2026年“三重一大”事項集體決策制度(五篇)第一章制度定位與立法依據(jù)1.1定位本制度是××公司（含所屬全資、控股、代管單位）對“重大決策、重要人事任免、重大項目安排、大額度資金運作”事項進行集體決策的唯一剛性文件，任何個人、任何會議、任何流程均不得突破。1.2立法依據(jù)1.2.1《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》第22條1.2.2《關于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）1.2.3《公司法》第46條、第49條、第121條1.2.4《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》國資委財政部令第32號1.2.5公司章程、董事會議事規(guī)則、黨委會議事規(guī)則、總經(jīng)理辦公會議事規(guī)則1.3適用范圍公司總部、各事業(yè)部、區(qū)域公司、專業(yè)公司、項目公司、模擬法人單位、境外機構(gòu)；合資企業(yè)中我方股權(quán)比例≥30%的，按本制度執(zhí)行并寫入合資合同附件。第二章事項清單與量化標準2.1重大決策事項（A類）A1公司發(fā)展戰(zhàn)略、五年規(guī)劃、三年滾動計劃、年度經(jīng)營計劃及其調(diào)整；A2公司章程修訂、注冊資本變更、合并分立、解散、清算、破產(chǎn)；A3公司上市、退市、重大資產(chǎn)重組、發(fā)行債券、回購股份；A4公司總部組織架構(gòu)調(diào)整（新增或撤銷一級部門、事業(yè)部、區(qū)域公司）；A5公司薪酬分配制度、股權(quán)激勵方案、員工持股計劃；A6公司年度工資總額預算及調(diào)整；A7公司重大會計政策、會計估計變更；A8公司重大風險事件（含重大訴訟、重大行政處罰、重大輿情）應對方案。量化標準：單筆或單事項影響公司凈資產(chǎn)≥3%或營業(yè)收入≥5%或利潤總額≥10%。2.2重要人事任免事項（B類）B1公司黨委管理的中層正職及以上干部（含享受同等待遇的專業(yè)技術(shù)序列）選拔任用、交流、免職、降職、辭職、紀律處分；B2公司總部外派到合資、參股企業(yè)擔任董事、監(jiān)事、高管人選；B3公司總部及所屬單位領導班子成員后備人選庫調(diào)整；B4公司總部及所屬單位領導班子成員個人事項報告核查結(jié)果運用；B5公司總部及所屬單位領導班子成員因私出國（境）審批。量化標準：職級≥M6/P8或年薪≥公司職工平均工資×3。2.3重大項目安排事項（C類）C1單項投資總額≥公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)5%的固定資產(chǎn)、股權(quán)、無形資產(chǎn)投資項目；C2境外投資項目（含設立、并購、增資、清算）；C3單項合同金額≥1億元人民幣的工程總承包、PPP、BOT、EPC項目；C4單項研發(fā)周期≥3年且預算≥5000萬元人民幣的科技項目；C5單項資產(chǎn)處置賬面凈值≥2000萬元人民幣的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換、資產(chǎn)核銷；C6單項關聯(lián)交易金額≥3000萬元人民幣且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)0.5%以上。