學(xué)校收退費(fèi)制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》《中華人民共和國(guó)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》等國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，參照行業(yè)內(nèi)教育服務(wù)領(lǐng)域的收費(fèi)管理準(zhǔn)則，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)防控的統(tǒng)一要求，以及公司內(nèi)部?jī)?yōu)化業(yè)務(wù)流程、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需求，旨在規(guī)范學(xué)校相關(guān)業(yè)務(wù)的收退費(fèi)行為，明確各方職責(zé)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，保障交易公平，維護(hù)學(xué)校及受教育者的合法權(quán)益。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋學(xué)校在招生錄取、課程培訓(xùn)、教材銷售、住宿服務(wù)、考試鑒定等各類收費(fèi)活動(dòng)及退費(fèi)處理的全流程管理。具體適用場(chǎng)景包括但不限于：學(xué)費(fèi)及雜費(fèi)收取、住宿費(fèi)結(jié)算、培訓(xùn)費(fèi)支付、考試報(bào)名費(fèi)管理、退款申請(qǐng)審核等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。第三條本制度下列核心術(shù)語(yǔ)的定義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”是指學(xué)校針對(duì)收退費(fèi)業(yè)務(wù)制定的全流程、系統(tǒng)化管理制度，包括政策制定、流程設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)防控、合規(guī)審查、應(yīng)急處置等管理活動(dòng)，確保業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性與安全性。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”是指在學(xué)校收退費(fèi)過程中可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等，需通過制度約束和技術(shù)手段進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估與控制。（三）“XX合規(guī)”是指學(xué)校收退費(fèi)業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部制度要求，確保交易行為的合法性、透明性及公平性。第四條學(xué)校收退費(fèi)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確保所有收費(fèi)項(xiàng)目及退費(fèi)場(chǎng)景均納入制度管控范圍，不留管理空白。（二）責(zé)任到人原則：明確各層級(jí)、各部門及崗位的收退費(fèi)管理職責(zé)，實(shí)現(xiàn)責(zé)任可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：重點(diǎn)防控高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，通過技術(shù)手段和流程優(yōu)化降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：定期評(píng)估制度有效性，根據(jù)業(yè)務(wù)變化和風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)調(diào)整管理措施。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條學(xué)校主要負(fù)責(zé)人對(duì)收退費(fèi)管理承擔(dān)第一責(zé)任，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌制度建設(shè)、資源保障及重大風(fēng)險(xiǎn)決策；分管財(cái)務(wù)、教學(xué)及運(yùn)營(yíng)的領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)直接責(zé)任，負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督考核及跨部門協(xié)調(diào)。第六條設(shè)立學(xué)校收退費(fèi)專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由校領(lǐng)導(dǎo)牽頭，財(cái)務(wù)部、教務(wù)部、學(xué)生事務(wù)部、法務(wù)合規(guī)部及各下屬單位負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌制定收退費(fèi)管理制度及年度管理計(jì)劃；（二）協(xié)調(diào)解決跨部門管理難題，決策重大風(fēng)險(xiǎn)處置方案；（三）定期聽取專項(xiàng)管理報(bào)告，評(píng)估制度執(zhí)行效果。第七條明確三類主體職責(zé)分工如下：（一）牽頭部門（財(cái)務(wù)部）：1.統(tǒng)籌收退費(fèi)管理制度建設(shè)，定期組織流程優(yōu)化；2.負(fù)責(zé)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的審核與備案管理；3.主導(dǎo)退款業(yè)務(wù)的合規(guī)審查與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；4.開展全員培訓(xùn)，宣貫制度要求。（二）專責(zé)部門（法務(wù)合規(guī)部、教務(wù)部）：1.負(fù)責(zé)收費(fèi)項(xiàng)目及合同的合規(guī)審核；2.優(yōu)化業(yè)務(wù)流程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)，如收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)公示、退款申請(qǐng)受理等；3.處理違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)處置與案件調(diào)查；4.推動(dòng)技術(shù)手段（如智能審核系統(tǒng)）應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)防控。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位（各院系、招生中心、后勤等）：1.落實(shí)收退費(fèi)具體操作要求，確保業(yè)務(wù)執(zhí)行與制度一致；2.開展本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)排查，上報(bào)異常情況；3.維護(hù)收費(fèi)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與完整性。第八條明確基層執(zhí)行崗（如收費(fèi)窗口工作人員、財(cái)務(wù)出納）的合規(guī)操作責(zé)任：（一）嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及審批流程，拒絕無(wú)授權(quán)收費(fèi)；（二）妥善保管收費(fèi)憑證及退款記錄，確?？勺匪?；（三）主動(dòng)上報(bào)可疑交易及操作風(fēng)險(xiǎn)，配合調(diào)查。