會計師事務(wù)所審計項目經(jīng)理風險評估績效考核表員工姓名：輸入姓名 直接上級：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入周期考核維度指標名稱權(quán)重目標值評分標準得分風險評估準確性重大錯報風險評估符合率35%95%根據(jù)審計準則和風險評估結(jié)果，每準確識別一項重大錯報風險得1分，滿分10分，按比例計算得分。風險評估報告錯誤率5%評估報告中的風險評估結(jié)論與實際審計發(fā)現(xiàn)不符，每項錯誤扣0.5分，最低為0分。風險評估流程符合性100%審計風險評估流程符合事務(wù)所內(nèi)部審計準則，每項不符合項扣1分，最低為0分。風險評估文檔完整性100%風險評估文檔完整覆蓋所有審計領(lǐng)域，每項缺失扣0.5分，最低為0分。風險評估調(diào)整及時性90%風險評估調(diào)整方案在規(guī)定時間內(nèi)提交，每項延誤1天扣0.1分，最低為0分。審計計劃合理性審計計劃風險導(dǎo)向性25%85%審計計劃與風險評估結(jié)果匹配度，每項匹配得1分，滿分10分，按比例計算得分。審計資源分配效率90%審計資源分配與風險評估優(yōu)先級一致，每項不合理分配扣1分，最低為0分。審計計劃變動率10%審計計劃實際變動次數(shù)，每項變動扣0.5分，最低為0分。審計計劃執(zhí)行偏差5%審計計劃執(zhí)行與原計劃偏差程度，每項偏差扣0.2分，最低為0分。審計計劃溝通有效性100%審計計劃在團隊內(nèi)外的溝通覆蓋率，每項未溝通扣1分，最低為0分。審計質(zhì)量控制審計工作底稿質(zhì)量20%90%審計工作底稿的完整性和邏輯性，每項問題扣0.5分，最低為0分。審計過程復(fù)核率95%審計過程復(fù)核覆蓋所有關(guān)鍵審計領(lǐng)域，每項未復(fù)核扣0.5分，最低為0分。審計風險控制措施有效性85%審計風險控制措施的實施效果，每項失效扣1分，最低為0分。審計質(zhì)量控制報告達標率98%審計質(zhì)量控制報告符合事務(wù)所標準，每項不達標扣0.5分，最低為0分。審計質(zhì)量外部反饋100%審計質(zhì)量外部監(jiān)管或客戶反饋評級，每項負面反饋扣2分，最低為0分。團隊管理與溝通審計團隊協(xié)作效率20%90%審計團隊成員協(xié)作完成度，每項未協(xié)作扣0.5分，最低為0分。審計溝通及時性95%審計關(guān)鍵溝通（如風險提示、計劃調(diào)整）的及時性，每項延誤扣0.5分，最低為0分。審計團隊培訓(xùn)覆蓋率100%審計團隊成員參與風險評估培訓(xùn)的比例，每項未參與扣1分，最低為0分。審計團隊績效達標率85%審計團隊成員個人績效達標情況，每項不達標扣0.5分，最低為0分。審計客戶滿意度90%審計客戶對風險評估服務(wù)的滿意度評分，每項低分扣0.5分，最低為0分。本考核表用于評估會計師事務(wù)所審計項目經(jīng)理在風險評估方面的績效表現(xiàn)。請根據(jù)各維度指標的實際完成情況，對照評分標準進行打分，最終計算加權(quán)得分?？己私Y(jié)果將作為績效改進和晉升的重要依據(jù)。評分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評分合計上級評分合計最終得分獎金系數(shù)=(員工評分合計*30%)+(上級評分合計*70%)=績效面談直接主管簽名：被考核者簽名：