家華清債獎(jiǎng)金制度第一章總則第一條為有效防范和控制專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范債務(wù)管理行為，依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的總體要求，以及本公司優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)、提升償債能力的內(nèi)部管理需求，特制定本制度。本制度旨在通過(guò)明確組織職責(zé)、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，確保債務(wù)管理活動(dòng)合法合規(guī)、高效有序，維護(hù)公司資產(chǎn)安全與財(cái)務(wù)穩(wěn)定。第二條本制度適用于公司各部門(mén)、下屬單位及全體員工，涵蓋債務(wù)融資、存量債務(wù)管理、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及處置等全流程業(yè)務(wù)場(chǎng)景，包括但不限于融資決策、合同簽訂、資金使用、信息披露等環(huán)節(jié)。各部門(mén)及下屬單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本制度規(guī)定，確保債務(wù)管理活動(dòng)符合公司整體風(fēng)險(xiǎn)控制策略。第三條本制度中的核心術(shù)語(yǔ)定義如下：（一）“債務(wù)專(zhuān)項(xiàng)管理”指公司為實(shí)現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控目標(biāo)，對(duì)債務(wù)產(chǎn)生、使用、償還等全流程實(shí)施的組織、控制、監(jiān)督與改進(jìn)活動(dòng)，涵蓋政策制定、流程規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處置處置等管理要素。（二）“債務(wù)專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”指因債務(wù)規(guī)模失控、期限錯(cuò)配、利率波動(dòng)、信用資質(zhì)下降等可能導(dǎo)致公司資金鏈斷裂或償債能力不足的風(fēng)險(xiǎn)事件。（三）“債務(wù)合規(guī)”指?jìng)鶆?wù)管理活動(dòng)符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部管理制度，包括信息披露真實(shí)完整、合同條款合法有效、資金用途合規(guī)等要求。第四條債務(wù)專(zhuān)項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：債務(wù)管理活動(dòng)應(yīng)納入公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)全流程、全要素管控。（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)管理主體及崗位人員的債務(wù)防控職責(zé)，建立責(zé)任追溯機(jī)制。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：以債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估為基礎(chǔ)，優(yōu)先防范重大風(fēng)險(xiǎn)，合理控制一般風(fēng)險(xiǎn)。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估債務(wù)管理效果，動(dòng)態(tài)優(yōu)化制度流程，適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)債務(wù)專(zhuān)項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的最終領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管債務(wù)管理工作的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)債務(wù)專(zhuān)項(xiàng)管理的組織實(shí)施與監(jiān)督考核。第六條設(shè)立債務(wù)專(zhuān)項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、業(yè)務(wù)部門(mén)及下屬單位負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、決策審批、監(jiān)督評(píng)價(jià)等職能，每月召開(kāi)例會(huì)研究債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控重大事項(xiàng)。第七條明確三類(lèi)主體的債務(wù)專(zhuān)項(xiàng)管理職責(zé)：（一）牽頭部門(mén)：由財(cái)務(wù)部擔(dān)任，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌債務(wù)管理制度建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估、監(jiān)督考核、培訓(xùn)宣貫等工作，定期編制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。（二）專(zhuān)責(zé)部門(mén)：由法務(wù)部及風(fēng)險(xiǎn)管理部承擔(dān)，負(fù)責(zé)債務(wù)業(yè)務(wù)合規(guī)審核、合同條款優(yōu)化、流程風(fēng)險(xiǎn)處置，出具法律合規(guī)意見(jiàn)。（三）業(yè)務(wù)部門(mén)/下屬單位：負(fù)責(zé)落實(shí)本領(lǐng)域債務(wù)管理要求，開(kāi)展日常風(fēng)險(xiǎn)防控，建立債務(wù)臺(tái)賬并實(shí)時(shí)更新。第八條基層執(zhí)行崗的合規(guī)操作責(zé)任包括：（一）崗位合規(guī)承諾：簽訂《債務(wù)管理崗位合規(guī)承諾書(shū)》，明確個(gè)人在債務(wù)業(yè)務(wù)中的法律責(zé)任。（二）風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)義務(wù)：及時(shí)報(bào)告可疑債務(wù)行為或潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患，包括但不限于異常融資需求、資金挪用嫌疑等。第三章專(zhuān)項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條融資決策環(huán)節(jié)：業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：融資方案需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過(guò)，明確資金用途、期限、利率等核心條款，嚴(yán)禁無(wú)明確投向的債務(wù)融資。禁止性行為：嚴(yán)禁通過(guò)關(guān)聯(lián)方虛假融資、虛構(gòu)項(xiàng)目套取資金。重點(diǎn)防控點(diǎn)：關(guān)注融資主體信用資質(zhì)變化，防范過(guò)度負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。