2026年保薦代表人風險控制評估試卷及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年保薦代表人風險控制評估試卷考核對象：保薦代表人資格考核（中等級別）題型分值分布：-判斷題（20題×2分）——20分-單選題（20題×2分）——20分-多選題（20題×2分）——20分-案例分析題（3題×6分）——18分-論述題（2題×11分）——22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）請判斷下列說法的正誤。1.保薦代表人必須具備3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗，且最近3年未受到監(jiān)管機構(gòu)行政處罰。2.發(fā)行人的內(nèi)部控制制度必須經(jīng)過會計師事務所審計，且無重大缺陷。3.保薦機構(gòu)對發(fā)行人出具保薦意見前，無需對保薦代表人進行盡職調(diào)查。4.發(fā)行人的募集資金用途變更，必須經(jīng)股東大會審議通過，并報證監(jiān)會核準。5.保薦代表人因個人原因離職，可在6個月內(nèi)重新申請保薦代表人資格。6.保薦機構(gòu)未按時提交保薦工作報告，證監(jiān)會可對其處以50萬元以上100萬元以下的罰款。7.發(fā)行人的財務會計報告必須由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計。8.保薦代表人因未勤勉盡責導致發(fā)行人上市后出現(xiàn)重大違法行為的，可被撤銷資格。9.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員必須不存在《公司法》規(guī)定的禁止情形。10.保薦機構(gòu)對保薦代表人進行年度考核時，可僅由部門負責人簽字確認。二、單選題（每題2分，共20分）請選擇最符合題意的選項。1.下列哪項不屬于保薦代表人資格的實質(zhì)性條件？（）A.具備證券從業(yè)資格B.通過保薦代表人勝任能力考試C.最近3年未受到監(jiān)管處罰D.具備5年以上投行工作經(jīng)驗2.保薦機構(gòu)對發(fā)行人進行內(nèi)核時，以下哪項程序是必須的？（）A.律師出具法律意見書B.財務顧問出具財務意見書C.保薦代表人發(fā)表聲明D.監(jiān)管機構(gòu)現(xiàn)場核查3.保薦代表人因未勤勉盡責導致發(fā)行人上市后出現(xiàn)重大風險，證監(jiān)會可采取的措施不包括？（）A.暫停其保薦業(yè)務資格B.沒收其違法所得C.追究其刑事責任D.禁止其3年內(nèi)從事證券業(yè)務4.發(fā)行人的內(nèi)部控制制度存在重大缺陷，以下哪項情形證監(jiān)會可否決其IPO申請？（）A.已制定整改計劃B.缺陷不影響持續(xù)經(jīng)營C.缺陷已整改完畢D.缺陷僅涉及非財務事項5.保薦代表人因個人原因離職，重新申請資格需滿足的條件不包括？（）A.間隔1年以上B.通過重新考試C.無不良記錄D.原機構(gòu)出具推薦函6.發(fā)行人的募集資金用途變更，以下哪項程序是必須的？（）A.股東大會審議B.保薦機構(gòu)出具意見C.證監(jiān)會核準D.交易所備案7.保薦機構(gòu)對保薦代表人進行年度考核時，以下哪項要求是必須的？（）A.部門負責人簽字B.監(jiān)管機構(gòu)審核C.股東大會批準D.行業(yè)協(xié)會備案8.保薦代表人因未勤勉盡責導致發(fā)行人上市后出現(xiàn)重大違法行為的，證監(jiān)會可采取的措施不包括？（）A.撤銷其資格B.禁止其5年內(nèi)從事證券業(yè)務C.追究其民事責任D.罰款100萬元以上500萬元以下9.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員必須不存在以下哪項情形？（）A.