PAGE鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院審簽管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院管理，規(guī)范各類文件、合同、財(cái)務(wù)支出等重要事項(xiàng)的審批與簽署流程，確保衛(wèi)生院各項(xiàng)工作合法、合規(guī)、有序開(kāi)展，提高工作效率，保障衛(wèi)生院及患者的利益，特制定本審簽管理制度。（二）適用范圍本制度適用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院全體工作人員，包括但不限于行政管理人員、醫(yī)護(hù)人員、后勤人員等在履行工作職責(zé)過(guò)程中涉及的各類審簽事項(xiàng)。（三）基本原則1.合法性原則：所有審簽事項(xiàng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)、醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及相關(guān)政策要求。2.準(zhǔn)確性原則：審簽內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，避免出現(xiàn)虛假信息或重大遺漏。3.完整性原則：涵蓋衛(wèi)生院運(yùn)營(yíng)管理的各個(gè)方面，確保各項(xiàng)工作流程均有明確的審簽規(guī)范。4.時(shí)效性原則：規(guī)定合理的審簽時(shí)間節(jié)點(diǎn)，提高工作效率，避免因拖延導(dǎo)致工作延誤或失誤。5.責(zé)任明確原則：明確各層級(jí)審批人員的職責(zé)和權(quán)限，做到責(zé)任到人，避免推諉扯皮。二、審簽事項(xiàng)分類及流程（一）文件類審簽1.文件起草各部門(mén)根據(jù)工作需要起草文件，內(nèi)容應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、邏輯嚴(yán)謹(jǐn)，明確文件主題、目的、主要內(nèi)容及執(zhí)行要求等。文件起草人需確保所起草文件符合法律法規(guī)及衛(wèi)生院相關(guān)規(guī)定，并注明擬稿日期、擬稿人姓名及部門(mén)。2.部門(mén)初審文件起草部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)文件內(nèi)容進(jìn)行初審，重點(diǎn)審核文件的必要性、可行性、準(zhǔn)確性以及與本部門(mén)工作的關(guān)聯(lián)性。初審?fù)ㄟ^(guò)后，在文件上簽署意見(jiàn)并注明日期，提交至相關(guān)職能部門(mén)或分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核。3.職能部門(mén)審核涉及專業(yè)性較強(qiáng)或多部門(mén)協(xié)同的文件，由相關(guān)職能部門(mén)進(jìn)行審核。職能部門(mén)應(yīng)從專業(yè)角度對(duì)文件內(nèi)容進(jìn)行把關(guān)，確保文件符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生院整體工作要求。審核人員在文件上簽署審核意見(jiàn)及日期，如存在問(wèn)題應(yīng)明確指出并提出修改建議，退回起草部門(mén)進(jìn)行修改。4.分管領(lǐng)導(dǎo)審批分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審核后的文件進(jìn)行審批，綜合考慮文件對(duì)衛(wèi)生院整體工作的影響、與其他工作的協(xié)調(diào)性等因素。審批通過(guò)后，在文件上簽署同意意見(jiàn)及日期；如不同意，應(yīng)明確說(shuō)明理由，退回起草部門(mén)重新起草或修改。5.主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)重要文件經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)文件的最終審核把關(guān)，確保文件符合衛(wèi)生院發(fā)展戰(zhàn)略和整體利益。簽發(fā)后的文件由辦公室按照規(guī)定進(jìn)行編號(hào)、登記、印發(fā)，并及時(shí)歸檔保存。（二）合同類審簽1.合同起草業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展需要起草合同，合同內(nèi)容應(yīng)明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)、合同標(biāo)的、價(jià)款或報(bào)酬、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任等主要條款。合同起草人應(yīng)確保合同條款符合法律法規(guī)要求，避免出現(xiàn)模糊不清或歧義條款，并注明擬稿日期、擬稿人姓名及部門(mén)。2.部門(mén)初審合同起草部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)合同條款進(jìn)行初審，重點(diǎn)審核合同的必要性、合法性、完整性以及與本部門(mén)業(yè)務(wù)的匹配性。初審?fù)ㄟ^(guò)后，在合同上簽署意見(jiàn)并注明日期，提交至衛(wèi)生院法律顧問(wèn)或相關(guān)職能部門(mén)進(jìn)行審核。3.法律顧問(wèn)審核衛(wèi)生院法律顧問(wèn)對(duì)合同進(jìn)行法律審核，從法律專業(yè)角度審查合同條款的合法性、有效性、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面，確保合同不存在法律漏洞或風(fēng)險(xiǎn)。