第十條合同簽訂環(huán)節(jié)：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：債務(wù)合同需經(jīng)法務(wù)部審核，明確還款節(jié)點(diǎn)、違約責(zé)任、擔(dān)保方式等關(guān)鍵條款，留存電子及紙質(zhì)版?zhèn)洳?。禁止性行為：?yán)禁簽訂附不合理還款義務(wù)的合同，防范條款陷阱。重點(diǎn)防控點(diǎn)：審查擔(dān)保方償債能力，避免無(wú)效擔(dān)保。第十一條資金使用環(huán)節(jié)：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：債務(wù)資金需按批準(zhǔn)的用途使用，建立資金流向臺(tái)賬，定期向財(cái)務(wù)部報(bào)備。禁止性行為：嚴(yán)禁違規(guī)挪用債務(wù)資金用于非批準(zhǔn)事項(xiàng)，嚴(yán)禁“以貸養(yǎng)貸”。重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控資金使用進(jìn)度與投向匹配度，防范資金被挪用風(fēng)險(xiǎn)。第十二條存量債務(wù)管理：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立債務(wù)到期預(yù)警機(jī)制，提前30天向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告償還計(jì)劃，確保資金充足。禁止性行為：嚴(yán)禁借新還舊過(guò)程中資金鏈斷裂。重點(diǎn)防控點(diǎn)：優(yōu)化債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，降低集中償付壓力。第十三條債務(wù)信息披露：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：重大債務(wù)變動(dòng)需及時(shí)披露，披露內(nèi)容包括債務(wù)規(guī)模、利率、期限、擔(dān)保方式等。禁止性行為：嚴(yán)禁隱瞞重大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或虛報(bào)償債能力。重點(diǎn)防控點(diǎn)：確保披露信息真實(shí)完整，避免誤導(dǎo)投資者。第十四條關(guān)聯(lián)交易管控：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：關(guān)聯(lián)方債務(wù)需遵循同等條件，價(jià)格條款不得顯失公平。禁止性行為：嚴(yán)禁通過(guò)關(guān)聯(lián)交易輸送利益或轉(zhuǎn)移債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)防控點(diǎn)：審查關(guān)聯(lián)交易必要性及公允性，防范利益輸送風(fēng)險(xiǎn)。第十五條債務(wù)重組處置：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：債務(wù)重組需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批，明確重組方案、條件及執(zhí)行路徑。禁止性行為：嚴(yán)禁以重組為名逃避債務(wù)責(zé)任。重點(diǎn)防控點(diǎn)：評(píng)估重組方案可行性，防范二次風(fēng)險(xiǎn)。第四章專(zhuān)項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十六條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》修訂、《商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)變化及業(yè)務(wù)發(fā)展需求，每年對(duì)債務(wù)管理相關(guān)制度進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)修訂完善。第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：財(cái)務(wù)部每季度開(kāi)展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，結(jié)合信用評(píng)級(jí)、市場(chǎng)利率等指標(biāo)進(jìn)行分級(jí)評(píng)估，發(fā)布預(yù)警通知至各部門(mén)及下屬單位。第十八條合規(guī)審查機(jī)制：債務(wù)業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、資金使用等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)需經(jīng)專(zhuān)責(zé)部門(mén)審查，實(shí)施“未經(jīng)審查不得實(shí)施”原則。審查內(nèi)容包括合規(guī)性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)性等。第十九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)：由業(yè)務(wù)部門(mén)/下屬單位采取內(nèi)部調(diào)整措施，如優(yōu)化資金投向、壓縮非必要融資等。（二）重大風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)?dòng)應(yīng)急預(yù)案，領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌資源處置，必要時(shí)上報(bào)集團(tuán)母公司協(xié)調(diào)。第二十條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形：包括虛報(bào)融資需求、資金挪用、信息披露違規(guī)等。（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重程度，實(shí)施績(jī)效扣減、降職、紀(jì)律處分等。第二十一條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每年對(duì)債務(wù)管理體系有效性開(kāi)展評(píng)估，通過(guò)數(shù)據(jù)分析、案例復(fù)盤(pán)等方式優(yōu)化制度流程。第五章專(zhuān)項(xiàng)管理保障措施第二十二條組織保障：明確各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)債務(wù)防控責(zé)任，簽訂責(zé)任書(shū)，納入年度考核。第二十三條考核激勵(lì)機(jī)制：將債務(wù)管理合規(guī)情況納入部門(mén)及個(gè)人年度考核，與績(jī)效、評(píng)優(yōu)掛鉤。第二十四條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：分層級(jí)開(kāi)展債務(wù)管理培訓(xùn)，管理層側(cè)重合規(guī)履職，一線(xiàn)員工側(cè)重操作規(guī)范。第二十五條信息化支撐：通過(guò)債務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控，提升管理效率。第二十六條文化建設(shè)：發(fā)布債務(wù)合規(guī)手冊(cè)，簽訂全員承諾書(shū)，營(yíng)造全員合規(guī)氛圍。