2.4大額度資金運作事項（D類）D1年度融資計劃（含銀行貸款、債券、票據(jù)、信托、租賃、保理等）；D2單筆對外捐贈、贊助≥100萬元人民幣；D3單筆對外借款、委托貸款≥1000萬元人民幣；D4單筆對外擔保（含保函、備用信用證）≥1000萬元人民幣；D5單筆證券投資、期貨投資、衍生品投資≥1000萬元人民幣；D6公司現(xiàn)金池每日上劃下?lián)茴~度≥5000萬元人民幣；D7公司年度授信總額度≥公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)30%。第三章組織體系與權(quán)限矩陣3.1黨委會（前置研究）3.1.1職責：對A、B、C、D類事項進行政治方向、政策法規(guī)、廉潔風險、職工利益“四把關口”前置研究，出具書面意見。3.1.2表決規(guī)則：應到會黨委委員≥2/3方可開會，贊成票≥應到會委員1/2為通過；涉及“一把手”任免的，贊成票≥2/3。3.1.3時限：材料送達之日起5個工作日內(nèi)完成前置研究，逾期視為同意。3.2董事會（決策中心）3.2.1職責：對A、C、D類事項進行決策；對B類事項進行聘任或解聘。3.2.2表決規(guī)則：現(xiàn)場會議董事≥1/2出席方可開會，關聯(lián)董事回避，贊成票≥出席董事2/3為通過；涉及章程修訂、合并分立、增資減資、解散清算的，贊成票≥全體董事3/4。3.2.3時限：黨委會出具書面意見后10個工作日內(nèi)完成決策。3.3總經(jīng)理辦公會（執(zhí)行樞紐）3.3.1職責：對未達到董事會量化標準但達到公司總部內(nèi)部管控線的“三重一大”事項進行決策；對董事會決策事項進行執(zhí)行細化。3.3.2表決規(guī)則：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師、總法律顧問、總工程師、董事會秘書等行政班子成員≥2/3出席方可開會，贊成票≥出席成員1/2為通過。3.3.3時限：董事會決策后5個工作日內(nèi)完成執(zhí)行方案。3.4職代會（民主監(jiān)督）3.4.1職責：對A5、A6、A7、D2、涉及職工切身利益的C6類事項進行民主審議，出具書面決議。3.4.2表決規(guī)則：職工代表≥2/3出席方可開會，贊成票≥出席代表1/2為通過。3.4.3時限：董事會決策前完成。3.5監(jiān)事會（合規(guī)監(jiān)督）3.5.1職責：對決策程序、表決方式、回避制度、信息披露進行實時監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)10日內(nèi)發(fā)出書面質(zhì)詢。3.5.2表決規(guī)則：監(jiān)事≥1/2出席方可開會，贊成票≥出席監(jiān)事1/2為通過。3.6權(quán)限矩陣表（節(jié)選）|事項類別|黨委會|職代會|董事會|總經(jīng)理辦公會|監(jiān)事會||A1|前置|審議|決策|執(zhí)行細化|監(jiān)督||B1|前置|聽取|聘任|提名|監(jiān)督||C1|前置|無|決策|執(zhí)行細化|監(jiān)督||D1|前置|無|決策|執(zhí)行細化|監(jiān)督|第四章流程圖與操作細則4.1全流程圖（文字描述）發(fā)起人→業(yè)務部門→合規(guī)審查→風險審查→財務審查→法務審查→審計審查→紀委廉潔審查→黨委會前置→職代會民主程序→董事會決策→總經(jīng)理辦公會執(zhí)行細化→監(jiān)事會監(jiān)督→信息披露→歸檔。4.2發(fā)起階段4.2.1發(fā)起人：公司中層正職及以上干部或授權(quán)項目負責人。4.2.2材料清單：①《“三重一大”事項申請表》（附件1）；②可行性研究報告（含市場、技術(shù)、財務、法律、風險、廉潔六維度）；③風險評估報告（使用公司統(tǒng)一RACI表，風險等級≥“高”的須附風險緩釋措施）；④合規(guī)審查表（由法務部出具，須引用具體條款）；⑤財務測算表（含IRR、NPV、投資回收期、敏感性分析）；⑥廉潔風險排查表（由紀委出具，須附防控措施）；⑦關聯(lián)交易說明（如適用，須附第三方評估報告）；⑧信息披露公告草稿（如適用）。