，保障組織資源的安全，提升組織的整體競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力。二、前置條件（一）組織基礎(chǔ)1.明確的組織架構(gòu)和職責(zé)分工，確保各部門和崗位在風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色清晰。2.完善的管理制度和工作流程，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供制度依據(jù)和操作規(guī)范。（二）人員準(zhǔn)備1.組建專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，成員應(yīng)具備風(fēng)險(xiǎn)管理、行政管理、法律等相關(guān)知識(shí)和技能。2.對(duì)全體員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和應(yīng)對(duì)能力。（三）數(shù)據(jù)支持1.建立完善的信息管理系統(tǒng)，收集、整理和分析與行政管理相關(guān)的數(shù)據(jù)。2.確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策提供可靠依據(jù)。三、詳細(xì)步驟（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.收集信息內(nèi)部信息收集：查閱組織的規(guī)章制度、工作流程、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告等文件，了解行政管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。外部信息收集：關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)、法律法規(guī)變化、政策調(diào)整等外部因素，分析其對(duì)組織行政管理的影響。人員訪談：與各部門員工、管理層進(jìn)行溝通交流，了解他們?cè)诠ぷ髦杏龅降膯?wèn)題和潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)分類戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：如組織發(fā)展戰(zhàn)略與市場(chǎng)環(huán)境不匹配、戰(zhàn)略決策失誤等。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：包括行政管理流程不暢、資源配置不合理、人員績(jī)效低下等。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：違反法律法規(guī)、政策規(guī)定、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：如資金鏈斷裂、財(cái)務(wù)報(bào)表失真、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：因組織形象受損、公眾信任度下降等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法流程圖法：繪制行政管理流程圖，找出流程中的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)和可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)。檢查表法：制定風(fēng)險(xiǎn)檢查表，對(duì)照檢查表中的項(xiàng)目逐一排查潛在風(fēng)險(xiǎn)。頭腦風(fēng)暴法：組織相關(guān)人員進(jìn)行頭腦風(fēng)暴，鼓勵(lì)大家暢所欲言，提出可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。德?tīng)柗品ǎ和ㄟ^(guò)多輪專家咨詢，收集專家意見(jiàn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.確定評(píng)估指標(biāo)發(fā)生可能性：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率，可分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。影響程度：分析風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度，包括財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)損害、業(yè)務(wù)中斷等方面。2.選擇評(píng)估方法定性評(píng)估：根據(jù)經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)判斷，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性和影響程度進(jìn)行定性描述，如“高、中、低”。定量評(píng)估：運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的期望值、標(biāo)準(zhǔn)差等指標(biāo)。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程組建評(píng)估小組：由風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人和專家組成評(píng)估小組。收集數(shù)據(jù)：根據(jù)評(píng)估指標(biāo)，收集相關(guān)數(shù)據(jù)，為評(píng)估提供依據(jù)。進(jìn)行評(píng)估：評(píng)估小組運(yùn)用選定的評(píng)估方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：根據(jù)評(píng)估結(jié)果，將風(fēng)險(xiǎn)分為重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)等級(jí)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于發(fā)生可能性高、影響程度大的風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄、停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)等方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性或減輕其影響程度，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化工作流程等。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂外包合同等。風(fēng)險(xiǎn)接受：對(duì)于發(fā)生可能性低、影響程度小的風(fēng)險(xiǎn)，組織可以選擇接受風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)其可能帶來(lái)的損失。2.制定應(yīng)對(duì)方案根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。明確責(zé)任部門和責(zé)任人，確保應(yīng)對(duì)方案的有效實(shí)施。設(shè)定應(yīng)對(duì)目標(biāo)和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估。3.實(shí)施應(yīng)對(duì)措施按照應(yīng)對(duì)方案的要求，組織相關(guān)部門和人員實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化應(yīng)對(duì)措施，確保其有效性和適應(yīng)性。加強(qiáng)與相關(guān)方的溝通協(xié)調(diào)，共同應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.建立監(jiān)控指標(biāo)體系根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和應(yīng)對(duì)方案，確定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）。明確監(jiān)控指標(biāo)的計(jì)算方法、數(shù)據(jù)來(lái)源和監(jiān)控頻率。2.收集監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)按照監(jiān)控頻率，及時(shí)收集監(jiān)控指標(biāo)的數(shù)據(jù)。確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性，對(duì)異常數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析。3.分析監(jiān)控結(jié)果對(duì)比監(jiān)控指標(biāo)的實(shí)際值與預(yù)警值，判斷風(fēng)險(xiǎn)狀況是否發(fā)生變化。分析風(fēng)險(xiǎn)變化的原因和趨勢(shì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。4.調(diào)整應(yīng)對(duì)策略根據(jù)監(jiān)控結(jié)果，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施。對(duì)于新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)。（五）風(fēng)險(xiǎn)管理溝通與報(bào)告1.內(nèi)部溝通建立定期的風(fēng)險(xiǎn)管理溝通機(jī)制，如風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)議、專題研討會(huì)等。加強(qiáng)部門之間的信息共享和協(xié)作，共同應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題。