曾被證監(jiān)會處罰B.存在訴訟或仲裁C.具備5年以上行業(yè)經(jīng)驗D.存在《公司法》禁止情形10.保薦機構(gòu)對保薦代表人進行盡職調(diào)查時，以下哪項內(nèi)容是必須的？（）A.個人財務狀況B.專業(yè)資格證明C.行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷D.個人興趣愛好三、多選題（每題2分，共20分）請選擇所有符合題意的選項。1.保薦代表人資格的實質(zhì)性條件包括？（）A.具備證券從業(yè)資格B.通過保薦代表人勝任能力考試C.最近3年未受到監(jiān)管處罰D.具備3年以上投行工作經(jīng)驗2.保薦機構(gòu)對發(fā)行人進行內(nèi)核時，以下哪些程序是必須的？（）A.律師出具法律意見書B.財務顧問出具財務意見書C.保薦代表人發(fā)表聲明D.監(jiān)管機構(gòu)現(xiàn)場核查3.保薦代表人因未勤勉盡責導致發(fā)行人上市后出現(xiàn)重大風險，證監(jiān)會可采取的措施包括？（）A.暫停其保薦業(yè)務資格B.沒收其違法所得C.追究其刑事責任D.禁止其3年內(nèi)從事證券業(yè)務4.發(fā)行人的內(nèi)部控制制度存在重大缺陷，以下哪些情形證監(jiān)會可否決其IPO申請？（）A.已制定整改計劃B.缺陷不影響持續(xù)經(jīng)營C.缺陷已整改完畢D.缺陷僅涉及非財務事項5.保薦代表人因個人原因離職，重新申請資格需滿足的條件包括？（）A.間隔1年以上B.通過重新考試C.無不良記錄D.原機構(gòu)出具推薦函6.發(fā)行人的募集資金用途變更，以下哪些程序是必須的？（）A.股東大會審議B.保薦機構(gòu)出具意見C.證監(jiān)會核準D.交易所備案7.保薦機構(gòu)對保薦代表人進行年度考核時，以下哪些要求是必須的？（）A.部門負責人簽字B.監(jiān)管機構(gòu)審核C.股東大會批準D.行業(yè)協(xié)會備案8.保薦代表人因未勤勉盡責導致發(fā)行人上市后出現(xiàn)重大違法行為的，證監(jiān)會可采取的措施包括？（）A.撤銷其資格B.禁止其5年內(nèi)從事證券業(yè)務C.追究其民事責任D.罰款100萬元以上500萬元以下9.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員必須不存在以下哪些情形？（）A.曾被證監(jiān)會處罰B.存在訴訟或仲裁C.具備5年以上行業(yè)經(jīng)驗D.存在《公司法》禁止情形10.保薦機構(gòu)對保薦代表人進行盡職調(diào)查時，以下哪些內(nèi)容是必須的？（）A.個人財務狀況B.專業(yè)資格證明C.行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷D.個人興趣愛好四、案例分析題（每題6分，共18分）1.案例背景：某保薦機構(gòu)推薦某公司IPO，保薦代表人張某在盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)該公司存在以下問題：-財務數(shù)據(jù)存在部分異常，但公司解釋為會計政策變更；-關(guān)聯(lián)方交易占比過高，但已按比例支付對價；-董事長個人債務可能影響其獨立性。問題：-張某應如何處理財務數(shù)據(jù)異常問題？-關(guān)聯(lián)方交易占比過高是否需要重點關(guān)注？-董事長個人債務是否影響其獨立性？如影響，應如何處理？2.案例背景：某公司上市后，因市場變化決定變更募集資金用途，原用途為“建設(shè)生產(chǎn)線”，擬變更為“研發(fā)新產(chǎn)品”。保薦機構(gòu)及保薦代表人李某已出具相關(guān)意見。問題：-李某應如何核查募集資金用途變更的合規(guī)性？-變更后是否需要重新履行股東大會程序？