法律顧問(wèn)在合同上簽署審核意見(jiàn)及日期，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)提出修改建議，退回起草部門(mén)進(jìn)行修改。4.財(cái)務(wù)部門(mén)審核財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)合同涉及的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，包括價(jià)款支付方式、結(jié)算周期、預(yù)算安排等，確保合同財(cái)務(wù)安排合理、合規(guī)，符合衛(wèi)生院財(cái)務(wù)管理制度。審核人員在合同上簽署審核意見(jiàn)及日期，如存在財(cái)務(wù)方面的問(wèn)題應(yīng)明確指出并提出調(diào)整建議，退回起草部門(mén)進(jìn)行修改。5.分管領(lǐng)導(dǎo)審批分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審核后的合同進(jìn)行審批，綜合考慮合同對(duì)衛(wèi)生院業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)利益、法律風(fēng)險(xiǎn)等方面的影響。審批通過(guò)后，在合同上簽署同意意見(jiàn)及日期；如不同意，應(yīng)明確說(shuō)明理由，退回起草部門(mén)重新起草或修改。6.主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)重大合同或涉及金額較大的合同經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)合同的最終審核把關(guān)，確保合同符合衛(wèi)生院整體利益和戰(zhàn)略規(guī)劃。合同經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)后，由業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)與對(duì)方當(dāng)事人簽訂，并按照規(guī)定進(jìn)行編號(hào)、登記、歸檔保存。同時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)合同約定做好款項(xiàng)收付等相關(guān)工作。（三）財(cái)務(wù)支出類審簽1.預(yù)算申報(bào)各部門(mén)根據(jù)年度工作計(jì)劃和業(yè)務(wù)需求，編制本部門(mén)年度預(yù)算申報(bào)，明確各項(xiàng)支出的項(xiàng)目、金額、用途及預(yù)計(jì)執(zhí)行時(shí)間等。預(yù)算申報(bào)應(yīng)詳細(xì)、合理，符合衛(wèi)生院整體預(yù)算安排和財(cái)務(wù)管理制度要求，并注明申報(bào)日期、申報(bào)部門(mén)及申報(bào)人姓名。2.部門(mén)初審部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)預(yù)算申報(bào)進(jìn)行初審，審核預(yù)算的合理性、必要性以及與本部門(mén)工作的匹配性，確保預(yù)算能夠支持部門(mén)工作的正常開(kāi)展。初審?fù)ㄟ^(guò)后，在預(yù)算申報(bào)上簽署意見(jiàn)并注明日期，提交至財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。3.財(cái)務(wù)部門(mén)審核財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)各部門(mén)預(yù)算申報(bào)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核預(yù)算的合規(guī)性、準(zhǔn)確性、與衛(wèi)生院整體預(yù)算的一致性以及資金來(lái)源的合理性等。審核人員根據(jù)審核情況在預(yù)算申報(bào)上簽署審核意見(jiàn)及日期，如存在問(wèn)題應(yīng)明確指出并提出調(diào)整建議，退回申報(bào)部門(mén)進(jìn)行修改。4.分管領(lǐng)導(dǎo)審批分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審核后的預(yù)算申報(bào)進(jìn)行審批，綜合考慮衛(wèi)生院整體財(cái)務(wù)狀況、各部門(mén)工作需求以及預(yù)算的可行性等因素。審批通過(guò)后，在預(yù)算申報(bào)上簽署同意意見(jiàn)及日期；如不同意，應(yīng)明確說(shuō)明理由，退回申報(bào)部門(mén)重新調(diào)整預(yù)算。5.預(yù)算執(zhí)行經(jīng)審批后的預(yù)算由各部門(mén)嚴(yán)格按照預(yù)算安排執(zhí)行，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和管理。各部門(mén)在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如需調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序重新申報(bào)、審核和審批。6.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審簽工作人員發(fā)生費(fèi)用支出后，按照衛(wèi)生院財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，注明費(fèi)用發(fā)生日期、事由、金額、附件張數(shù)等信息，并簽字確認(rèn)。部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)人員的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)進(jìn)行初審，審核費(fèi)用的真實(shí)性、合理性以及是否符合本部門(mén)工作實(shí)際需要，確保費(fèi)用支出與工作相關(guān)且合規(guī)。