4.2.3時限：發(fā)起人須在事項擬發(fā)生之日前至少45個工作日提交完整材料。4.3審查階段4.3.1業(yè)務部門：3個工作日內(nèi)完成技術(shù)可行性審查，出具書面意見。4.3.2財務部：3個工作日內(nèi)完成財務指標復核，對IRR＜8%的項目行使一票否決。4.3.3法務部：3個工作日內(nèi)完成合規(guī)審查，對存在重大法律障礙的項目行使一票否決。4.3.4審計部：3個工作日內(nèi)完成審計視角審查，對存在重大內(nèi)控缺陷的項目行使一票否決。4.3.5紀委：3個工作日內(nèi)完成廉潔風險排查，對存在商業(yè)賄賂、利益輸送風險的項目行使一票否決。4.3.6風險部：3個工作日內(nèi)完成全面風險評估，對風險等級為“極高”且緩釋措施不足的項目行使一票否決。4.4黨委會前置4.4.1黨委會秘書在收到完整材料后1個工作日內(nèi)進行形式審查，材料不齊的，一次性書面告知補正。4.4.2黨委會會議召開前3個工作日，將材料加密發(fā)送至全體委員，并附《前置研究重點提示清單》（附件2）。4.4.3會議召開時，由發(fā)起人現(xiàn)場匯報，時間不超過20分鐘；委員提問時間不少于30分鐘；會議記錄須原汁原味，會后24小時內(nèi)形成《黨委會前置研究意見表》（附件3），由黨委書記簽字、黨委蓋章后生效。4.5職代會民主程序（如適用）4.5.1工會主席在收到黨委會前置意見后2個工作日內(nèi)啟動民主程序，提前5個工作日向職工代表送達材料。4.5.2職代會采用無記名投票，設總監(jiān)票人1名、監(jiān)票人2名、計票人2名，投票結(jié)果當場封存，會后24小時內(nèi)形成《職代會決議》（附件4）。4.6董事會決策4.6.1董事會秘書在收到黨委會前置意見、職代會決議（如適用）后1個工作日內(nèi)進行形式審查，材料不齊的，一次性書面告知補正。4.6.2董事會會議召開前5個工作日，將材料加密發(fā)送至全體董事，并附《董事會議案表》（附件5）。4.6.3會議召開時，由發(fā)起人現(xiàn)場匯報，獨立董事須發(fā)表獨立意見；關聯(lián)董事須回避表決；會議記錄須原汁原味，會后24小時內(nèi)形成《董事會決議》（附件6），由董事長簽字、董事會蓋章后生效。4.7總經(jīng)理辦公會執(zhí)行細化4.7.1總經(jīng)理在收到董事會決議后1個工作日內(nèi)啟動執(zhí)行細化程序，3個工作日內(nèi)完成《執(zhí)行方案表》（附件7），明確責任人、時間表、預算、里程碑、考核指標。4.7.2執(zhí)行方案須報董事會秘書備案，并抄送監(jiān)事會。4.8監(jiān)事會監(jiān)督4.8.1監(jiān)事會主席在收到董事會決議后1個工作日內(nèi)指定監(jiān)事專人跟蹤，對執(zhí)行過程進行實時監(jiān)督。4.8.2發(fā)現(xiàn)違規(guī)的，10日內(nèi)發(fā)出《質(zhì)詢函》（附件8），被質(zhì)詢單位須在5個工作日內(nèi)書面回復；逾期不回復或回復不滿意的，監(jiān)事會可提請董事會復議或上報上級紀委。4.9信息披露4.9.1董事會秘書在董事會決議生效后2個工作日內(nèi)，按照《上市公司信息披露管理辦法》進行公告；非上市公司參照執(zhí)行。4.9.2公告內(nèi)容須包括事項名稱、決策程序、表決結(jié)果、風險提示、備查文件目錄。4.10歸檔4.10.1董事會秘書在事項完成后10個工作日內(nèi)，將全過程文件掃描成PDF，上傳至公司“三重一大”電子檔案系統(tǒng)，保存期限≥15年。