興業(yè)證券分紅制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《證券法》等相關(guān)國家法律法規(guī)，參照金融行業(yè)監(jiān)管規(guī)定及集團母公司關(guān)于企業(yè)內(nèi)控制度體系建設(shè)的統(tǒng)一要求，結(jié)合興業(yè)證券（以下簡稱“公司”）實際運營需求，旨在規(guī)范分紅管理行為，防控分紅業(yè)務(wù)風險，提升股東回報管理水平，促進公司穩(wěn)健經(jīng)營。本制度作為公司全面風險管理框架的重要組成部分，適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在分紅方案制定、審批、執(zhí)行、信息披露等全流程管理活動，覆蓋股票股利、現(xiàn)金股利、特別股利等各類分紅形式及業(yè)務(wù)場景。第二條分紅管理制度覆蓋以下核心環(huán)節(jié)：分紅預案編制與審議；分紅方案審批與備案；分紅資金核算與支付；分紅信息披露與溝通；分紅業(yè)務(wù)風險監(jiān)控與審計。相關(guān)責任主體應嚴格遵守本制度，確保分紅業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求，維護股東合法權(quán)益，防范系統(tǒng)性風險。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語定義：（一）“分紅專項管理”指公司針對分紅業(yè)務(wù)建立的全流程管控體系，包括制度設(shè)計、風險識別、流程控制、監(jiān)督考核等環(huán)節(jié)，旨在實現(xiàn)分紅業(yè)務(wù)的合規(guī)、高效、透明運作。（二）“分紅業(yè)務(wù)風險”指因分紅方案制定缺陷、審批流程不規(guī)范、信息披露不及時、資金管理不當?shù)瓤赡軐е碌姆娠L險、財務(wù)風險、聲譽風險及合規(guī)風險。（三）“XX合規(guī)”指分紅業(yè)務(wù)符合《上市公司治理準則》《信息披露管理辦法》等監(jiān)管要求，不存在利益輸送、內(nèi)幕交易、虛假陳述等違規(guī)行為。第四條分紅專項管理應遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確保分紅管理覆蓋所有業(yè)務(wù)場景及責任主體，不留管理盲區(qū)。（二）責任到人原則：明確各層級、各崗位的職責權(quán)限，實現(xiàn)責任可追溯。（三）風險導向原則：聚焦關(guān)鍵風險點，實施差異化管控措施。（四）持續(xù)改進原則：定期評估分紅管理體系有效性，優(yōu)化管理機制。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人對分紅專項管理負總責，承擔牽頭推動制度落實、統(tǒng)籌重大風險處置、監(jiān)督考核執(zhí)行效果的責任；分管領(lǐng)導為直接責任人，負責制定具體管理措施、組織跨部門協(xié)同、解決執(zhí)行中的重大問題。第六條公司設(shè)立分紅專項管理領(lǐng)導小組（以下簡稱“領(lǐng)導小組”），由公司主要負責人擔任組長，分管領(lǐng)導擔任副組長，財務(wù)部、合規(guī)部、投資銀行部、經(jīng)紀業(yè)務(wù)部等關(guān)鍵部門負責人為成員。領(lǐng)導小組負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)分紅管理全流程工作，審批重大風險處置方案，開展年度管理評估，確保分紅業(yè)務(wù)符合公司戰(zhàn)略及監(jiān)管要求。第七條領(lǐng)導小組下設(shè)專項工作組，由財務(wù)部牽頭，合規(guī)部、信息技術(shù)部、審計部等組成，具體職責包括：（一）牽頭制定與修訂分紅管理制度，更新風險清單。（二）組織跨部門風險排查，協(xié)調(diào)解決業(yè)務(wù)分歧。（三）監(jiān)督分紅方案執(zhí)行情況，跟蹤整改落實。第八條牽頭部門（財務(wù)部）職責：（一）統(tǒng)籌分紅管理制度建設(shè)，定期組織評估優(yōu)化。（二）牽頭開展分紅預案的風險識別，制定風險應對預案。（三）負責分紅方案的技術(shù)審核，確保核算準確、流程合規(guī)。（四）組織全員培訓，提升業(yè)務(wù)人員合規(guī)意識。第九條專責部門職責：（一）合規(guī)部：審核分紅方案的法律合規(guī)性，監(jiān)督信息披露質(zhì)量。（二）信息技術(shù)部：保障分紅業(yè)務(wù)系統(tǒng)穩(wěn)定運行，開發(fā)風險監(jiān)控工具。（三）審計部：開展分紅業(yè)務(wù)的專項審計，評估管理有效性。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責：（一）投資銀行部：配合制定分紅政策，跟進IPO項目分紅安排。（二）經(jīng)紀業(yè)務(wù)部：向客戶披露分紅信息，處理分紅派發(fā)咨詢。（三）各下屬單位：落實本層級分紅管理要求，開展日常自查。第十一條基層執(zhí)行崗責任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，嚴格執(zhí)行操作手冊。（二）主動上報異常交易、資金疑點等風險事件。（三）配合專項檢查，如實反映業(yè)務(wù)情況。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條分紅預案編制環(huán)節(jié)：分紅預案應包含分紅方案、資金來源、可行性分析、風險提示等內(nèi)容，確保方案與公司盈利能力、現(xiàn)金流狀況匹配。禁止盲目承諾高比例分紅，需重點防控資金鏈斷裂風險。