初審?fù)ㄟ^(guò)后，在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上簽署意見(jiàn)并注明日期，提交至財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核報(bào)銷(xiāo)憑證的真實(shí)性、合法性、完整性以及報(bào)銷(xiāo)金額是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)等。審核人員根據(jù)審核情況在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上簽署審核意見(jiàn)及日期，如存在問(wèn)題應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo)并說(shuō)明理由，退回報(bào)銷(xiāo)人補(bǔ)充或更正相關(guān)材料。對(duì)于金額較大或特殊的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可報(bào)銷(xiāo)。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)綜合考慮費(fèi)用支出的必要性、合理性以及對(duì)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)狀況的影響等因素進(jìn)行審批。三、審簽權(quán)限劃分（一）一般事項(xiàng)審簽權(quán)限1.金額在[X]元以下的一般性文件、合同、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等事項(xiàng)，由部門(mén)負(fù)責(zé)人初審后，直接提交財(cái)務(wù)部門(mén)審核，審核通過(guò)后即可執(zhí)行。2.涉及本部門(mén)日常工作的一般性通知、報(bào)告等文件，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審簽后即可印發(fā)。（二）重要事項(xiàng)審簽權(quán)限1.金額在[X]元至[X]元之間的文件、合同、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等事項(xiàng)，部門(mén)初審后，需提交職能部門(mén)審核，再由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.重要文件、涉及多部門(mén)協(xié)同的文件以及對(duì)衛(wèi)生院業(yè)務(wù)發(fā)展有較大影響的合同，經(jīng)部門(mén)初審、職能部門(mén)審核后，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。（三）重大事項(xiàng)審簽權(quán)限1.金額超過(guò)[X]元的重大合同、重要項(xiàng)目支出、涉及衛(wèi)生院重大決策的文件等事項(xiàng)，部門(mén)初審后，依次經(jīng)過(guò)職能部門(mén)審核、法律顧問(wèn)審核、財(cái)務(wù)部門(mén)審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批，最后由主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。2.涉及衛(wèi)生院改制、重組、重大投資等重大事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決策，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行審簽。四、審簽責(zé)任追究（一）審批人員責(zé)任1.審批人員應(yīng)認(rèn)真履行審批職責(zé)，對(duì)所審批事項(xiàng)的真實(shí)性、合法性、合理性負(fù)責(zé)。如因?qū)徟划?dāng)導(dǎo)致衛(wèi)生院遭受損失或產(chǎn)生不良影響的，審批人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。2.審批人員在審批過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題未及時(shí)指出或提出合理建議，導(dǎo)致問(wèn)題擴(kuò)大或造成嚴(yán)重后果的，應(yīng)追究其失職責(zé)任。3.審批人員違反本制度規(guī)定，擅自越權(quán)審批、違規(guī)審批或故意拖延審批時(shí)間的，視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、警告、記過(guò)、降職等處分；如因違規(guī)審批給衛(wèi)生院造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（二）承辦人員責(zé)任1.承辦人員應(yīng)對(duì)所承辦事項(xiàng)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。如因提供虛假信息、隱瞞重要情況或工作失誤導(dǎo)致審簽事項(xiàng)出現(xiàn)問(wèn)題的，承辦人員應(yīng)承擔(dān)直接責(zé)任。2.承辦人員未按照規(guī)定程序辦理審簽事項(xiàng)，擅自簡(jiǎn)化流程、越級(jí)上報(bào)或故意規(guī)避審簽的，視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、警告、記過(guò)等處分；如給衛(wèi)生院造成損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.承辦人員在審簽過(guò)程中，與