4.10.2紙質(zhì)檔案由辦公室按照《檔案法》要求整理，保存期限≥30年。第五章授權(quán)管理與負面清單5.1授權(quán)原則“決策權(quán)不可授權(quán)，執(zhí)行權(quán)可有限授權(quán)，授權(quán)不免責”。5.2授權(quán)程序5.2.1授權(quán)須由董事會出具《授權(quán)委托書》（附件9），明確授權(quán)事項、授權(quán)額度、授權(quán)期限、授權(quán)條件、授權(quán)人、被授權(quán)人、監(jiān)督方式。5.2.2授權(quán)期限≤1年，授權(quán)額度≤董事會決策額度的30%。5.2.3被授權(quán)人須在授權(quán)事項完成后5個工作日內(nèi)向董事會書面報告，審計部每年進行專項審計。5.3負面清單（嚴禁授權(quán)）①公司章程修訂；②合并分立解散清算；③增發(fā)股份、回購股份；④公司總部一級部門設置；⑤公司黨委管理干部任免；⑥單筆對外擔?！輧糍Y產(chǎn)10%；⑦境外投資項目；⑧關聯(lián)交易≥凈資產(chǎn)5%；⑨重大風險事件應對方案；⑩其他法律法規(guī)禁止授權(quán)的事項。第六章信息化與數(shù)據(jù)治理6.1系統(tǒng)架構(gòu)采用“1+3”架構(gòu)：1個“三重一大”決策管理主系統(tǒng)+3個移動端（釘釘、企業(yè)微信、OA）。6.2功能模塊①事項申報；②流程引擎；③電子簽章；④風險預警；⑤知識庫；⑥統(tǒng)計分析；⑦外部接口（國資委、證監(jiān)會、交易所）。6.3數(shù)據(jù)標準①事項編碼規(guī)則：公司代碼+年份+類別碼+序號，如“XX2026A001”；②附件命名規(guī)則：事項編碼+附件類型+版本號，如“XX2026A001_可行性研究報告_V1.0”；③時間戳采用UTC+8，精確到秒；④敏感數(shù)據(jù)采用SM4加密，密鑰由公司密碼管理局統(tǒng)一發(fā)放。6.4風險預警系統(tǒng)內(nèi)置12項預警規(guī)則，如“同一發(fā)起人30天內(nèi)連續(xù)發(fā)起3次以上同類事項”“IRR低于公司加權(quán)平均資本成本”“關聯(lián)董事未回避”等，觸發(fā)后自動短信+郵件通知監(jiān)事會、審計部、紀委。第七章監(jiān)督問責與績效掛鉤7.1監(jiān)督體系“三位一體”：監(jiān)事會日常監(jiān)督、審計部專項審計、紀委專責監(jiān)督。7.2問責情形①未經(jīng)黨委會前置擅自提交董事會；②未履行職代會程序；③關聯(lián)董事未回避；④拆分事項規(guī)避審批；⑤偽造、篡改、隱匿材料；⑥泄露商業(yè)秘密；⑦未按時歸檔；⑧未按決議執(zhí)行。7.3問責方式①談話提醒；②通報批評；③降職降級；④扣減績效≥20%；⑤賠償損失；⑥移送紀檢、司法。7.4績效掛鉤公司領導班子成員績效權(quán)重：重大決策合規(guī)性占30%、重大項目IRR達標率占20%、重大風險事件為零占20%、信息披露零差錯占10%、檔案完整率占10%、職工滿意度占10%。第八章培訓與文化建設8.1培訓對象公司中層及以上干部、項目經(jīng)理、財務、法務、審計、風控、人力、黨群、紀檢、監(jiān)事、董事、獨立董事。8.2培訓周期①新員工入職1個月內(nèi)完成2學時；②中層干部每年4學時；③高管每年8學時；④董事、監(jiān)事每年12學時。8.3培訓方式線上直播+線下案例教學+VR模擬決策+閉卷考試，考試不合格者補考，補考仍不合格者調(diào)崗。8.4文化建設每年舉辦一次“合規(guī)決策月”，評選“最佳決策案例”“最佳監(jiān)督案例”，給予團隊1萬元獎勵并通報表揚。第九章