向員工宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和政策，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和參與度。2.外部溝通與監(jiān)管部門、合作伙伴、投資者等保持良好的溝通關(guān)系。及時(shí)向外部利益相關(guān)者披露風(fēng)險(xiǎn)管理信息，增強(qiáng)其對(duì)組織的信任和信心。3.風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告定期編制風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，向上級(jí)管理層和董事會(huì)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的進(jìn)展和成效。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控等方面的情況，以及存在的問(wèn)題和改進(jìn)建議。四、常見(jiàn)問(wèn)題與排錯(cuò)提示（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不全面1.問(wèn)題表現(xiàn)：遺漏重要的風(fēng)險(xiǎn)因素，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理存在漏洞。2.原因分析：信息收集不充分、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法不當(dāng)、人員經(jīng)驗(yàn)不足等。3.排錯(cuò)提示拓寬信息收集渠道，加強(qiáng)與內(nèi)外部各方的溝通交流。綜合運(yùn)用多種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性和全面性。加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別人員的培訓(xùn)，提高其專業(yè)能力和經(jīng)驗(yàn)水平。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不準(zhǔn)確1.問(wèn)題表現(xiàn)：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與實(shí)際情況偏差較大，影響風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)決策的有效性。2.原因分析：評(píng)估指標(biāo)不合理、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高、評(píng)估方法選擇不當(dāng)?shù)取?.排錯(cuò)提示科學(xué)合理地確定評(píng)估指標(biāo)，確保其能夠準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)的特征和影響。加強(qiáng)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和評(píng)估目的，選擇合適的評(píng)估方法。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行不力1.問(wèn)題表現(xiàn)：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案無(wú)法有效實(shí)施，風(fēng)險(xiǎn)得不到及時(shí)控制和化解。2.原因分析：責(zé)任不明確、資源配置不足、溝通協(xié)調(diào)不暢等。3.排錯(cuò)提示明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)責(zé)任，將責(zé)任落實(shí)到具體部門和人員。合理配置資源，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施有足夠的人力、物力和財(cái)力支持。加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)解決風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不到位1.問(wèn)題表現(xiàn)：不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，錯(cuò)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的最佳時(shí)機(jī)。2.原因分析：監(jiān)控指標(biāo)設(shè)置不合理、數(shù)據(jù)收集不及時(shí)、分析方法不當(dāng)?shù)取?.排錯(cuò)提示優(yōu)化監(jiān)控指標(biāo)體系，確保監(jiān)控指標(biāo)能夠敏感地反映風(fēng)險(xiǎn)的變化。建立高效的數(shù)據(jù)收集機(jī)制，保證數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。運(yùn)用科學(xué)的分析方法，對(duì)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。五、風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)改進(jìn)1.定期回顧與總結(jié)每年對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行全面回顧和總結(jié)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和適應(yīng)性。分析風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問(wèn)題和不足，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。2.制定改進(jìn)計(jì)劃根據(jù)回顧總結(jié)的結(jié)果，制定風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)計(jì)劃。明確改進(jìn)目標(biāo)、措施和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，確保改進(jìn)工作的順利實(shí)施。3.持續(xù)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系根據(jù)組織內(nèi)外部環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的經(jīng)驗(yàn)，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系。完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程、制度和方法，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的水平和效率。六、風(fēng)險(xiǎn)管理的法律法規(guī)遵循1.熟悉相關(guān)法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)深入學(xué)習(xí)和掌握與行政管理相關(guān)的法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)行政許可法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》等。關(guān)注法律法規(guī)的變化動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施，確保組織的行政管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.建立合規(guī)審查機(jī)制在制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理方案時(shí)，進(jìn)行合規(guī)審查。確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施符合法律法規(guī)的要求，避免因違規(guī)行為帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)。3.配合監(jiān)管檢查積極配合政府監(jiān)管部門的檢查和監(jiān)督，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。對(duì)于監(jiān)管部門提出的整改要求，及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，確保組織的行政管理活動(dòng)符合監(jiān)管要求。七、風(fēng)險(xiǎn)管理的文化建設(shè)1.樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理理念通過(guò)培訓(xùn)、宣傳等方式，向全體員工灌輸風(fēng)險(xiǎn)管理理念，使員工認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。營(yíng)造全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的文化氛圍，讓風(fēng)險(xiǎn)管理成為組織的一種價(jià)值觀和行為準(zhǔn)則。2.鼓勵(lì)員工參與風(fēng)險(xiǎn)管理建立員工參與風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)員工積極提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議和意見(jiàn)。為員工提供參與風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)會(huì)和平臺(tái)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和責(zé)任感。3.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)教育定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理