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條收費(fèi)項(xiàng)目管理：所有收費(fèi)項(xiàng)目須以學(xué)校公告形式向社會(huì)及受教育者公示，內(nèi)容包含收費(fèi)依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、用途及投訴渠道。新增收費(fèi)項(xiàng)目需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后報(bào)備主管部門。第十條收費(fèi)流程規(guī)范：（一）線上收費(fèi)需通過合規(guī)第三方支付平臺(tái)，確保資金流向透明；（二）線下收費(fèi)應(yīng)使用統(tǒng)一票據(jù)，避免現(xiàn)金交易；（三）分期收費(fèi)需簽訂書面協(xié)議，明確每期金額及逾期責(zé)任。第十一條收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整：重大收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整需經(jīng)學(xué)校決策程序?qū)徸h，并向主管部門報(bào)備，同時(shí)通過官網(wǎng)、公告欄等渠道同步告知受教育者。第十二條退款業(yè)務(wù)審核：（一）退款申請(qǐng)需提供真實(shí)有效的證明材料，如課程中斷證明、住宿解除協(xié)議等；（二）退費(fèi)金額按合同約定比例或剩余服務(wù)價(jià)值計(jì)算，嚴(yán)禁超額退款；（三）復(fù)雜退款申請(qǐng)需經(jīng)專責(zé)部門聯(lián)合審核。第十三條退款時(shí)效管理：（一）一般退費(fèi)應(yīng)在受理申請(qǐng)后X個(gè)工作日內(nèi)完成；（二）特殊情況需書面說明，但最遲不超過X個(gè)月；（三）逾期未退款項(xiàng)須制定催收計(jì)劃，并納入應(yīng)收賬款管理。第十四條關(guān)聯(lián)交易管控：嚴(yán)禁利用收費(fèi)權(quán)為關(guān)聯(lián)方謀取不正當(dāng)利益，如嚴(yán)禁向關(guān)聯(lián)企業(yè)低價(jià)轉(zhuǎn)包服務(wù)項(xiàng)目、嚴(yán)禁通過關(guān)聯(lián)賬戶套取資金等。第十五條專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控：（一）數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)：建立收費(fèi)數(shù)據(jù)加密存儲(chǔ)機(jī)制，定期開展系統(tǒng)漏洞排查；（二）資金風(fēng)險(xiǎn)：實(shí)行“日清月結(jié)”制度，定期對(duì)賬，防范資金挪用；（三）輿情風(fēng)險(xiǎn)：設(shè)立投訴快速響應(yīng)機(jī)制，及時(shí)處理受教育者反饋。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十六條制度動(dòng)態(tài)更新：根據(jù)國(guó)家政策調(diào)整、業(yè)務(wù)變化及風(fēng)險(xiǎn)事件，由牽頭部門牽頭每X季度評(píng)估制度適用性，修訂完善后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)。第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警：（一）財(cái)務(wù)部每季度開展收費(fèi)數(shù)據(jù)異常排查，如發(fā)現(xiàn)連續(xù)X期退款率超限、資金流向異常等情況，立即發(fā)布預(yù)警；（二）系統(tǒng)自動(dòng)監(jiān)測(cè)高頻退款申請(qǐng)，觸發(fā)人工復(fù)核。第十八條合規(guī)審查機(jī)制：（一）所有收費(fèi)合同須經(jīng)法務(wù)合規(guī)部審核；（二）退款審批嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)行“三級(jí)審批”（申請(qǐng)人、部門負(fù)責(zé)人、專責(zé)部門）；（三）未經(jīng)合規(guī)審查的收費(fèi)或退款行為一律不得實(shí)施。第十九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門限期整改，專責(zé)部門跟蹤驗(yàn)證；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)（如系統(tǒng)癱瘓、大規(guī)模投訴）啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌資源處置；（三）涉及違規(guī)操作的責(zé)任人須按制度處理，并上報(bào)主管部門備案。第二十條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)收費(fèi)、超標(biāo)準(zhǔn)退款等行為按金額比例處罰，情節(jié)嚴(yán)重者解除合同；（二）連續(xù)X次操作失誤的執(zhí)行崗將調(diào)崗或培訓(xùn)；（三）因管理缺陷導(dǎo)致?lián)p失的責(zé)任人承擔(dān)連帶責(zé)任。第二十一條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年12月由領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭開展專項(xiàng)評(píng)估，考核制度覆蓋率、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率等指標(biāo)；（二）根據(jù)評(píng)估結(jié)果制定改進(jìn)計(jì)劃，納入部門年度目標(biāo)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十二條組織保障：明確各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在專項(xiàng)管理中的推進(jìn)責(zé)任，校長(zhǎng)辦公會(huì)每季度聽取報(bào)告，確保資源投入到位。第二十三條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將收退費(fèi)合規(guī)情況納入部門年度考核，占比不低于X%；（二）設(shè)立專項(xiàng)合規(guī)獎(jiǎng)項(xiàng)，對(duì)表現(xiàn)突出的團(tuán)隊(duì)或個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)。第二十四條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層每年參加合規(guī)履職培訓(xùn)，內(nèi)容涵蓋政策法規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)案例等；（二）一線員工每月接受操作規(guī)范培訓(xùn)，考核合格后方可上崗。第二十五條信息化支撐：開發(fā)收退費(fèi)智能管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)：（一）收費(fèi)數(shù)據(jù)自動(dòng)歸集與核對(duì)；（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警自動(dòng)觸發(fā)；（三）電子票據(jù)一鍵生成。第二十六條文化建設(shè)：（一）編制《收退費(fèi)合規(guī)手冊(cè)》，發(fā)放至各崗位；（二）每年簽署合規(guī)承諾書，全體員工簽字確認(rèn)；（三）設(shè)立合規(guī)宣傳角，定期更新制度要點(diǎn)。第二十七條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件須在X小時(shí)內(nèi)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組，同時(shí)抄送主管部門；（二）年度管理情況報(bào)告須