-若變更后公司經(jīng)營出現(xiàn)風險，李某是否需要承擔責任？3.案例背景：某保薦代表人王某在保薦某公司上市過程中，因個人原因離職，原機構(gòu)推薦其重新申請保薦代表人資格。王某在離職前未受到監(jiān)管處罰，但未通過重新考試。問題：-王某重新申請資格需滿足哪些條件？-若王某在離職前因未勤勉盡責導致公司上市后出現(xiàn)重大風險，證監(jiān)會可對其采取哪些措施？-保薦機構(gòu)在推薦王某時，應如何確保其符合重新申請條件？五、論述題（每題11分，共22分）1.論述題：請結(jié)合《證券法》《公司法》及證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，論述保薦代表人勤勉盡責的基本要求及其重要性。2.論述題：請結(jié)合實際案例，論述保薦機構(gòu)如何有效防范保薦代表人風險，并提出具體措施。---標準答案及解析一、判斷題（每題2分，共20分）1.√2.√3.×（保薦機構(gòu)需對保薦代表人進行盡職調(diào)查）4.√5.×（需間隔2年以上）6.√7.√8.√9.√10.√解析：-第3題：保薦機構(gòu)需對保薦代表人進行盡職調(diào)查，確保其具備相應能力。-第5題：重新申請資格需間隔2年以上，非1年。-第8題：證監(jiān)會可采取撤銷資格、禁止從事證券業(yè)務等措施，罰款屬于行政處罰。二、單選題（每題2分，共20分）1.D2.A3.C4.A5.A6.A7.A8.C9.D10.B解析：-第1題：保薦代表人資格的實質(zhì)性條件包括證券從業(yè)資格、勝任能力考試、無監(jiān)管處罰，但工作經(jīng)驗非必須。-第4題：內(nèi)部控制制度存在重大缺陷，證監(jiān)會可否決IPO申請，但整改計劃可酌情考慮。-第8題：未勤勉盡責導致重大違法行為，證監(jiān)會可追究民事責任，但刑事責任的追究需經(jīng)司法程序。三、多選題（每題2分，共20分）1.A,B,C2.A,B,C3.A,B,D4.A,C5.B,C,D6.A,B,D7.A,B8.A,B,C,D9.A,D10.A,B,C解析：-第1題：保薦代表人資格的實質(zhì)性條件包括證券從業(yè)資格、勝任能力考試、無監(jiān)管處罰，工作經(jīng)驗非必須。-第8題：證監(jiān)會可采取撤銷資格、禁止從事證券業(yè)務、追究民事責任、罰款等措施。-第10題：盡職調(diào)查需核查個人財務狀況、專業(yè)資格證明、行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷，個人興趣愛好非必要內(nèi)容。四、案例分析題（每題6分，共18分）1.參考答案：-財務數(shù)據(jù)異常問題：需要求公司提供詳細解釋，并聘請第三方機構(gòu)復核，若復核仍存疑，應出具負面意見。-關(guān)聯(lián)方交易占比過高：需重點關(guān)注交易定價公允性，若存在利益輸送，應要求整改或出具警示性意見。-董事長個人債務：若可能影響獨立性，應要求其回避相關(guān)決策，或建議公司更換董事長。2.參考答案：-核查合規(guī)性：需核查變更是否符合公司章程及證監(jiān)會規(guī)定，并要求股東大會審議通過。-股東大會程序：變更募集資金用途需經(jīng)股東大會審議通過。-責任承擔：若變更后公司經(jīng)營出現(xiàn)風險，李某需承擔相應責任，若未勤勉盡責，證監(jiān)會可處罰。3.參考答案：-重新申請條件：需間隔2年以上，通過重新考試，無不良記錄，原機構(gòu)出具推薦函。-證監(jiān)會措施：可撤銷資格、禁止從事證券業(yè)務、罰款等。-保薦機構(gòu)措施：需核查其是否符合重新申請條件，并確保其勤勉盡責。五、論述題（每題11分，共22分）1.參考答案：保薦代表人勤勉盡責的基本要求包括：-充分了解發(fā)行人業(yè)務、財務及法律狀況；-嚴格按照證監(jiān)會規(guī)定履行盡職調(diào)查程序；