第十三條分紅方案審批環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標準：董事會審議前需經(jīng)合規(guī)部審核，確保符合監(jiān)管“三重一大”決策要求。（二）禁止行為：嚴禁未經(jīng)審計擅自分紅，嚴禁為規(guī)避監(jiān)管調(diào)整利潤分配方案。（三）重點防控：審批流程節(jié)點風險，防止權(quán)責不清導致決策失誤。第十四條分紅信息披露環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標準：公告內(nèi)容需經(jīng)審計確認，披露時間不得晚于監(jiān)管要求，分紅總額與預案偏差超X%需另行公告。（二）禁止行為：嚴禁泄露內(nèi)幕信息，嚴禁編造虛假業(yè)績支持分紅。（三）重點防控：公告時效風險、內(nèi)容準確性風險。第十五條分紅資金核算環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標準：分紅資金支付需經(jīng)財務(wù)部復核，確保來源合法、去向可追溯。（二）禁止行為：嚴禁違規(guī)占用分紅資金，嚴禁與關(guān)聯(lián)方惡意串通調(diào)整分紅金額。（三）重點防控：資金劃撥安全風險、會計科目使用準確性。第十六條股東溝通環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標準：設(shè)立股東服務(wù)中心專人處理分紅咨詢，建立投訴處理機制。（二）禁止行為：嚴禁誤導性宣傳，嚴禁泄露股東隱私信息。（三）重點防控：溝通不暢引發(fā)的糾紛風險。第十七條特別股利管理環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標準：特別股利需經(jīng)股東大會審議，并披露專項說明。（二）禁止行為：嚴禁將特別股利作為常態(tài)化分紅手段，嚴禁與并購重組方案脫節(jié)。（三）重點防控：分紅政策可持續(xù)性風險。第十八條關(guān)聯(lián)交易防范環(huán)節(jié)：（一）合規(guī)標準：關(guān)聯(lián)方分紅需單獨披露，價格不得低于市場公允水平。（二）禁止行為：嚴禁通過分紅向關(guān)聯(lián)方輸送利益，嚴禁未披露的隱性關(guān)聯(lián)交易。（三）重點防控：利益輸送風險、審計盲區(qū)風險。第四章專項管理運行機制第十九條制度動態(tài)更新機制：公司每年結(jié)合監(jiān)管政策變化、業(yè)務(wù)發(fā)展情況修訂分紅管理制度，重大調(diào)整需經(jīng)領(lǐng)導小組審議通過。信息技術(shù)部同步更新系統(tǒng)功能，確保制度落地。第二十條風險識別預警機制：（一）定期排查：每季度開展分紅業(yè)務(wù)風險自查，重點關(guān)注資金流動性、信息披露合規(guī)性。（二）分級評估：一般風險由牽頭部門處置，重大風險上報領(lǐng)導小組決策。（三）預警發(fā)布：風險等級提升后及時向相關(guān)部門發(fā)布預警通知。第二十一條合規(guī)審查機制：（一）嵌入節(jié)點：將合規(guī)審查嵌入分紅預案編制、方案審批、資金支付等環(huán)節(jié)。（二）審查標準：對照《上市公司規(guī)范運作指引》逐項核查，留存審查記錄。（三）實施原則：未經(jīng)合規(guī)審查的分紅業(yè)務(wù)不得實施，違者追究相關(guān)責任。第二十二條風險應對機制：（一）一般風險：由業(yè)務(wù)部門制定整改方案，合規(guī)部監(jiān)督落實。（二）重大風險：啟動應急預案，領(lǐng)導小組協(xié)調(diào)資源處置，必要時暫停分紅業(yè)務(wù)。（三）上報要求：重大風險事件需在X小時內(nèi)上報監(jiān)管機構(gòu)及母公司。第二十三條責任追究機制：（一）違規(guī)情形：分紅方案造假、利益輸送、信息泄露等行為按公司《違規(guī)處罰辦法》處理。（二）處罰標準：根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重，采取警告、降級、解除合同等處罰。（三）聯(lián)動考核：違規(guī)行為直接計入績效考核，影響評優(yōu)評先。第二十四條評估改進機制：（一）評估周期：每年末開展分紅管理體系有效性評估，形成報告提交領(lǐng)導小組。（二）優(yōu)化方向：針對流程冗余、技術(shù)滯后等問題制定改進計劃。（三）閉環(huán)管理：評估結(jié)果納入績效考核，推動持續(xù)優(yōu)化。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障：（一）明確各層級責任：公司主要負責人每半年聽取一次分紅管理匯報。（二）建立協(xié)同機制：財務(wù)部牽頭每月召開跨部門協(xié)調(diào)會，解決執(zhí)行問題。第二十六條考核激勵機制：（一）部門考核：將分紅合規(guī)情況納入部門年度評優(yōu)，優(yōu)秀單位給予資金獎勵。（二）個人激勵：員工違規(guī)行為與年度獎金掛鉤，合規(guī)貢獻者予以表彰。第二十七條培訓宣傳機制：（一）分層培訓：管理層培訓側(cè)重風險防控，全員培訓側(cè)重操作規(guī)范。（二）考核檢驗：培訓后組織考試，合格率低于X%需重新培訓。第二十八條信息化支撐：（一）系統(tǒng)功能：開發(fā)分紅業(yè)務(wù)管理平臺，實現(xiàn)方案自動審批、風險實時監(jiān)控。（二）數(shù)據(jù)安全：采用加密傳輸、權(quán)限分級技術(shù)保障數(shù)據(jù)安全。第二十九條文化建設(shè)：（一）合規(guī)手冊：編制《分紅業(yè)務(wù)合規(guī)手冊》，人手一冊并定期更新。（二）承諾書制度：新員工入職需簽署分紅合規(guī)承諾書。第三十條報告制度：（一）風險事件報告：重大風險事件需在X小時內(nèi)提交書面報告，含處置情況。（二）年度報告：每年3月31日前提交分紅管理年度報告，包含風險統(tǒng)計、改進措施。第六